TRADE PAYABLES arna annual report 2011

PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 59 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued d. Perhitungan beban pajak kini dan tangguhan untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: lanjutan d. The computation of the current and deferred income taxes for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: continued 2011 2010 Beban manfaat pajak tangguhan Deferred income tax expense benefit Perusahaan Company Penyusutan aset tetap 532.559.724 261.693.850 Depreciation of fixed assets Penyisihan imbalan kerja 307.859.189 204.079.741 Provision for employee benefits Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax aset tetap 67.912.751 193.420.286 liability - fixed assets Cadangan penurunan nilai Provision for impairment of piutang - 13.794.804 receivables 292.613.286 286.148.109 Entitas Anak Subsidiaries Penyesuaian atas kewajiban pajak tangguhan - Adjustment for deferred tax aset tetap 406.393.864 - liability - fixed assets Transaksi sewa guna usaha 39.451.858 3.585.758 Finance lease transactions Pembalikan atas penyisihan untuk cadangan penurunan Reversal of provision for nilai piutang 7.500.000 92.343.778 impairment of receivables Penyisihan imbalan kerja 548.308.506 440.997.102 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 11.873.315 467.789.706 Depreciation of fixed assets 106.836.099 1.004.716.344 Konsolidasi Consolidation Keuntungan yang belum direalisasi atas transaksi Unrealized gains on antar perusahaan 1.355.522.069 1.355.522.069 intercompany transaction Beban manfaat pajak Deferred income tax expense tangguhan - bersih 1.541.299.256 2.646.386.522 benefit - net Beban pajak - bersih 33.968.375.756 27.623.257.478 Income tax expense - net Pada bulan September 2008, Undang- undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” diubah untuk keempat kalinya dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28 untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” was revised for the fourth time with the issuance of Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in corporate tax rates from progressive tax rates to a single rate of 28 for fiscal year 2009 and 25 for fiscal years 2010 onwards. PT ARWANA CITRAMULIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ARWANA CITRAMULIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the years ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated 60 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued e. Perhitungan hutang pajak penghasilan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: e. The computation of income tax payable for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Beban pajak kini Current income tax expense Perusahaan 4.007.169.750 5.156.833.000 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Arwana Nuansakeramik 15.986.684.250 13.683.039.250 PT Arwana Nuansakeramik PT Sinar Karya Duta Abadi 11.219.331.250 10.237.720.500 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Primagraha Keramindo 1.213.891.250 1.192.051.250 PT Primagraha Keramindo Beban pajak kini sesuai dengan Current income tax expense per laporan laba rugi consolidated statements of komprehensif konsolidasian 32.427.076.500 30.269.644.000 comprehensive income Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax Perusahaan Company Pasal 22 211.159.405 223.554.944 Article 22 Pasal 25 3.707.353.928 2.747.088.090 Article 25 Entitas Anak Subsidiaries Pasal 22 1.664.874.035 1.045.533.696 Article 22 Pasal 23 7.446.756 - Article 23 Pasal 25 23.584.728.074 20.591.705.660 Article 25 Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka 29.175.562.198 24.607.882.390 Total prepayments of income tax Hutang pajak penghasilan badan Corporate income tax payable Perusahaan 88.656.417 2.186.189.966 Company Entitas Anak Subsidiaries PT Sinar Karya Duta Abadi 1.618.579.552 2.998.097.236 PT Sinar Karya Duta Abadi PT Arwana Nuansakeramik 1.542.110.066 513.155.158 PT Arwana Nuansakeramik PT Primagraha Keramindo 2.168.267 35.680.750 PT Primagraha Keramindo Jumlah hutang pajak penghasilan Total corporate income badan 3.251.514.302 5.661.761.610 tax payable Taksiran penghasilan kena pajak di atas, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 akan dilaporkan pada masing-masing Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan tahun 2011 yang disampaikan Grup ke Kantor Pelayanan Pajak. The above amounts of estimated taxable income for the year ended December 31, 2011 will be reported in the Group’s respective 2011 annual income tax returns to be submitted to the Tax Office.