LIABILITAS JANGKA Annual Report | PT. Pelabuhan Indonesia II | Indonesia Port Corporation II

FINANCIAL STATEMENT 775 laporan Tahunan 2016 Annual Report The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for The Year then Ended Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 90 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued f. Pajak tangguhan f. Deferred taxes Rincian aset liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets liabilities are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016Year Ended December 31, 2016 Dibebankan padaCharged to Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif LainStatement of Profit or Saldo Awal Loss and Other Saldo Akhir Beginning Comprehensive Ekuitas Penyesuaian Ending Balance income Equity Adjustment Balance Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets Entitas anak 15.271.329 4.680.172 5.174.143 11.891.600 37.017.244 Subsidiaries Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities Perusahaan The Company Penyusutan 563.964.713 46.557.628 - 11.759.928 622.282.269 Depreciation Amortisasi 569.072 8.630.703 - 4.969.175 3.092.456 Amortization Penyisihan penurunan Provision for impairment of nilai piutang 71.015.102 466.836 - 2.269.582 69.212.356 receivables Penyisihan imbalan Provision for employee kerja karyawan 147.421.453 9.845.457 44.475.143 39.950.899 241.692.952 benefits Subtotal 344.959.086 44.876.038 44.475.143 30.890.564 314.469.417 Sub-total Entitas anak 45.001.350 2.632.803 171.780 5.057.810 42.404.563 Subsidiaries Total 389.960.436 47.508.841 44.646.923 35.948.374 356.873.980 Total Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015Year Ended December 31, 2015 Dibebankan padaCharged to Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif LainStatement of Profit or Saldo Awal Loss and Other Saldo Akhir Beginning Comprehensive Ekuitas Penyesuaian Ending Balance income Equity Adjustment Balance Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets Entitas anak 14.495.181 4.393.024 5.169.172 - 15.271.329 Subsidiaries Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities Perusahaan The Company Penyusutan 522.158.534 41.806.179 - - 563.964.713 Depreciation Amortisasi 1.314.208 1.883.280 - - 569.072 Amortization Penyisihan penurunan Provision for impairment of nilai piutang 57.840.290 13.174.812 - - 71.015.102 receivables Penyisihan imbalan Provision for employee kerja karyawan 71.965.220 48.805.994 26.650.239 - 147.421.453 benefits Subtotal 393.667.232 22.057.907 26.650.239 - 344.959.086 Sub-total Entitas anak 48.685.636 3.782.492 98.206 - 45.001.350 Subsidiaries Total 442.352.868 25.840.399 26.552.033 - 389.960.436 Total 776 PT Pelabuhan Indonesia II Persero The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and for The Year then Ended Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 91 21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued g. Surat Ketetapan Pajak g. Tax Assessment Letter Perusahaan The Company Surat ketetapan pajak untuk tahun pajak 2003 dan 2004 Tax assessment for fiscal year 2003 and 2004 Pada tanggal 16 Juni 2006, Perusahaan menerima 6 enam Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dari Direktorat Jenderal Pajak DJP untuk tahun pajak 2003 dan 2004 yang terdiri dari SKPKB atas Pajak Penghasilan PPh pasal 29, PPh pasal 21 dan Pajak Pertambahan Nilai PPN dengan nilai keseluruhan sebesar Rp82.909.849, masing- masing sebesar Rp40.149.694 dan Rp42.760.155 untuk tahun pajak 2003 dan 2004. Pada tanggal 6 Juli 2006 Perusahaan telah membayar seluruh SKPKB tersebut di atas dan mencatat sebagai beban pajak. On June 16, 2006, the Company received 6 six Underpaid-Tax Assessments Letter SKPKB from the Directorate General of Taxation DJP for fiscal year 2003 and 2004 consisting of SKPKB for Income tax article 29, Income tax article 21 and Value Added Tax totaling to Rp82,909,849, consisting of Rp40,149,694 and Rp42,760,155 for fiscal year 2003 and 2004, respectively. On July 6, 2006 the Company was paid all SKPKB as stated above and recorded as tax expense. Pada tanggal 16 Agustus 2006, Perusahaan mengajukan keberatan atas semua SKPKB tersebut kepada DJP dengan alasan SKPKB tersebut tidak menjelaskan dan merinci atas hal-hal yang menjadi dasar pengenaan kurang bayar. On August 16, 2006, the Company has filled an objection to the DJP for all the SKPKB, stating that the DJP did not give details and explanation on the basis of the underpayment. Pada tanggal 14 Agustus 2007, DJP menerbitkan Surat Keputusan yang menolak semua permohonan keberatan yang diajukan oleh Perusahaan dengan pertimbangan bahwa tidak terdapat cukup alasan untuk menerima permohonan yang diajukan oleh Perusahaan. On August 14, 2007, DJP has issued Decision letter to reject all the Company’s objection with the consideration that there is insufficient grounds to accept the objection filed by the Company. Selanjutnya pada tanggal 14 November 2007, Perusahaan mengajukan Permohonan Banding ke Pengadilan Pajak atas Keputusan DJP yang menolak permohonan keberatan Perusahaan. Further, on November 14, 2007, the Company filed an appeal to the Tax Court on DJP Decision. Pada tanggal 21 Januari 2010, Pengadilan Pajak memutuskan untuk mengabulkan sebagian permohonan banding Perusahaan sebesar Rp65.565.885. Pada berbagai tanggal di bulan Maret 2010, Perusahaan telah menerima pembayaran dari DJP sebesar Rp65.565.885 beserta bunga sebesar Rp31.471.625 dan diakui sebagai pendapatan lain-lain pada laporan laba rugi konsolidasian tahun 2010. On January 21, 2010, the Tax court decided to partially grant the Company’s appeals amounting to Rp65,565,885. On several date in March 2010, the Company has received payment from DJP amounted to Rp65,565,885 including interest amounting to Rp31,471,625 and recognized as other income in statement of profit or loss in 2010.