Pajak kini Current tax

PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 109 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued f. Pajak tangguhan lanjutan f. Deferred tax continued 1 Jan. 2010 31 Des. 2009 31 Des. 2011 31 Des. 2010 Jan. 1, 2010 Dec. 31, 2011 Dec. 31, 2010 Dec. 31, 2009 Entitas Anak The Subsidiaries Aset pajak tangguhan Deferred tax assets PT KHI Pipe Industries 9.232 10.662 11.564 PT KHI Pipe Industries PT Krakatau Daya Listrik 7.251 6.306 3.863 PT Krakatau Daya Listrik PT Meratus Jaya Iron Steel 6.904 3.990 2.131 PT Meratus Jaya Iron Steel PT Krakatau Medika 3.438 3.483 1.855 PT Krakatau Medika PT Krakatau Industrial Estate PT Krakatau Industrial Estate Cilegon 2.805 2.168 - Cilegon PT Krakatau Daya Tirta 31 35 53 PT Krakatau Daya Tirta Total 29.661 26.644 19.466 Total Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities PT Krakatau Wajatama 14.151 16.292 3.137 PT Krakatau Wajatama PT Krakatau Information Technology 1.539 1.215 386 PT Krakatau Information Technology PT Krakatau Bandar Samudera 517 2.662 978 PT Krakatau Bandar Samudera PT Krakatau Tirta Industri 460 749 717 PT Krakatau Tirta Industri PT Krakatau Industrial Estate PT Krakatau Industrial Estate Cilegon - - 550 Cilegon Total 16.667 20.918 5.768 Total Aset pajak tangguhan Consolidated deferred tax konsolidasian, neto 29.661 26.644 202.468 assets, net Liabilitas pajak tangguhan Consolidated deferred tax konsolidasian, neto 47.026 64.639 5.768 liabilities, net Aset pajak tangguhan selain akumulasi rugi fiskal dan liabilitas pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan metode atau dasar yang digunakan untuk tujuan pencatatan menurut pelaporan akuntansi dan pajak, terutama terdiri dari penyusutan aset tetap, cadangan kerugian penurunan nilai piutang, penyisihan penurunan nilai persediaan, penyisihan persediaan usang dan provisi untuk kesejahteraan karyawan. Perbedaan pada dasar pencatatan aset tetap adalah karena adanya perbedaan taksiran masa manfaat aset dan metode penyusutan untuk tujuan pelaporan akuntansi dan pajak. Perbedaan pada dasar cadangan kerugian penurunan nilai piutang, penyisihan penurunan nilai persediaan, penyisihan persediaan using, biaya emisi efek ekuitas dan provisi untuk kesejahteraan karyawan karena adanya perbedaan waktu pengakuan beban untuk tujuan pelaporan akuntansi dan pajak. Deferred tax assets other than accumulated fiscal losses and deferred tax liabilities arose from the differences in the methods or basis used for accounting and tax reporting purposes, which mainly consist of depreciation on fixed assets, allowance for impairment losses on receivables, allowance for decline in value of inventory, allowance for inventory obsolescence and provision for employee benefits. The difference in the basis of recording of fixed assets is due to the differences in the estimated useful lives of the assets and depreciation method used for accounting and tax reporting purposes. The difference in the basis of allowance for impairment losses on receivables, allowance for decline in value of inventory, allowance for inventory obsolescence, stock issuance cost and provision for employee benefits is due to the difference in the timing of recognition of expenses for accounting and tax reporting purposes. PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dan 1 Januari 201031 Desember 2009 dan Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2011 and 2010 and January 1, 2010December 31, 2009 and for the Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 110 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued