LIABILITAS JANGKA Annual Report | PT. Pelabuhan Indonesia II | Indonesia Port Corporation II
FINANCIAL STATEMENT
775
laporan Tahunan 2016 Annual Report
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO
PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and for The Year then Ended
Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
90
21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued
f. Pajak tangguhan
f. Deferred taxes
Rincian aset liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax assets liabilities are as follows:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016Year Ended December 31, 2016 Dibebankan padaCharged to
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan
Komprehensif LainStatement
of Profit or Saldo Awal
Loss and Other Saldo Akhir
Beginning Comprehensive
Ekuitas Penyesuaian
Ending Balance
income Equity
Adjustment Balance
Aset Pajak Tangguhan Deferred Tax Assets
Entitas anak 15.271.329
4.680.172 5.174.143
11.891.600 37.017.244
Subsidiaries
Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities
Perusahaan The Company
Penyusutan 563.964.713
46.557.628 -
11.759.928 622.282.269
Depreciation Amortisasi
569.072 8.630.703
- 4.969.175
3.092.456 Amortization
Penyisihan penurunan Provision for impairment of
nilai piutang 71.015.102
466.836 -
2.269.582 69.212.356
receivables Penyisihan imbalan
Provision for employee kerja karyawan
147.421.453 9.845.457
44.475.143 39.950.899
241.692.952 benefits
Subtotal 344.959.086
44.876.038 44.475.143
30.890.564 314.469.417
Sub-total Entitas anak
45.001.350 2.632.803
171.780 5.057.810
42.404.563 Subsidiaries
Total 389.960.436
47.508.841 44.646.923
35.948.374 356.873.980
Total Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2015Year Ended December 31, 2015
Dibebankan padaCharged to Laporan Laba Rugi
dan Penghasilan Komprehensif
LainStatement of Profit or
Saldo Awal Loss and Other
Saldo Akhir Beginning
Comprehensive Ekuitas
Penyesuaian Ending
Balance income
Equity Adjustment
Balance Aset Pajak Tangguhan
Deferred Tax Assets
Entitas anak 14.495.181
4.393.024 5.169.172
- 15.271.329
Subsidiaries
Liabilitas Pajak Tangguhan Deferred Tax Liabilities
Perusahaan The Company
Penyusutan 522.158.534
41.806.179 -
- 563.964.713
Depreciation Amortisasi
1.314.208 1.883.280
- -
569.072 Amortization
Penyisihan penurunan Provision for impairment of
nilai piutang 57.840.290
13.174.812 -
- 71.015.102
receivables Penyisihan imbalan
Provision for employee kerja karyawan
71.965.220 48.805.994
26.650.239 -
147.421.453 benefits
Subtotal 393.667.232
22.057.907 26.650.239
- 344.959.086
Sub-total Entitas anak
48.685.636 3.782.492
98.206 -
45.001.350 Subsidiaries
Total 442.352.868
25.840.399 26.552.033
- 389.960.436
Total
776
PT Pelabuhan Indonesia II Persero
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PELABUHAN INDONESIA II
DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Ribuan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO
PT PELABUHAN INDONESIA II AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2016 and for The Year then Ended
Expressed in Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated
91
21. PERPAJAKAN lanjutan 21. TAXATION continued
g. Surat Ketetapan Pajak
g. Tax Assessment Letter
Perusahaan The Company
Surat ketetapan pajak untuk tahun pajak 2003 dan 2004
Tax assessment for fiscal year 2003 and 2004 Pada tanggal 16 Juni 2006, Perusahaan
menerima 6 enam Surat Ketetapan Pajak Kurang
Bayar SKPKB
dari Direktorat
Jenderal Pajak DJP untuk tahun pajak 2003 dan 2004 yang terdiri dari SKPKB atas Pajak
Penghasilan PPh pasal 29, PPh pasal 21 dan Pajak Pertambahan Nilai PPN dengan nilai
keseluruhan sebesar Rp82.909.849, masing- masing
sebesar Rp40.149.694
dan Rp42.760.155 untuk tahun pajak 2003 dan
2004. Pada tanggal 6 Juli 2006 Perusahaan telah membayar seluruh SKPKB tersebut di
atas dan mencatat sebagai beban pajak. On June 16, 2006, the Company received 6
six Underpaid-Tax
Assessments Letter
SKPKB from the Directorate General of Taxation DJP for fiscal year 2003 and 2004
consisting of SKPKB for Income tax article 29, Income tax article 21 and Value Added Tax
totaling to
Rp82,909,849, consisting
of Rp40,149,694 and Rp42,760,155 for fiscal
year 2003 and 2004, respectively. On July 6, 2006 the Company was paid all SKPKB as
stated above and recorded as tax expense.
Pada tanggal 16 Agustus 2006, Perusahaan mengajukan keberatan atas semua SKPKB
tersebut kepada DJP dengan alasan SKPKB tersebut tidak menjelaskan dan merinci atas
hal-hal yang menjadi dasar pengenaan kurang bayar.
On August 16, 2006, the Company has filled an objection to the DJP for all the SKPKB,
stating that the DJP did not give details and explanation on the basis of the underpayment.
Pada tanggal
14 Agustus
2007, DJP
menerbitkan Surat Keputusan yang menolak semua permohonan keberatan yang diajukan
oleh Perusahaan dengan pertimbangan bahwa tidak terdapat cukup alasan untuk menerima
permohonan yang diajukan oleh Perusahaan. On August 14, 2007, DJP has issued Decision
letter to reject all the Company’s objection with the consideration that there is insufficient
grounds to accept the objection filed by the Company.
Selanjutnya pada tanggal 14 November 2007, Perusahaan
mengajukan Permohonan
Banding ke Pengadilan Pajak atas Keputusan DJP yang menolak permohonan keberatan
Perusahaan. Further, on November 14, 2007, the Company
filed an appeal to the Tax Court on DJP Decision.
Pada tanggal 21 Januari 2010, Pengadilan Pajak
memutuskan untuk
mengabulkan sebagian permohonan banding Perusahaan
sebesar Rp65.565.885. Pada berbagai tanggal di
bulan Maret
2010, Perusahaan telah
menerima pembayaran dari DJP sebesar Rp65.565.885
beserta bunga
sebesar Rp31.471.625 dan diakui sebagai pendapatan
lain-lain pada laporan laba rugi konsolidasian tahun 2010.
On January 21, 2010, the Tax court decided to partially
grant the
Company’s appeals
amounting to Rp65,565,885. On several date in March 2010, the Company has received
payment from DJP amounted to Rp65,565,885 including interest amounting to Rp31,471,625
and recognized as other income in statement of profit or loss in 2010.