199
PT hANJAYA MANDALA SAMPOERNA Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
cATATAN ATAS LAPORAN KEuANGAN KONSOLIDASIAN PERIODE ENAM BuLAN YANG
BERAKhIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JuNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAuDIT DAN TAhuN YANG
BERAKhIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX-MONTH PERIOD ENDED JUNE 30, 2015 AND 2014
UNAUDITED AND YEARS ENDED DECEMBER 31, 2014, 2013 AND 2012
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
halaman 547
Page 15. PERPAJAKAN lanjutan
15. TAXATION continued c.
Beban pajak penghasilan lanjutan c.
Income tax expense continued
Rekonsiliasi antara
laba sebelum
pajak penghasilan dengan penghasilan kena pajak
Perusahaan adalah sebagai berikut: The
reconciliations between
profit before
income tax and the taxable income of the Company are as follows:
30 JuniJune 31 DesemberDecember
2014 tidak diaudit
2015 unaudited
2014 2013
2012
Laba konsolidasian sebelum pajak
Consolidated profit penghasilan
6,701,234 6,743,215
13,718,299 14,509,710
13,383,257 before income tax
Dikurangi: Less:
Laba entitas anak sebelum Profit of subsidiaries before
pajak penghasilan 265,254
178,774 554,491
124,979 23,377
income tax Bagian atas hasil bersih
Share of net results entitas asosiasi
7,519 2,677
14,115 9,449
2,606 of associate
Laba sebelum pajak Profit before income tax
penghasilan Perusahaan 6,428,461
6,561,764 13,149,693
14,375,282 13,357,274
attributable to the Company Beda temporer:
Temporary differences: Kewajiban imbalan
Post-employment pascakerja
123,334 63,918
18,603 70,345
73,617 benefit obligations
Akrual 91,350
74,030 74,028
34,524 48,749
Accruals Biaya ditangguhkan
78 353
704 703
700 Deferred charges
Aset tetap 98,066
45,235 38,689
119,010 70,223
Fixed assets Pembayaran berbasis
saham 55,359
55,096 21,344
16,409 5,084
Share-based payments Beda permanen:
Permanent differences: Beban yang tidak dapat
dikurangkan 189,846
163,336 504,164
443,309 410,146
Non-deductible expenses Penghasilan yang telah
dikenakan pajak Income already subject to
penghasilan final: final tax:
- Penjualan tanah 77,479
- 24,613
177,023 -
Sale of land -
- Bunga 779
5,658 20,915
36,177 82,861
Interest -
- Sewa 28,707
27,164 60,979
39,179 1,369
Rent -
Penghasilan kena pajak Perusahaan
6,572,679 6,602,412
13,580,652 14,536,365
13,741,117 Taxable income of the Company
199
200
PT hANJAYA MANDALA SAMPOERNA Tbk. DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
cATATAN ATAS LAPORAN KEuANGAN KONSOLIDASIAN PERIODE ENAM BuLAN YANG
BERAKhIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JuNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAuDIT DAN TAhuN YANG
BERAKhIR PADA TANGGAL-TANGGAL 31 DESEMBER 2014, 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
SIX-MONTH PERIOD ENDED JUNE 30, 2015 AND 2014
UNAUDITED AND YEARS ENDED DECEMBER 31, 2014, 2013 AND 2012
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
halaman 548
Page 15. PERPAJAKAN lanjutan
15. TAXATION continued c.
