Segment Information SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES continued

The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT Holcim Indonesia Tbk Dahulu PT Semen Cibinong Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan Tahun 2005 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT Holcim Indonesia Tbk Formerly PT Semen Cibinong Tbk And Subsidiaries NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2006 With Comparative Figures for 2005 Figures in tables stated in millions of Rupiah, unless stated otherwise 23 5. PIUTANG USAHA lanjutan 5. TRADE ACCOUNTS RECEIVABLE continued Perubahan penyisihan piutang ragu-ragu adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for doubtful accounts are as follows: 2006 2005 Saldo awal tahun 9.048 8.082 Balance at beginning of year Provisi - bersih 12.584 1.068 Provisions - net Penghapusan 2.630 102 Write-offs Saldo akhir tahun 19.002 9.048 Balance at end of year Manajemen berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang. Management believes that the allowance for doubtful accounts is adequate to cover possible losses on uncollectible accounts. Manajemen juga berpendapat bahwa tidak terdapat risiko yang terkonsentrasi secara signifikan atas piutang pihak ketiga. Management also believes that there are no significant concentrations of credit risk on third party receivables. Piutang salah satu anak perusahaan dijadikan jaminan atas hutang Catatan 15. Accounts receivable by one of the subsidiaries are used as collateral to loans Note 15. 6. PERSEDIAAN 6. INVENTORIES 2006 2005 Barang jadi 47.586 39.734 Finished goods Barang dalam proses 76.408 55.767 Work in process Bahan baku 14.534 20.797 Raw materials Bahan pembantu 25.006 97.511 Auxiliary materials Suku cadang 172.627 224.589 Spare parts Barang dalam perjalanan 19.457 - Goods in transit Jumlah 355.618 438.398 Total Penyisihan penurunan Allowance for decline in nilai persediaan 41.777 55.909 value of inventories Bersih 313.841 382.489 Net Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan adalah sebagai berikut: Changes in the allowance for decline in value of inventories are as follows: 2006 2005 Saldo awal tahun 55.909 60.447 Balance at beginning of year Provisi - bersih 5.747 - Provision - net Penghapusan 19.879 4.538 Write-offs Saldo akhir tahun 41.777 55.909 Balance at end of year The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT Holcim Indonesia Tbk Dahulu PT Semen Cibinong Tbk Dan Anak Perusahaan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2006 Dengan Angka Perbandingan Tahun 2005 Angka dalam tabel dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT Holcim Indonesia Tbk Formerly PT Semen Cibinong Tbk And Subsidiaries NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2006 With Comparative Figures for 2005 Figures in tables stated in millions of Rupiah, unless stated otherwise 24 6. PERSEDIAAN lanjutan 6. INVENTORIES continued Manajemen berpendapat bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan tersebut adalah cukup. Management believes that the allowance for decline in value of inventories is adequate. Pada tanggal 31 Desember 2006, persediaan dan aktiva tetap Catatan 10 diasuransikan dalam industrial special risks pada PT Zurich Insurance Indonesia sebesar US1.070 juta. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut memadai untuk menutup kemungkinan kerugian aktiva yang diasuransikan. Persediaan salah satu anak perusahaan dijadikan jaminan atas hutang Catatan 15. At December 31, 2006, inventories and property, plant and equipment Note 10 were insured under industrial special risk with PT Zurich Insurance Indonesia for US1,070 million. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on the assets insured. Inventories in one of the subsidiaries are used as collateral to loans Note 15. 7. UANG MUKA DAN BIAYA DIBAYAR DI MUKA 7. ADVANCES AND PREPAID EXPENSES 2006 2005 Biaya dibayar di muka 17.456 20.440 Prepaid expenses Uang muka 1.881 20.607 Advances Jumlah 19.337 41.047 Total 8. PAJAK DIBAYAR DI MUKA 8. PREPAID TAXES Pada tanggal 31 Desember 2005, rincian pajak dibayar di muka adalah sebagai berikut: At December 31, 2005, the details of prepaid taxes are as follows: Pajak penghasilan Income taxes Deposit atas surat ketetapan pajak Deposit payment for 2001 corporate badan tahun 2001 Catatan 26 39.148 income tax assessment letter Note 26 Pasal 28A 14.357 Article 28A Jumlah 53.505 Total 9. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 9. INVESTMENT IN ASSOCIATED COMPANY Persentase kepemilikan Percentage of Domisili Aktivitas utama 2006 2005 ownership Domicile Principal activity Penambangan pasir PT Sadaibakti Pratama - 394 40 Jakarta Sand quarry