UTANG TRUST RECEIPTS lanjutan TRUST RECEIPTS PAYABLE continued
the Indonesian language.
PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011
and For the Years Then Ended Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
94
19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued
Utang pajak Taxes payable
Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of:
2012 2011
Perusahaan Company
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 15 25
20 Article 15
Pasal 21 3.107
2.937 Article 21
Pasal 23 505
9.248 Article 23
Pasal 2529 72.496
- Article 2529
Pasal 26 -
82 Article 26
PPN - neto 2.381
21.092 VAT - net
Sub-total 78.514
33.379 Sub-total
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 15 366
334 Article 15
Pasal 21 15.732
13.138 Article 21
Pasal 22 253
668 Article 22
Pasal 23 22.666
17.031 Article 23
Pasal 2529 155.906
276.312 Article 2529
Pasal 26 913
274 Article 26
PPN - neto 43.009
76.734 VAT - net
Pajak lain-lain 1
- Other taxes
Sub-total 238.846
384.491 Sub-total
Neto 317.360
417.870 Net
Rekonsiliasi Fiskal Fiscal Reconciliation
Rekonsiliasi antara
laba sebelum
pajak, sebagaimana tercantum pada laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut:
The reconciliation between income before tax, as shown in the consolidated statements of
comprehensive income, and estimated taxable income of the Company is as follows:
2012 2011
Laba sebelum pajak Income before tax
berdasarkan laporan laba rugi per consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 6.309.756
6.352.389 comprehensive income
Dikurangi laba sebelum pajak Less income before tax
penghasilan Entitas Anak 5.785.562
5.976.071 of Subsidiaries
Eliminasi 279.635
14.201 Elimination
Laba sebelum pajak Income before tax
diatribusikan kepada Perusahaan 803.829
362.117 attributable to the Company
the Indonesian language.
PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal Tersebut Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011
and For the Years Then Ended Expressed in Millions of Rupiah,
Unless Otherwise Stated
95
19. PERPAJAKAN lanjutan 19. TAXATION continued
Rekonsiliasi Fiskal lanjutan Fiscal Reconciliation continued
2012 2011
Ditambah dikurangi: Add deduct:
Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan
Temporary differences mainly antara fiskal dan komersial
consisting of the excess of tax serta penyisihan untuk
over book depreciation and liabilitas imbalan kerja
provision for liabilities karyawan
100.625 36.066
for employee benefits Beda tetap terutama terdiri
dari beban kesejahteraan Permanent differences mainly
karyawan, representasi, consisting of employee benefits,
tanggung jawab sosial representations, corporate social
Perusahaan dan sumbangan 327.796
310.159 responsibility and donations
Pendapatan yang telah dikenakan pajak penghasilan yang bersifat
Income already subjected final
114.584 175.186
to final tax
Estimasi Laba Kena Pajak - Perusahaan 1.117.666
461.024 Estimated Taxable Income - Company
Manfaat beban pajak penghasilan Income tax benefit expense
Rincian beban pajak penghasilan-neto yang dilaporkan pada laporan laba rugi komprehensif
konsolidasian adalah sebagai berikut: Details of income tax expense - net reported in the
consolidated statements of comprehensive income are as follows:
2012 2011
Pajak penghasilan badan: Corporate income tax:
Kini Current
Tahun berjalan 1.866.787
1.727.452 Current year
Adjustment in respect of the Penyesuaian atas tahun lalu
6.659 8.453
previous year Sub-total
1.873.446 1.735.905
Sub-total Tangguhan
Deferred Tahun berjalan
389.114 291.954
Current year Adjustment in respect of the
Penyesuaian atas tahun lalu 45.978
16.765 previous year
Sub-total 343.136
275.189 Sub-total
Beban Pajak Penghasilan - Neto Income Tax Expense - Net
per Laporan Laba Rugi per Consolidated Statements of
Komprehensif Konsolidasian 1.530.310
1.460.716 Comprehensive Income
Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2012
seperti yang disebutkan di atas dan utang PPh terkait akan dilaporkan Perusahaan dalam Surat
Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2012 ke Kantor Pajak.
The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2012, as
stated in the foregoing, and the related income tax payables will be reported by the Company in its
2012 annual income tax return SPT to be submitted to the Tax Office.