BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR

PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2014 Dan 2013 Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For The Years Ended December 31, 2014 And 2013 Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 58

20. PERPAJAKAN lanjutan

20. TAXATION continued

e. Pajak Penghasilan Tangguhan e. Deferred Income Tax Analisis aset dan liabilitas pajak tangguhan diperkirakan hanya akan dapat dipulihkan setelah dua belas bulan. The analysis of deferred tax assets and deferred tax liabilities are expected to be only recovered after more than twelve months. Perhitungan manfaat beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The computation of the deferred income tax benefit expense is as follows: 2014 2013 Entitas Anak Subsidiaries RB 701.385 - RB AKAR - 8.837 AKAR Jumlah 701.385 8.837 Total Rincian aset liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets liabilities are as follows: 2014 2013 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Entitas anak: Subsidiary: DS 38.031 - DS Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Entitas anak: Subsidiaries: RBA 12.944.189 RBA SMR - 175.971 SMR Jumlah 12.944.189 175.971 Total Liabilitas pajak tangguhan yang diakui terkait dengan kombinasi bisnis yang dilakukan oleh Perusahaan pada tahun 2014 sebesar AS 13.642.777. Manfaat pajak tangguhan yang dicatat pada tahun 2014 sebesar AS 698.588, dengan hasil akhir sebesar AS 12.944.189 pada tanggal 31 Desember 2014. The deferred tax liability recognized in relation to the business combination conducted by the Company in 2014 amounted to US 13,642,777. The deferred tax benefit recorded in 2014 amounted to US 698,588, which resulted to ending balance of US 12,944,189 as of December 31, 2014. Rincian akumulasi rugi fiskal yang dapat dikompensasi Kelompok Usaha adalah sebagai berikut: The details of accumulated fiscal losses carry forward of the Group are as follows: 2014 2013 Perusahaan 359.439 215.400 Company Entitas anak: Subsidiaries: AKAR 51.844 48.928 AKAR RBA 14.325.236 - RBA TPS 55.751 - TPS TMR 22.538 - TMR DS 152.124 - DS Jumlah 14.966.932 264.328 Total