TRADE PAYABLES TO THIRD PARTIES

PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 58 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian, dengan taksiran penghasilan kena pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan c. The reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and estimated taxable income for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: continued 2011 2010 Beda temporer Temporary differences Penyisihan imbalan kerja 1.231.436.757 816.318.964 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 2.129.488.199 470.105.048 Depreciation of fixed assets Laba penjualan aset tetap 750.697 576.670.350 Gain on sale of fixed assets Cadangan penurunan nilai piutang - 55.179.214 Provision for impairment of receivables Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan 16.028.679.932 20.627.332.235 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 63.946.737.654 54.732.157.659 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 44.877.325.976 40.950.882.004 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 4.855.565.298 4.768.205.764 PT Primagraha Keramindo Jumlah taksiran penghasilan kena pajak 129.708.308.860 121.078.577.662 Total estimated taxable income d. Perhitungan beban pajak kini dan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: d. The computation of the current and deferred income taxes for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Taksiran penghasilan kena pajak dibulatkan Estimated taxable income rounded-off Perusahaan 16.028.679.000 20.627.332.000 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 63.946.737.000 54.732.157.000 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 44.877.325.000 40.950.882.000 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 4.855.565.000 4.768.205.000 PT Primagraha Keramindo Beban pajak kini Current income tax expense Perusahaan 4.007.169.750 5.156.833.000 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 15.986.684.250 13.683.039.250 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 11.219.331.250 10.237.720.500 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 1.213.891.250 1.192.051.250 PT Primagraha Keramindo Jumlah beban pajak kini 32.427.076.500 30.269.644.000 Total current income tax expense PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 59 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued d. Perhitungan beban pajak kini dan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan d. The computation of the current and deferred income taxes for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: continued 2011 2010 Beban manfaat pajak tangguhan Deferred income tax expense benefit Perusahaan Company Penyusutan aset tetap 532.559.724 261.693.850 Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja 307.859.189 204.079.741 Provision for employee benefits Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax aset tetap 67.912.751 193.420.286 liability - fixed assets Cadangan penurunan nilai Provision for impairment of piutang - 13.794.804 receivables 292.613.286 286.148.109 Entitas Anak Subsidiaries Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax aset tetap 406.393.864 - liability - fixed assets Transaksi sewa guna usaha 39.451.858 3.585.758 Finance lease transactions Pembalikan atas penyisihan untuk cadangan penurunan Reversal of provision for nilai piutang 7.500.000 92.343.778 impairment of receivables Penyisihan imbalan kerja 548.308.506 440.997.102 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 11.873.315 467.789.706 Depreciation of fixed assets 106.836.099 1.004.716.344 Konsolidasi Consolidation Keuntungan yang belum direalisasi atas transaksi Unrealized gains on antar perusahaan 1.355.522.069 1.355.522.069 intercompany transaction Beban manfaat pajak Deferred income tax expense tangguhan - bersih 1.541.299.256 2.646.386.522 benefit - net Beban pajak - bersih 33.968.375.756 27.623.257.478 Income tax expense - net Pada bulan September 2008, Undang- undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28 untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” was revised for the fourth time with the issuance of Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate tax rates from progressive tax rates to a single rate of 28 for fiscal year 2009 and 25 for fiscal years 2010 onwards.