ManfaatBeban Pajak Mandiri - Investor Relations - Audited Financials

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2012 DAN 2011 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 5106 32. PERPAJAKAN lanjutan

e. Aset pajak tangguhan - bersih lanjutan

2011 Saldo awal Dikreditkan dibebankan ke laporan laba rugi komprehensif konsolidasian Dibebankan ke ekuitas Realisasi penyisihan penurunan nilai Saldo akhir Bank Mandiri Aset pajak tangguhan: Kredit yang dihapusbukukan sampai dengan tahun 2008 2.536.635 145.969 - 507.327 1.883.339 Cadangan kerugian penurunan nilai kredit yang diberikan 1.061.120 239.319 - 212.224 609.577 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan selain kredit yang diberikan 672.978 234.167 - 134.596 304.215 Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai dan cadangan atas bonus dan insentif, cuti dan THR pegawai 626.272 38.961 - 125.254 539.979 Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum 143.670 50 - 28.734 114.886 Penyisihan kerugian aset lain-lain 40.365 32.292 - 8.073 - Estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi 92.016 27.280 - 18.403 46.333 Penyisihan kerugian properti terbengkalai 43.937 1.210 - 8.787 33.940 Penyisihan kerugian agunan yang diambil alih 29.977 21.690 - 5.995 2.292 Akumulasi rugi penurunan nilai realisasi bersih properti terbengkalai 2.587 - - 518 2.069 Akumulasi rugi penurunan nilai realisasi bersih agunan yang diambil alih 2.532 53 - 506 1.973 Kerugian yang belum direalisasi dari kenaikanpenurunan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Pemerintah - Tersedia Untuk Dijual 126.624 - 29.786 25.326 131.084 Aset Pajak Tangguhan 5.378.713 663.069 29.786 1.075.743 3.669.687 Liabilitas Pajak Tangguhan: Keuntungan yang belum direalisasi dari kenaikanpenurunan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Pemerintah - diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi 27.235 19.268 - 5.447 2.520 Nilai buku aset tetap 23.450 220 - 4.690 18.540 Aset pajak tangguhan bersih - Bank Mandiri saja 5.328.028 643.581 29.786 1.065.606 3.648.627 Penyisihan Penurunan Nilai Aset Pajak Tangguhan 1.065.606 - Aset pajak tangguhan bersih - Bank Mandiri saja 4.262.422 3.648.627 Aset pajak tangguhan - anak perusahaan 138.666 151.785 Jumlah aset pajak tangguhan konsolidasian - bersih 4.401.088 3.800.412 Aset pajak tangguhan dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. Manajemen berpendapat bahwa terdapat kemungkinan besar jumlah laba fiskal pada masa mendatang akan memadai untuk mengkompensasi perbedaan temporer yang menimbulkan aset pajak tangguhan tersebut.

f. Surat ketetapan pajak

Pada tanggal 6 Desember 2012, Bank menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB yang menyatakan kurang bayar atas Pajak Penghasilan dan Pajak Pertambahan Nilai PPN berikut Surat Tagihan Pajak STP untuk tahun fiskal 2010 sebesar Rp1.108.071. Manajemen tidak setuju dengan SKPKB tersebut dan akan mengajukan surat keberatan objection atas SKPKB tersebut kepada Kantor Pajak.