ASET TETAP lanjutan Wahyoedi Hidayat Djoko Purwanto

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SMR UTAMA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For The Years Ended December 31, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN 15. TAXATION a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, akun ini merupakan Pajak Pertambahan Nilai. As of December 31, 2013 and 2012, this account represents Value Added Tax.

b. Hutang Pajak

Rincian hutang pajak adalah sebagai berikut:

b. Taxes Payable

The details of taxes payable are as follows: 2013 2012 Pajak penghasilan: Income taxes: Pasal 4 2 - Final - 1.666.600 Article 4 2 - Final Pasal 21 829.144.181 820.209.698 Article 21 Pasal 23 1.114.536 24.291.440 Article 23 Pajak Final 1.500.000 - Final tax Pajak Pertambahan Nilai 15.000.000 - Value Added Tax Jumlah 846.758.717 846.167.738 Total

c. Beban Pajak Penghasilan

Rincian beban pajak penghasilan selama tahun berjalan adalah sebagai berikut:

c. Income Tax Expense

Details of income tax expense are as follow: 2013 2012 Beban pajak final 9.000.000 - Final tax expense Beban pajak tangguhan 280.140.673 14.891.501.738 Deferred tax expense Bersih 289.140.673 14.891.501.738 Net

d. Pajak Penghasilan Badan

Rekonsiliasi antara rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan rugi fiskal adalah sebagai berikut:

d. Corporate Income Tax

Reconciliation between loss before income tax tax per the consolidated statements of comprehensive income and fiscal loss is as follows: 2013 2012 Rugi sebelum pajak Loss before income tax penghasilan menurut per the consolidated laporan laba rugi komprehensif statements of comprehensive konsolidasian 45.259.722.254 50.823.870.974 income Rugi sebelum pajak penghasilan dari Entitas Anak 46.449.820.896 47.938.332.090 Loss before income tax of Subsidiaries Laba rugi sebelum pajak Income loss before income tax penghasilan Perusahaan 1.190.098.642 2.885.538.884 of the Company Beda temporer: Temporary differences: Imbalan kerja karyawan 1.225.096.786 772.142.034 Employees’ benefits The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2013 Dan 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SMR UTAMA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For The Years Ended December 31, 2013 And 2012 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Pajak Penghasilan Badan lanjutan d. Corporate Income Tax continued 2013 2012 Beda permanen: Permanent differences: Beban yang berhubungan dengan penghasilan yang telah dikenakan pajak Expense related to income bersifat final: already subjected to final tax: beban usaha dan beban operating expenses and lainnya 927.093.529 - other charges Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal 25.091.087 183.556.548 Non-deductible expenses Penghasilan yang telah dikenakan pajak yang Income already bersifat final 956.980.014 71.310.825 subjected to final tax Taksiran rugi fiskal Perusahaan 39.793.542 2.001.151.127 Estimated fiscal loss of the Company Rugi fiskal 2012 2.001.151.127 - 2012 fiscal loss Akumulasi rugi fiskal 2.040.944.669 2.001.151.127 Accumulated fiscal losses Taksiran rugi fiskal di atas menjadi dasar dalam perhitungan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang disampaikan ke Kantor Pajak. The above estimated fiscal loss is used as the basis for the preparation of the Annual Tax Return SPT to be submitted to the Tax Office. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan jumlah yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku terhadap rugi sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: Reconciliation between income tax expense included in the consolidated statement of comprehensive income and the amount computed by applying the applicable tax rates to loss before income tax per consolidated statement of comprehensive income is as follows: 2013 2012 Rugi sebelum pajak Loss before income tax penghasilan menurut per the consolidated laporan laba rugi komprehensif statements of comprehensive konsolidasian 45.259.722.254 50.823.870.974 income Rugi sebelum pajak penghasilan dari Entitas Anak 46.449.820.896 47.938.332.090 Loss before income tax of Subsidiaries Laba rugi sebelum pajak Income loss before income tax penghasilan Perusahaan 1.190.098.642 2.885.538.884 of the Company Beban pajak pada tarif pajak Income tax expense benefit yang berlaku 297.524.660 721.384.721 at applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect of permanent differences: Beban yang berhubungan dengan penghasilan yang telah dikenakan pajak Expense related to income bersifat final: already subjected to final tax: beban usaha dan beban operating expenses and lainnya 231.773.383 - other charges Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan fiskal 6.272.772 45.889.137 Non-deductible expenses