SHORT-TERM UNEARNED REVENUES Annual Report | PT. Pelabuhan Indonesia II | Indonesia Port Corporation II

FINANCIAL STATEMENT 773 laporan Tahunan 2016 Annual Report The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for The Year then Ended Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 88 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued c. Pajak penghasilan badan lanjutan c. Corporate income tax continued Perhitungan taksiran rugi pajak untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 di atas akan menjadi dasar dalam pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Badan Tahun 2016. The above calculation of estimated fiscal loss for the year ended December 31, 2016 will be used as a basis in filling the 2016 annual corporate income tax return. d. Rincian beban pajak penghasilan dan final adalah sebagai berikut: d. The details of Income tax expenses and final tax expenses are as follows: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2016 2015 Beban pajak final Final tax expense Perusahaan 216.744.083 111.843.791 The Company Entitas anak 36.434.465 6.619.749 Subsidiaries Subtotal 253.178.548 118.463.540 Sub-total Beban pajak penghasilan badan Corporate income tax expense Kini Current Perusahaan - - The Company Entitas anak 237.965.664 259.454.472 Subsidiaries Subtotal 237.965.664 259.454.472 Sub-total Tangguhan Deferred Perusahaan 13.985.473 22.057.907 The Company Entitas anak 2.047.369 13.267.417 Subsidiaries Subtotal 11.938.104 35.325.324 Sub-total Total 249.903.768 224.129.148 Total e. Perhitungan beban pajak penghasilan kini - tahun berjalan dan taksiran lebih bayar dan kurang bayar pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: e. The calculation of current income tax expense - current year and estimated overpayment and underpayment of corporate income tax are as follows: Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2016 2015 Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan - - The Company Entitas anak 951.862.656 1.037.817.892 Subsidiaries Jumlah taksiran penghasilan kena pajak 951.862.656 1.037.817.892 Total estimated taxable income Beban pajak penghasilan badan tahun berjalan Corporate income tax expense - current Perusahaan - - The Company Entitas anak 237.965.664 259.454.472 Subsidiaries Jumlah beban pajak penghasilan Corporate income tax expense badan menurut laporan laba rugi per consolidated statements of dan penghasilan komprehensif lain profit or loss and other konsolidasian 237.965.664 259.454.472 comprehensive income 774 PT Pelabuhan Indonesia II Persero The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for The Year then Ended Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 89 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued e. Perhitungan beban pajak penghasilan kini - tahun berjalan dan taksiran lebih bayar dan kurang bayar pajak penghasilan badan adalah sebagai berikut: lanjutan e. The calculation of current income tax expense - current year and estimated overpayment and underpayment of corporate income tax are as follows: continued Tahun yang Berakhir pada tanggal 31 DesemberYear Ended December 31, 2016 2015 Dikurangi pajak penghasilan dibayar di muka Less prepaid income tax Perusahaan 162.202.769 381.563.183 The Company Entitas anak 283.720.489 225.205.928 Subsidiaries Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka 445.923.258 606.769.111 Total prepaid income tax Taksiran hutang pajak penghasilan - Pasal 29 Estimated income tax payable - Article 29 Perusahaan - - The Company Entitas anak 16.588.380 74.815.490 Subsidiaries Total 16.588.380 74.815.490 Total Taksiran tagihan restitusi pajak penghasilan Estimated claims for tax refund Perusahaan 162.202.769 381.563.183 The Company Entitas anak 62.343.205 40.566.946 Subsidiaries Total 224.545.974 422.130.129 Total Berdasarkan undang-undang perpajakan yang berlaku di Indonesia, entitas-entitas di dalam Kelompok Usaha menghitung dan membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang terutang. Direktorat Jenderal Pajak dapat menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas waktu 5 lima tahun sejak saat terutangnya pajak. Under the taxation laws of Indonesia, entities within the Group calculate and pay tax on the basis of self assessment. The Directorate General of Tax may assess or amend tax liabilities within 5 five years of the time the tax becomes due.