MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 599 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2014 DAN 31 DESEMBER 2013 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 MARCH 2014 AND 31 DECEMBER 2013
Expressed in US Dollars, unless otherwise stated
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
Risiko kredit lanjutan Credit risk continued
31 Maret 31 Desember March
December 2014
2013 Piutang usaha
Trade receivables
Dengan pihak yang tidak Counterparties without
memiliki peringkat kredit external credit rating
Grup 1 -
- Group 1
Grup 2 -
- Group 2
Jumlah piutang usaha yang yang tidak mengalami
Total unimpaired penurunan nilai
- -
trade receivables
31 Maret 31 Desember March
December 2014
2013 Kas di bank dan
Cash in banks and deposito berjangka
time deposit
Moody’s: Moody’s:
A2 10,779
10,779 A2
Baa2 68,756,631
97,944,910 Baa2
Baa3 455,059
4,473,938 Baa3
Fitch: Fitch:
AAAidn 53,912
53,912 AAAidn
AA-idn 995
995 AA-idn
Pefindo: Pefindo:
idAA+ 76,709
76,709 idAA+
idAA 12,792
12,792 idAA
idBBB 441
441 idBBB
Tidak memiliki peringkat 1,820
1,820 Not rated
69,369,138 102,576,296
Kas di bank yang dibatasi Restricted cash
penggunaannya in banks
Moody’s: Moody’s:
A2 573,313
21,000 A2
573,313 21,000
Amounts due from Piutang dari pihak berelasi
related parties
Grup 1 -
- Group 1
Grup 2 10,205,832
10,205,831 Group 2
Pinjaman kepada pihak berelasi
Loans to related parties
Grup 1 -
- Group 1
Grup 2 13,781,980
10,110,410 Group 2
13,781,980 10,110,410
PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5100 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2014 DAN 31 DESEMBER 2013 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 MARCH 2014 AND 31 DECEMBER 2013
Expressed in US Dollars, unless otherwise stated
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued
Risiko kredit lanjutan Credit risk continued
• Grup 1: pelangganpihak ketigapihak berelasi baru kurang dari enam bulan.
• Grup 2: pelangganpihak ketigapihak berelasi yang sudah ada lebih dari enam bulan tanpa
sejarah wanprestasi. • Group 1: new customersthird partiesrelated
party less than six months. • Group 2: existing customersthird partiesrelated
party more than six months without default history.
Risiko likuiditas Liquidity risk
Risiko likuiditas muncul jika Grup mengalami
kesulitan dalam
memperoleh pendanaan
khususnya modal kerja. Pengelolaan risiko likuditas dengan prinsip kehati-hatian meliputi pemeliharaan
kecukupan kas dan setara kas dan aset lainnya yang mudah dikonversikan menjadi kas. Grup
mengelola risiko likuiditas dengan melakukan perencanaan dan pengevaluasian posisi dan arus
kas secara berkesinambungan, dan menyesuaikan umur aset dan liabilitas keuangan secara tepat.
Liquidity risk arises in situations where the Group has difficulties in obtaining funding especially working
capital. Prudent liquidity risk management implies maintaining sufficient cash, cash equivalents and
other assets that can be converted to cash quickly. The Group manages liquidity risk by continuously
monitoring forecast and actual cash flows and matching the maturity profiles of financial assets and
liabilities.
Tabel di bawah ini menganalisis liabilitas keuangan Grup
secara neto
yang dikelompokkan
berdasarkan periode yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual. Jumlah yang
diungkapkan dalam tabel merupakan arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan.
The table below analyses the Group’s financial liabilities into relevant maturity groupings based on
the remaining period to the contractual maturity date. The amounts disclosed in the table are the
contractual undiscounted cash flows.
Antara 2 Lebih
Kurang Antara
dan 5 tahun dari
dari 1 tahun 1 dan 2 tahun Between 5 tahun Less than
Between 2 and
Over 1 Years
1 and 2 years 5 years 5 years
31 Maret 2014
31 March 2014
Pinjaman jangka pendek 350,000,000
- -
- Short-term loan
Utang usaha - pihak ketiga 168,915,006
- -
- Trade payables - third parties Beban yang masih harus dibayar 118,282,302
- -
- Accrued expenses
Utang sewa pembiayaan 43,553,459
29,977,591 28,862,059 -
Finance lease payables Pinjaman
- 808,919,218 -
- Borrowings
Antara 2 Lebih
Kurang Antara
dan 5 tahun dari
dari 1 tahun 1 dan 2 tahun Between 5 tahun Less than
Between 2 and
Over 1 Years
1 and 2 years 5 years 5 years
31 Desember 2013
31 December 2013
Pinjaman jangka pendek 352,500,625
- -
- Short-term loan
Utang usaha - pihak ketiga 150,272,277
- -
- Trade payables - third parties Beban yang masih harus dibayar 118,031,487
- -
- Accrued expenses
Utang sewa pembiayaan 42,905,879
29,294,734 28,179,201 -
Finance lease payables Pinjaman
795,000,000 -
- -
Borrowings
Mengingat sebagian besar kewajiban Grup akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan ke depan,
manajemen Grup melakukan rencana keuangan yang dapat mengatasi masalah likuiditas. Lihat
Catatan
2a untuk
pengungkapan tentang
kemampuan Grup
untuk mempertahankan
kelangsungan usaha. Given a significant portion of the Group’s obligations
may fall due with in the next 12 months, the Group’s
management is working on financial plans to address this liquidity concern. Please refer to Note 2a for
disclosure about the Group’s ability to continue as a going concern.
PT BORNEO LUMBUNG ENERGI METAL Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5101 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 MARET 2014 DAN 31 DESEMBER 2013 Dinyatakan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 MARCH 2014 AND 31 DECEMBER 2013
Expressed in US Dollars, unless otherwise stated
39. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN lanjutan 39. FINANCIAL RISK MANAGEMENT continued