PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 553 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015, 2014 AND 1 JANUARY 2014
Expressed in millions Rupiah,
unless otherwise stated 14. PROPERTI INVESTASI
14. INVESTMENT PROPERTIES
2015 1 Januari Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember
January 1 Addition
Deduction Reclassification December 31 Biaya perolehan
Acquisition cost
Tanah 106,758
606 -
- 107,364
Land Bangunan
52,777 -
- -
52,777 Buildings
Jumlah 159,535
606 -
- 160,141
Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Bangunan 18,064
1,282 -
- 19,346
Buildings Jumlah
18,064 1,282
- -
19,346 Total
Nilai tercatat neto 141,471
140,795 Net carrying amount
2014 1 Januari Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember
January 1 Addition
Deduction Reclassification December 31 Biaya perolehan
Acquisition cost
Tanah 106,758
- -
- 106,758
Land Bangunan
42,303 10,474
- -
52,777 Buildings
Jumlah 149,061
10,474 -
- 159,535
Total
Akumulasi Accumulated
penyusutan depreciation
Bangunan 17,100
964 -
- 18,064
Buildings Jumlah
17,100 964
- -
18,064 Total
Nilai tercatat neto 131,961
141,471 Net carrying amount
Bangunan properti investasi tersebut, diasuransikan terhadap risiko kebakaran, kebanjiran, kerusakan,
dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp13.607 2014: Rp59.852 pada tanggal
31 Desember 2015. Investment property is insured against fire, flood,
damage and other risks with the insured value of Rp13,607 2014: Rp59,852 as at 31 December
2015.
Nilai wajar properti investasi tersebut adalah sebesar Rp180.243 berdasarkan laporan penilaian
oleh KJPP
Iskandar dan
Rekan No.032.3DRALIV2015 tanggal 9 April 2015.
The fair value of investment property is Rp180,243 based on the Valuation Report by KJPP Iskandar
dan Rekan No.032.3DRALIV2015 on 9 April 2015.
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 554 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015, 2014 AND 1 JANUARY 2014
Expressed in millions Rupiah,
unless otherwise stated 15. ASET TETAP
15. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
2015 1 Januari
Penambahan Pengurangan
Reklasifikasi 31 Desember
January 1 Addition
Deduction Reclassification
December 31 Biaya perolehan
Acquisition cost
Tanah 213,557
- -
- 213,557
Land Pabrik dan peralatan
8,260,284 34,788
20,204 7,599,452
15,874,320 Plants and equipment
Bangunan dan Buildings and
sarana 1,602,928
2,794 -
233,064 1,372,658
infrastructures Perlengkapan kantor
Office and household dan rurnah
207,884 4,641
4,302 848
209,071 equipment
Keadaraan dan Vehicles end heavy
alat-alat berat 109,566
1,686 333
- 110,919
equipment Mesin bengkel kerja
49,078 176
190 -
49,064 Workshop machinery
Aset dalam penyelesaian
7,096,343 1,226,486
- 7,367,236
955,593 Construction in progress
Jumlah 17,539,640
1,270,571 25,029
- 18,785,182
Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pabrik dan peralatan 4,096,268
462,351 16,268
- 4,542,351
Plants and equipment Bangunan dan
Buildings and sarana
469,777 87,222
- -
556,999 infrastructures
Perlengkapan kantor Office and household
dan rumah 177,732
13,468 4,236
- 186,964
equipment Kendaraan dan
Vehicles and heavy alat-alat berat
83,965 7,563
333 -
91,195 equipment
Mesin bengkel kerja 37,934
2,789 190
- 40,533
Workshop machinery Jumlah
4,865,676 573,393
21,027 -
5,418,042 Total
Nilai tercatat neto 12,673,964
13,367,140 Net carrying amount
2014 Penambahan
dari kombinasi bisnis
Addition from 1 Januari
business Penambahan Pengurangan Reklasifikasi 31 Desember
January 1 combination Addition
Deduction Reclassification December 31
Biaya perolehan Acquisition cost
Tanah 156,192
- -
- 57,365
213,557 Land
Pabrik dan peralatan 6,728,731
1,514,206 20,813
136 3,330
8,260,284 Plants and equipment
Bangunan dan Buildings and
sarana 1,457,761
8,695 10,432
72 126,112
1,602,928 infrastructures
Perlengkapan kantor Office and household
dan rumah 198,128
- 14,413
1,316 3,341
207,884 equipment
Kendaraan dan Vehicles and heavy
alat-alat berat 108,163
- 4,681
3,278 -
109,566 equipment
Mesin bengkel kerja 47,244
- 1,871
37 -
49,078 Workshop machinery
Aset dalam penyelesaian
4,620,424 -
2,652,725 -
176,806 7,096,343
Construction in progress Jumlah
13,316,643 1,522,901
2,704,935 4,839
- 17,539,640
Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pabrik dan peralatan 3,535,995
- 369,250
134 191,157
4,096,268 Plants and equipment
Bangunan dan Buildings and
sarana 539,885
- 121,122
73 191,157
469,777 infrastructures
Perlengkapan kantor Office and household
dan rurnah 162,751
- 16,297
1,316 -
177,732 equipment
Kendaraan dan Vehicles and heavy
alat-alat berat 81,356
- 5,888
3,279 -
83,965 equipment
Mesin bengkel kerja 35,363
- 2,606
35 -
37,934 Workshop machinery
Jumlah 4,355,350
- 515,163
4,837 -
4,865,676 Total
Nilai tercatat neto 8,961,293
12,673,964 Net carrying amount
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 555 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015, 2014 AND 1 JANUARY 2014
Expressed in millions Rupiah,
unless otherwise stated 15. ASET TETAP lanjutan
15. PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT continued
Pembebanan penyusutan atas aset tetap adalah sebagai berikut:
Depreciation for property, plant and equipment was allocated as follows:
2015 2014
Beban pokok pendapatan 473,455
423,763 Cost of revenue
Beban umum dan General and administration
administrasi 91,520
82,002 expenses
Beban penjualan Catatan 30a 8,418
9,398 Selling expenses Note 30a
Jumlah 573,393
515,163 Total
Aset tetap berupa bangunan, mesin-mesin utama boiler, peralatan pembantu, dan tanah SHGB No. 17,
40, dan 67 digunakan sebagai jaminan atas pinjaman jangka pendek Catatan 18, pinjaman jangka
panjang dan pinjaman sindikasi bank Catatan 21. The property, plant and equipment of building, boiler
main machines, supporting equipments and SHGB No. 17, 40 and 67 are used as collateral for loan
from short-term loan Note 18, long-term loan and syndicated bank loan Note 21.
Aset tetap berupa tanah dan mesin-mesin peralatan pembangunan proyek Kaltim-5 digunakan sebagai
jaminan atas pinjaman sindikasi Catatan 21. The property, plant and equipment of land,
machinery and equipment of Kaltim-5 project are used as collateral for syndicated loan Note 21.
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, biaya pinjaman
termasuk selisih
nilai kurs
yang dikapitalisasi menjadi aset masing-masing sebesar
Rp501.860 dan Rp294.523 pada tingkat suku bunga 5 - 10,5.
At 31 December 2015 and 2014, the capitalised borrowing cost including exchange rate difference
amounting to
Rp501,860 and
Rp294,523 respectively at the interest rate of 5 - 10.5.
Pada 31 Desember 2015 dan 2014, aset tetap Grup telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran,
kerusakan mesin pabrik dan risiko lainnya dengan jumlah pertanggungan masing-masing sebesar
Rp61.849.637 dan
Rp36.521.235. Manajemen
berpendapat bahwa aset tetap pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 telah diasuransikan secara
memadai. As at 31 December 2015 and 2014
, the Group’s property, plant and equipment were insured against
loss from fire, machinery breakdown and other risk, with
total coverage
of Rp61,849,637
and Rp36,521,235 respectively. Management believes
that the property, plant and equipment as at 31 December 2015 and 2014 were adequately insured.
16. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA 16. OTHER NON-CURRENT ASSETS
2015 2014
Persediaan tidak bergerak 158,459
137,539 Non-moving inventories
Katalis 69,989
60,491 Catalysts
Perbaikan pabrik tahunan 49,233
- Annual turnaround
Aset tidak berwujud 7,893
8,416 Intangible assets
Jaminan 679
6,631 Guarantees
Jumlah 286,253
213,077 Total
Mutasi pemakaian bahan kimia katalis adalah sebagai berikut :
Movements of the use of catalysts chemical are as follows:
2015 2014
Saldo awal 60,491
116,415 Beginning balance
Akumulasi amortisasi 121,661
92,409 Accumulated amortisation
Penambahan 131,159
36,485 Addition
Nilai tercatat neto 69,989
60,491 Net carrying amount
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
Lampiran 556 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2015, 2014 DAN 1 JANUARI 2014 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2015, 2014 AND 1 JANUARY 2014
Expressed in millions Rupiah,
unless otherwise stated 16. ASET TIDAK LANCAR LAINNYA lanjutan
16. OTHER NON-CURRENT ASSETS continued
Katalis adalah bahan yang berfungsi membantu mempercepat
penguraian unsur
kimia yang
mempunyai umur manfaat tiga sampai sepuluh tahun. Penggantian dilakukan pada saat perbaikan
tahunan turnaround. Catalyst is a material functioning as an accelerator
in chemical element decomposition that has a useful life of three to ten years. Replacement of such
material is conducted during the plant annual repairment turnaround.
Persediaan tidak bergerak terutama merupakan persediaan
suku cadang
yang tidak
lancar penggunaannya selama lebih dari lima tahun dengan
rincian sebagai berikut: Non-moving inventories represent spareparts held
for more than five years with details as follows:
2015 2014
Biaya perolehan 162,509
140,293 Acquisition cost
Provisi atas penurunan nilai Provision for inventory
persediaan 4,050
2,754 obsolescence
Nilai tercatat neto 158,459
137,539 Net carrying amount
Mutasi provisi atas penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut:
Movements in
the provision
for inventory
obsolescence are as follows:
2015 2014
Saldo awal 2,754
- Beginning balance
Penambahan 1,296
2,754 Addition
Jumlah 4,050
2,754 Total
Berdasarkan hasil penelaahan keadaan persediaan tidak bergerak pada tanggal pelaporan, manajemen
Perusahaan berkeyakinan bahwa provisi atas persediaan tersebut adalah cukup untuk menutupi
kemungkinan kerugian
atas penurunan
nilai persediaan.
Based on the review of the status of non-moving inventories at the reporting date, the Companys
management believes that the provision for the decline in value of non-moving inventories is
adequate to cover the possibility of losses.
17. UTANG USAHA 17. TRADE PAYABLES
2015 2014
Pihak ketiga 175,676
654,153 Third parties
Pihak berelasi Catatan 34 404,249
254,858 Related parties Note 34
Jumlah 579,925
909,011 Total
Rincian berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut:
The details based on currencies are as follows:
2015 2014
Rp 294,458
279,296 Rp
USD 285,274
629,241 USD
EUR 189
152 EUR
SGD 4
212 SGD
YEN -
110 YEN
Jumlah 579,925
909,011 Total