Menentukan nilai wajar instrumen keuangan Imbalan pensiun

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 551 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang, Jatuh Tempo dan Kolektibilitas Bank Indonesia: 2012 Jatuh Tempo Lancar Macet Jumlah Rupiah: Bank Indonesia 1 bulan 26.386.019 - 26.386.019 1 bulan 3 bulan 991.185 - 991.185 Call Money 1 bulan 3.170.000 - 3.170.000 1 bulan 3 bulan 200.000 - 200.000 Deposito Berjangka 1 bulan 1.113.960 - 1.113.960 1 bulan 3 bulan 433.200 - 433.200 3 bulan 6 bulan 67.802 - 67.802 6 bulan 12 bulan 18.500 - 18.500 Tabungan tanpa jatuh tempo 824 - 824 Jumlah Rupiah 32.381.490 - 32.381.490 Mata uang asing: Bank Indonesia 1 bulan 9.637.500 - 9.637.500 Call Money 1 bulan 4.013.557 - 4.013.557 12 bulan - 50.198 50.198 Penempatan “Fixed-Term” 1 bulan 2.050.462 - 2.050.462 1 bulan 3 bulan 289 - 289 3 bulan 6 bulan 87.990 - 87.990 12 bulan - 1.156 1.156 Deposito Berjangka 1 bulan 100.841 - 100.841 Jumlah mata uang asing Catatan 60B.v 15.890.639 51.354 15.941.993 Jumlah 48.323.483 Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 85.258 48.238.225 2011 Jatuh Tempo Lancar Macet Jumlah Rupiah: Bank Indonesia 1 bulan 22.558.328 - 22.558.328 1 bulan 3 bulan 10.882.900 - 10.882.900 Call Money 1 bulan 520.000 - 520.000 Deposito Berjangka 1 bulan 565.038 - 565.038 1 bulan 3 bulan 123.699 - 123.699 3 bulan 6 bulan 50.000 - 50.000 6 bulan 12 bulan 68.000 - 68.000 Tabungan tanpa jatuh tempo 3.261 - 3.261 Jumlah Rupiah 34.771.226 - 34.771.226 Mata uang asing: Call Money 1 bulan 13.778.709 - 13.778.709 1 bulan 3 bulan 272.025 - 272.025 12 bulan - 66.591 66.591 Penempatan “Fixed-Term” 1 bulan 2.475.905 - 2.475.905 1 bulan 3 bulan 469 - 469 3 bulan 6 bulan 82.786 - 82.786 12 bulan - 1.532 1.532 Deposito Berjangka 1 bulan 39.828 - 39.828 1 bulan 3 bulan 50.720 - 50.720 Jumlah mata uang asing Catatan 60B.v 16.700.442 68.123 16.768.565 Jumlah 51.539.791 Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 146.729 51.393.062 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 552 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN lanjutan b. Berdasarkan Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga: 2012 2011 Rupiah: Pihak berelasi Catatan 54 665.511 328.561 Pihak ketiga 31.715.979 34.442.665 Jumlah Rupiah 32.381.490 34.771.226 Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 54 678.457 456.933 Pihak ketiga 15.263.536 16.311.632 Jumlah mata uang asing Catatan 60B.v 15.941.993 16.768.565 Jumlah 48.323.483 51.539.791 Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 85.258 146.729 48.238.225 51.393.062 c. Tingkat Suku Bunga Rata-rata yield per Tahun: 2012 2011 Rupiah 3,64 6,21 Mata uang asing 0,22 0,23 d. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, tidak terdapat penempatan pada bank lain yang digunakan sebagai jaminan. e. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain: 2012 2011 Saldo awal tahun 146.729 137.885 Pembalikanpenyisihan selama tahun berjalan Catatan 43 75.272 7.300 Lain-lain 13.801 1.544 Saldo akhir tahun 85.258 146.729 Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dibentuk telah memadai. Bank Mandiri memiliki penempatan pada lembaga keuangan dalam likuidasi dengan klasifikasi macet atau “mengalami penurunan nilai” di mana klaim Bank Mandiri yang diakui oleh kurator berdasarkan hasil creditors meeting pada tanggal 5 November 2009 adalah sebesar EUR16.395.092 nilai penuh untuk penempatan. Pada tanggal 10 Maret 2010, 24 November 2010 dan 6 September 2012, kurator telah membayarkan sebagian klaim distribusi interim kepada Bank Mandiri, setelah memperhitungkan saling hapus set-off dengan saldo giro, inter-bank call money dan liabilitas LC UPAS Anak Perusahaan kepada lembaga keuangan tersebut, sehingga saldo penempatan Bank Mandiri pada lembaga keuangan dalam likuidasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 masing-masing sebesar EUR4.033.599 nilai penuh dan EUR5.815.120 nilai penuh. Pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Bank Mandiri telah membentuk cadangan kerugian penurunan nilai penuh atas sisa saldo penempatan pada lembaga keuangan tersebut. f. Informasi mengenai pengelompokan berdasarkan kelompok “tidak mengalami penurunan nilai” dan “mengalami penurunan nilai” diungkapkan pada Catatan 60A.