UTANG TRUST RECEIPTS lanjutan TRUST RECEIPTS PAYABLE continued

the Indonesian language. PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and For the Years Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 94 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued Utang pajak Taxes payable Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of: 2012 2011 Perusahaan Company Pajak penghasilan Income taxes Pasal 15 25 20 Article 15 Pasal 21 3.107 2.937 Article 21 Pasal 23 505 9.248 Article 23 Pasal 2529 72.496 - Article 2529 Pasal 26 - 82 Article 26 PPN - neto 2.381 21.092 VAT - net Sub-total 78.514 33.379 Sub-total Entitas Anak Subsidiaries Pajak penghasilan Income taxes Pasal 15 366 334 Article 15 Pasal 21 15.732 13.138 Article 21 Pasal 22 253 668 Article 22 Pasal 23 22.666 17.031 Article 23 Pasal 2529 155.906 276.312 Article 2529 Pasal 26 913 274 Article 26 PPN - neto 43.009 76.734 VAT - net Pajak lain-lain 1 - Other taxes Sub-total 238.846 384.491 Sub-total Neto 317.360 417.870 Net Rekonsiliasi Fiskal Fiscal Reconciliation Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before tax, as shown in the consolidated statements of comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows: 2012 2011 Laba sebelum pajak Income before tax berdasarkan laporan laba rugi per consolidated statements of komprehensif konsolidasian 6.309.756 6.352.389 comprehensive income Dikurangi laba sebelum pajak Less income before tax penghasilan Entitas Anak 5.785.562 5.976.071 of Subsidiaries Eliminasi 279.635 14.201 Elimination Laba sebelum pajak Income before tax diatribusikan kepada Perusahaan 803.829 362.117 attributable to the Company the Indonesian language. PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and For the Years Then Ended Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated 95 19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued Rekonsiliasi Fiskal lanjutan Fiscal Reconciliation continued 2012 2011 Ditambah dikurangi: Add deduct: Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan Temporary differences mainly antara fiskal dan komersial consisting of the excess of tax serta penyisihan untuk over book depreciation and liabilitas imbalan kerja provision for liabilities karyawan 100.625 36.066 for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari beban kesejahteraan Permanent differences mainly karyawan, representasi, consisting of employee benefits, tanggung jawab sosial representations, corporate social Perusahaan dan sumbangan 327.796 310.159 responsibility and donations Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan yang bersifat Income already subjected final 114.584 175.186 to final tax Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 1.117.666 461.024 Estimated Taxable Income - Company Manfaat beban pajak penghasilan Income tax benefit expense Rincian beban pajak penghasilan-neto yang dilaporkan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: Details of income tax expense - net reported in the consolidated statements of comprehensive income are as follows: 2012 2011 Pajak penghasilan badan: Corporate income tax: Kini Current Tahun berjalan 1.866.787 1.727.452 Current year Adjustment in respect of the Penyesuaian atas tahun lalu 6.659 8.453 previous year Sub-total 1.873.446 1.735.905 Sub-total Tangguhan Deferred Tahun berjalan 389.114 291.954 Current year Adjustment in respect of the Penyesuaian atas tahun lalu 45.978 16.765 previous year Sub-total 343.136 275.189 Sub-total Beban Pajak Penghasilan - Neto Income Tax Expense - Net per Laporan Laba Rugi per Consolidated Statements of Komprehensif Konsolidasian 1.530.310 1.460.716 Comprehensive Income Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2012 seperti yang disebutkan di atas dan utang PPh terkait akan dilaporkan Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2012 ke Kantor Pajak. The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2012, as stated in the foregoing, and the related income tax payables will be reported by the Company in its 2012 annual income tax return SPT to be submitted to the Tax Office.