PENJUALAN SALES holcim ar 06 final safety

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT Holcim Indonesia Tbk Dahulu PT Semen Cibinong Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan Tahun 2005 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT Holcim Indonesia Tbk Formerly PT Semen Cibinong Tbk And Subsidiaries NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2006 With Comparative Figures for 2005 Figures in tables stated in millions of Rupiah, unless stated otherwise 40 26. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 26. INCOME TAX continued Pada tanggal 12 Oktober 2005, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB Pajak Penghasilan Badan No. 000054060309205 dari DJP yang menyatakan bahwa lebih bayar pajak penghasilan badan tahun 2003 sebesar Rp3.529 juta dan rugi fiskal sebesar Rp76.329 juta. Perusahaan telah menerima pengembalian kelebihan pembayaran pajak tersebut pada tanggal 20 April 2006. On October 12, 2005, the Company received Tax Overpayment Assessment Letter SKPLB No. 000054060309205 from the DGT which stated that the Company’s corporate income tax overpayment for fiscal year 2003 amounted to Rp3,529 million and the fiscal loss amounted to Rp76,329 million. The Company has received the refund of the overpayment on April 20, 2006. Pada tanggal 7 Februari 2006, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan Kurang Bayar SKBKB dari DJP. Surat ketetapan ini menyatakan sehubungan dengan adanya perubahan nama Perusahaan dari PT Semen Cibinong Tbk menjadi PT Holcim Indonesia Tbk pada awal tahun 2006, Perusahaan dianggap melakukan penggabungan usaha, sehingga Perusahaan diwajibkan untuk membayar Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan BPHTB sebesar Rp53.582 juta. Pada tanggal 7 Maret 2006, Perusahaan mengajukan surat keberatan atas SKBKB tersebut kepada DJP. Sampai dengan tanggal 9 Februari 2007, Perusahaan belum menerima keputusan dari DJP. On February 7, 2006, the Company received Tax Underpayment Assessment Letter for land and building transfer duty SKBKB from the DGT. Based on the assessment letter, the Company is considered to have conducted a merger due to the mere change of its name from PT Semen Cibinong Tbk to PT Holcim Indonesia Tbk in early 2006 and accordingly has to pay land and building transfer duty BPHTB amounting to Rp53,582 million. On March 7, 2006, the Company filed an objection letter on the above SKBKB to the DGT. Up to February 9, 2007, the Company has not yet received the decision from the DGT. Pada tanggal 20 Februari 2006, PT Holcim Beton HB, anak perusahaan, juga menerima SKBKB dengan alasan hukum yang sama sewaktu DJP menerbitkan SKBKB untuk Perusahaan sebagaimana yang dijelaskan pada paragraf sebelumnya. HB diwajibkan untuk membayar BPHTB sebesar Rp76 juta. Pada tanggal 17 Maret 2006, HB mengajukan surat keberatan atas SKBKB tersebut kepada DJP. Sampai dengan tanggal 9 Februari 2007, HB belum menerima keputusan dari DJP. On February 20, 2006, PT Holcim Beton HB, a subsidiary, also received SKBKB letter based on the same reasoning stated in SKBKB issued to the Company as mentioned in the preceding paragraph. Accordingly, HB has to pay land and building transfer duty BPHTB amounting to Rp76 million. On March 17, 2006, HB filed an objection letter on the above SKBKB to the DGT. Up to February 9, 2007, HB has not yet received the decision from the DGT. Pada tanggal 1 September 2006, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar SKPLB atas Pajak Penghasilan Badan untuk tahun pajak 2004 sebesar Rp5.117 juta. Berdasarkan SKPLB tersebut, rugi pajak Perusahaan untuk tahun yang bersangkutan dikoreksi menjadi Rp633.431 juta. Perusahaan telah menerima pengembalian kelebihan pembayaran pajak tersebut pada tanggal 4 Oktober 2006. On September 1, 2006, the Company received Tax Overpayment Assessment Letter of Corporate Income Tax SKPLB for fiscal year 2004 amounting to Rp5,117 million. Based on the SKPLB, the Company’s tax loss for the year was corrected to become Rp633,431 million. The Company has received the refund of the overpayment on October 4, 2006. The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT Holcim Indonesia Tbk Dahulu PT Semen Cibinong Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan Tahun 2005 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT Holcim Indonesia Tbk Formerly PT Semen Cibinong Tbk And Subsidiaries NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2006 With Comparative Figures for 2005 Figures in tables stated in millions of Rupiah, unless stated otherwise 41 26. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 26. INCOME TAX continued Pada tanggal 22 Agustus 2006, PT Holcim Beton HB juga menerima SKPKB atas Pajak Penghasilan Badan tahun pajak 2004 sebesar Rp5.416 juta. HB telah mengajukan keberatan atas SKPKB tersebut pada tanggal 17 November 2006. Sampai dengan tanggal 9 Februari 2007, HB belum menerima keputusan dari DJP. On August 22, 2006, PT Holcim Beton HB also received SKPKB for Corporate Income Tax for fiscal year 2004 amounting to Rp5,416 million. HB has filed an objection letter on the above SKPKB on November 17, 2006. Up to February 9, 2007, HB has not yet received the decision from the DGT. Pada tanggal 1 Desember 2006, PT Holcim Beton HB menerima SKPKB atas Pajak Penghasilan Badan tahun pajak 2003 sebesar Rp5.798 juta. HB akan mengajukan keberatan atas SKPKB tersebut kepada DJP. On December 1, 2006, PT Holcim Beton HB received SKPKB for Corporate Income Tax for fiscal year 2003 amounting to Rp5,798 million. HB will file an objection letter on the above SKPKB to the DGT. Pada tanggal 8 Desember 2006, Perusahaan menerima persetujuan dari DJP untuk melakukan revaluasi sebagian aktiva tetap Perusahaan yang berlokasi di Cilacap. Selisih nilai buku fiskal dengan nilai aktiva yang dinilai kembali adalah sebesar Rp690.783 juta yang dikompensasikan dengan rugi fiskal tahun 2001 sebesar Rp643.329 juta dan sebagian rugi fiskal tahun 2003 sebesar Rp47.454 juta. On December 8, 2006, the Company received the approval from the DGT on its request to appraise part of its assets located in Cilacap. The difference between the fiscal book value of the appraised assets and their revalued amount amounting to Rp690,783 million has been compensated with its 2001 tax loss amounting to Rp643,329 million and part of its 2003 tax loss in the amount of Rp47,454 million. Rincian dari aktiva dan kewajiban pajak tangguhan Perusahaan dan anak perusahaan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets and liabilities of the Company and subsidiary are as follows: 2006 2005 Perusahaan The Company Aktiva pajak tangguhan Deferred tax assets Rugi fiskal 213.181 511.302 Tax losses Piutang usaha 4.766 2.362 Trade accounts receivable Persediaan 11.957 16.130 Inventories Kewajiban imbalan kerja 15.205 12.827 Employee benefits obligations Biaya rehabilitasi 3.639 5.821 Rehabilitation cost Jumlah 248.748 548.442 Total Kewajiban pajak tangguhan Deferred tax liability Aktiva tetap 433.437 628.579 Property, plant and equipment Kewajiban pajak Deferred tax tangguhan - bersih 184.689 80.137 liability - net Anak perusahaan Subsidiary Aktiva kewajiban pajak Deferred tax assets tangguhan - bersih 3.326 25 liability - net Manajemen berpendapat bahwa aktiva pajak tangguhan dapat direalisasikan di masa yang akan datang. Management believes that the deferred tax assets can be realized in the future.