PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1,
2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
62
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
f. Rincian aset dan kewajiban pajak tangguhan
pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan
f. The details of deferred tax assets and liabilities
as of December 31, 2011 and 2010 are as follows: continued
2011 2010
Kewajiban pajak tangguhan Deferred tax liability
Perusahaan Company
Penyusutan aset tetap 868.367.720
267.895.245 Depreciation of fixed assets
Aset pajak tangguhan - bersih Deferred tax assets - net
Perusahaan 656.746.049
949.359.335 Company
Entitas Anak 3.168.091.743
3.061.255.644 Subsidiaries
Konsolidasi -
1.355.522.069 Consolidation
3.824.837.792 5.366.137.048
Manajemen Grup berpendapat bahwa aset pajak tangguhan tersebut di atas dapat
dipulihkan kembali melalui penghasilan kena pajak dimasa yang akan datang.
The management of the Group believes that the above deferred tax assets are fully recoverable
through future taxable income.
g. Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan memperhitungkan laba
sebelum beban pajak berdasarkan laporan laba
rugi komprehensif
konsolidasian dengan menggunakan tarif pajak yang
berlaku dengan beban pajak - bersih untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:
g. The reconciliation between income tax expense computed by multiplying the income before
income tax per consolidated statements of comprehensive income by the applicable tax
rate and the net income tax expense for the years ended December 31, 2011 and 2010 is
as follows:
2011 2010
Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif
Income before income tax per consolidated konsolidasian
129.917.780.801 107.737.306.456
statements of comprehensive income Beban pajak penghasilan
Income tax expense dengan tarif pajak
at the applicable yang berlaku
32.479.445.200 26.934.326.614
tax rate Beda tetap Entitas Anak - bersih
802.746.022 526.142.724 Net permanent differences of Subsidiaries
Beban-beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal
213.239.251 164.076.655
Non-deductible expenses Penghasilan yang pajaknya bersifat
final 1.361.332
1.288.515 Income already subjected to final tax
Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan -
Adjustment for deferred tax aset tetap
liability - fixed assets Perusahaan
67.912.751 -
Company Entitas Anak
406.393.864 -
Subsidiaries
Beban pajak - bersih 33.968.375.756
27.623.257.478 Income tax expense - net
PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1,
2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
63
17. HUTANG JANGKA PANJANG 17. LONG-TERM DEBTS
Hutang jangka panjang terdiri dari: Long-term debts consist of:
2011 2010
Hutang bank Bank loans
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Fasilitas kredit investasi 75.000.000.000
95.000.000.000 Investment credit facility
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
Fasilitas kredit investasi - Investment credit facilities - net of
setelah dikurangi biaya provisi unamortized debt
yang belum diamortisasi 69.157.647.619
98.140.235.644 commission fees
PT Bank Jasa Jakarta -
3.170.416.651 PT Bank Jasa Jakarta
Jumlah hutang bank 144.157.647.619
196.310.652.295 Total bank loans
Hutang kepada pemasok 17.385.932.783
663.927.454 Due to suppliers
Hutang pembiayaan konsumen Consumer financing payable
PT Mitsui Leasing Capital Indonesia 152.010.646
- PT Mitsui Leasing Capital Indonesia
PT BII Finance 133.721.311
83.035.924 PT BII Finance
Jumlah hutang jangka panjang 161.829.312.359
197.057.615.673 Total long-term debts
Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun:
Less current maturities: Hutang bank
69.966.801.852 59.654.712.312
Bank loans Hutang kepada pemasok
17.385.932.783 -
Due to suppliers Hutang pembiayaan konsumen
154.923.318 46.446.164
Consumer financing payable Jumlah
87.507.657.953 59.701.158.476
Total
Bagian yang akan jatuh tempo lebih dari satu tahun
74.321.654.406 137.356.457.197
Long-term portion
Tingkatbatasan bunga tahunan yang dikenakan atas hutang bank jangka panjang adalah sebagai
berikut: Ratesranges of interest rates per annum on the
long-term bank loans are as follows:
2011 2010
PT Bank Central Asia Tbk 9,50
9,50 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 10,25
11,00 - 12,00 PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
PT Bank Jasa Jakarta 9,67 - 10,33
10,00 PT Bank Jasa Jakarta
PT Mitsui Leasing Capital Indonesia 9,97
- PT Mitsui Capital Leasing Indonsia
PT BII Finance 9,97
10,00 PT BII Finance