PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 62 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued f. Rincian aset dan kewajiban pajak tangguhan pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan f. The details of deferred tax assets and liabilities as of December 31, 2011 and 2010 are as follows: continued 2011 2010 Kewajiban pajak tangguhan Deferred tax liability Perusahaan Company Penyusutan aset tetap 868.367.720 267.895.245 Depreciation of fixed assets Aset pajak tangguhan - bersih Deferred tax assets - net Perusahaan 656.746.049 949.359.335 Company Entitas Anak 3.168.091.743 3.061.255.644 Subsidiaries Konsolidasi - 1.355.522.069 Consolidation 3.824.837.792 5.366.137.048 Manajemen Grup berpendapat bahwa aset pajak tangguhan tersebut di atas dapat dipulihkan kembali melalui penghasilan kena pajak dimasa yang akan datang. The management of the Group believes that the above deferred tax assets are fully recoverable through future taxable income. g. Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan memperhitungkan laba sebelum beban pajak berdasarkan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dengan beban pajak - bersih untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: g. The reconciliation between income tax expense computed by multiplying the income before income tax per consolidated statements of comprehensive income by the applicable tax rate and the net income tax expense for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif Income before income tax per consolidated konsolidasian 129.917.780.801 107.737.306.456 statements of comprehensive income Beban pajak penghasilan Income tax expense dengan tarif pajak at the applicable yang berlaku 32.479.445.200 26.934.326.614 tax rate Beda tetap Entitas Anak - bersih 802.746.022 526.142.724 Net permanent differences of Subsidiaries Beban-beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal 213.239.251 164.076.655 Non-deductible expenses Penghasilan yang pajaknya bersifat final 1.361.332 1.288.515 Income already subjected to final tax Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax aset tetap liability - fixed assets Perusahaan 67.912.751 - Company Entitas Anak 406.393.864 - Subsidiaries Beban pajak - bersih 33.968.375.756 27.623.257.478 Income tax expense - net PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 63 17. HUTANG JANGKA PANJANG 17. LONG-TERM DEBTS Hutang jangka panjang terdiri dari: Long-term debts consist of: 2011 2010 Hutang bank Bank loans PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk Fasilitas kredit investasi 75.000.000.000 95.000.000.000 Investment credit facility PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Fasilitas kredit investasi - Investment credit facilities - net of setelah dikurangi biaya provisi unamortized debt yang belum diamortisasi 69.157.647.619 98.140.235.644 commission fees PT Bank Jasa Jakarta - 3.170.416.651 PT Bank Jasa Jakarta Jumlah hutang bank 144.157.647.619 196.310.652.295 Total bank loans Hutang kepada pemasok 17.385.932.783 663.927.454 Due to suppliers Hutang pembiayaan konsumen Consumer financing payable PT Mitsui Leasing Capital Indonesia 152.010.646 - PT Mitsui Leasing Capital Indonesia PT BII Finance 133.721.311 83.035.924 PT BII Finance Jumlah hutang jangka panjang 161.829.312.359 197.057.615.673 Total long-term debts Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun: Less current maturities: Hutang bank 69.966.801.852 59.654.712.312 Bank loans Hutang kepada pemasok 17.385.932.783 - Due to suppliers Hutang pembiayaan konsumen 154.923.318 46.446.164 Consumer financing payable Jumlah 87.507.657.953 59.701.158.476 Total Bagian yang akan jatuh tempo lebih dari satu tahun 74.321.654.406 137.356.457.197 Long-term portion Tingkatbatasan bunga tahunan yang dikenakan atas hutang bank jangka panjang adalah sebagai berikut: Ratesranges of interest rates per annum on the long-term bank loans are as follows: 2011 2010 PT Bank Central Asia Tbk 9,50 9,50 PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 10,25 11,00 - 12,00 PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Jasa Jakarta 9,67 - 10,33 10,00 PT Bank Jasa Jakarta PT Mitsui Leasing Capital Indonesia 9,97 - PT Mitsui Capital Leasing Indonsia PT BII Finance 9,97 10,00 PT BII Finance