TRADE PAYABLES arna annual report 2011
PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1,
2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
59
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
d. Perhitungan beban pajak kini dan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-
tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan
d. The computation of the current and deferred income taxes for the years ended December
31, 2011 and 2010 is as follows: continued
2011 2010
Beban manfaat pajak tangguhan Deferred income tax expense benefit
Perusahaan Company
Penyusutan aset tetap 532.559.724
261.693.850 Depreciation of fixed assets
Penyisihan imbalan kerja 307.859.189
204.079.741 Provision for employee benefits
Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan -
Adjustment for deferred tax aset tetap
67.912.751 193.420.286
liability - fixed assets Cadangan penurunan nilai
Provision for impairment of piutang
- 13.794.804
receivables 292.613.286
286.148.109 Entitas Anak
Subsidiaries Penyesuaian atas kewajiban
pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax
aset tetap 406.393.864
- liability - fixed assets Transaksi sewa guna usaha
39.451.858 3.585.758
Finance lease transactions Pembalikan atas penyisihan untuk
cadangan penurunan Reversal of provision for
nilai piutang 7.500.000
92.343.778 impairment of receivables Penyisihan imbalan kerja
548.308.506 440.997.102
Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap
11.873.315 467.789.706
Depreciation of fixed assets 106.836.099
1.004.716.344 Konsolidasi
Consolidation Keuntungan yang belum
direalisasi atas transaksi Unrealized gains on
antar perusahaan 1.355.522.069
1.355.522.069 intercompany transaction
Beban manfaat pajak Deferred income tax expense
tangguhan - bersih 1.541.299.256
2.646.386.522 benefit - net
Beban pajak - bersih 33.968.375.756
27.623.257.478 Income tax expense - net
Pada bulan September 2008, Undang- undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak
Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 Tahun
2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan
dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28
untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya.
In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” was revised for the fourth
time with the issuance of Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate
tax rates from progressive tax rates to a single rate of 28 for fiscal year 2009 and 25 for fiscal
years 2010 onwards.
PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1,
2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
60
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
e. Perhitungan hutang pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:
e. The computation of income tax payable for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as
follows:
2011 2010
Beban pajak kini Current income tax expense
Perusahaan 4.007.169.750
5.156.833.000 Company
Entitas Anak Subsidiaries
PT Arwana Nuansakeramik 15.986.684.250
13.683.039.250 PT Arwana Nuansakeramik
PT Sinar Karya Duta Abadi 11.219.331.250
10.237.720.500 PT Sinar Karya Duta Abadi
PT Primagraha Keramindo 1.213.891.250
1.192.051.250 PT Primagraha Keramindo
Beban pajak kini sesuai dengan Current income tax expense per
laporan laba rugi consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 32.427.076.500
30.269.644.000 comprehensive income
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax
Perusahaan Company
Pasal 22 211.159.405
223.554.944 Article 22
Pasal 25 3.707.353.928
2.747.088.090 Article 25
Entitas Anak Subsidiaries
Pasal 22 1.664.874.035
1.045.533.696 Article 22
Pasal 23 7.446.756
- Article 23
Pasal 25 23.584.728.074
20.591.705.660 Article 25
Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka
29.175.562.198 24.607.882.390
Total prepayments of income tax Hutang pajak penghasilan badan
Corporate income tax payable Perusahaan
88.656.417 2.186.189.966
Company Entitas Anak
Subsidiaries PT Sinar Karya Duta Abadi
1.618.579.552 2.998.097.236
PT Sinar Karya Duta Abadi PT Arwana Nuansakeramik
1.542.110.066 513.155.158
PT Arwana Nuansakeramik PT Primagraha Keramindo
2.168.267 35.680.750
PT Primagraha Keramindo
Jumlah hutang pajak penghasilan Total corporate income
badan 3.251.514.302
5.661.761.610 tax payable
Taksiran penghasilan kena pajak di atas, untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2011 akan dilaporkan pada masing-masing
Surat Pemberitahuan
Tahunan Pajak Penghasilan tahun 2011 yang
disampaikan Grup
ke Kantor
Pelayanan Pajak. The above amounts of estimated taxable
income for the year ended December 31, 2011 will be reported in the Group’s respective 2011
annual income tax returns to be submitted to the Tax Office.