Properti Investasi Investment Properties
Laporan Tahunan |
2016
| Annual Report
PT Asuransi Jasa Indonesia Persero
530
Ik htisar K
euangan
Laporan M anajemen
Pr ofil P
erusahaan
Tata k elola perusahaan
Fungsi P enunjang
Bisnis
Tanggung Ja wab S
osial Perusahaan
Laporan K euangan
K onsolidasi 2016
Analisa dan P embahasan M
anajamen
atas K inerja P
erusahaan
Laporan K euangan
K onsolidasi 2016
PT ASURANSI JASA INDONESIA PT ASURANSI JASA INDONESIA
PERSERO DAN ENTITAS ANAK PERSERO AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Lanjutan Continued
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
pada 31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015
Dalam Ribuan Rupiah In Thousands Rupiah
DraftMarch 10, 2017
79
parafsign: Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar
atas aset dan liabilitas keuangan Grup pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.
The following table sets forth the carrying values and estimated fair values of the Groups financial
assets and liabilities as of December 31, 2016 and 2015.
Nilai Estimasi
Nilai Estimasi
Tercatat Nilai Wajar
Tercatat Nilai Wajar
Carrying Estimated
Carrying Estimated
Values Fair Values
Values Fair Values
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Aset keuangan pada nilai wajar Financial assets at fair value
melalui laba rugi: through profit or loss:
Unit penyertaan reksadana 66,972,574
66,972,574 76,021,688
76,021,688 Investments Mutual funds
Saham diperdagangkan 4,665,100
4,665,100 25,149,012
25,149,012 Equity securities trading
Sukuk 38,554,800
38,554,800 56,637,300
56,637,300 Sukuk
Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables
Kas dan setara kas 1,004,808,035
1,004,808,035 1,139,467,524
1,139,467,524 Cash and cash equivalents
Piutang premi 2,269,739,835
2,269,739,835 1,452,705,661
1,452,705,661 Premium receivable
Piutang reasuransi 927,180,616
927,180,616 672,193,318
672,193,318 Reinsurance receivable
Piutang lain-lain 96,868,235
96,868,235 41,975,696
41,975,696 Other accounts receivable
Investasi - Deposito berjangka 736,289,410
736,289,410 1,089,899,979
1,089,899,979 Investments Time deposits
Aset lain-lain - pinjaman karyawan Other assets - loans to employees
dan bank garansi 134,426,139
134,426,139 16,921,964
16,921,964 and bank guarantee
lnvestasi aset keuangan tersedia AFS financial assets
untuk dijual: investments:
Efek utang 450,885,416
450,885,416 363,026,028
363,026,028 Debt securities
Saham 3,086,024
3,086,024 2,232,233
2,232,233 Equity securities at cost
Investasi saham - metode Investment In shares
biaya 222,232,320
222,232,320 222,232,320
222,232,320 of stock - cost method
Total Aset Keuangan 5,955,708,504
5,955,708,504 5,158,462,723
5,158,462,723 Total Financial Assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi: Measured at amortized cost:
Utang klaim 318,504,288
318,504,288 201,283,531
201,283,531 Claim payable
Utang reasuransi 1,242,007,334
1,242,007,334 885,397,547
885,397,547 Reinsurance payable
Utang komisi 81,861,080
81,861,080 94,390,200
94,390,200 Commissions payable
Utang lain-lain 1,074,985,294
1,074,985,294 875,474,667
875,474,667 Other accounts payable
Total Liabiltas Keuangan 2,717,357,996
2,717,357,996 2,056,545,945
2,056,545,945 Total Financial Liabilities
]
2016 2015
Hirarki Nilai Wajar Fair Value Hierarchy
Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar dari aset keuangan yang diukur pada nilai wajar:
The following table discloses the fair value hierarchy of financial assets measured at fair value:
Laporan Tahunan |
2016
| Annual Report
PT Asuransi Jasa Indonesia Persero
531
Financial H ighlights
M anagement R
epor t
C ompan
y P rofile
G ood C
or porat
e G
o ver
nance Suppor
ting Business Func
tion
C or
porat e S
ocial R
esponsibilit y
C onsolidat
ed F inancial
R epor
t 2016 M
anagement Discussion and Analysis of C
ompan y’s P
er for
mance
C onsolidat
ed F inancial
R epor
t 2016
DraftMarch 10, 2017 parafsign:
wajar es
dari hy
PT ASURANSI JASA INDONESIA PT ASURANSI JASA INDONESIA
PERSERO DAN ENTITAS ANAK PERSERO AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Lanjutan Continued
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
pada 31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015
Dalam Ribuan Rupiah In Thousands Rupiah
DraftMarch 10, 2017
80
parafsign:
Level 1 Level 2
Level 3 Total
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial assets
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets at fair value
nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss:
Unit penyertaan reksadana --
66,972,574 --
66,972,574 Mutual Funds
Saham - diperdagangkan 4,665,100
-- --
4,665,100 Equity securities - trading
Sukuk 38,554,800
-- --
38,554,800 Sukuk
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Saham 3,086,024
-- --
3,086,024 Equity securities
Efek utang 450,885,416
-- --
450,885,416 Debt securities
Investasi saham --
-- 222,232,320
222,232,320 Shares of stock
Total Aset Keuangan 497,191,340
66,972,574 222,232,320
786,396,234 Total Financial Assets
2016
Level 1 Level 2
Level 3 Total
Rp Rp
Rp Rp
Aset Keuangan Financial assets
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets at fair value
nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss:
Unit penyertaan reksadana --
76,021,688 --
76,021,688 Mutual Funds
Saham - diperdagangkan 25,149,012
-- --
25,149,012 Equity securities - trading
Sukuk 56,637,300
-- --
56,637,300 Sukuk
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Saham 2,232,233
-- --
2,232,233 Equity securities
Efek utang 363,026,028
-- --
363,026,028 Debt securities
Investasi saham --
-- 222,232,320
222,232,320 Shares of stock
Total Aset Keuangan 447,044,573
76,021,688 222,232,320
745,298,581 Total Financial Assets
2015
Teknik penilaian spesifik yang digunakan untuk menentukan nilai wajar instrumen keuangan
termasuk: Specific valuation techniques used to value financial
instruments included:
Kuotasi harga pasar atau kuotasi harga penjual untuk instrumen sejenis;
Quoted market prices or dealer quotes for similar instruments;
Nilai wajar swap suku bunga dihitung dari nilai kini estimasi arus kas masa depan berdasarkan
kurva hasil yang dapat diobservasi;
The fair value of interest rate swaps is calculated as the present value of the estimated future cash
flows based on observable yield curves;
Nilai wajar kontrak mata uang asing berjangka ditentukan berdasarkan kurs tukar berjangka
pada tanggal pelaporan; dan
The fair value of forward foreign exchange contracts is determined using forward exchange
rates at the reporting date; and
Teknik penilaian lainnya, seperti analisa arus kas diskonto, digunakan untuk menentukan nilai
wajar instrumen keuangan lainnya.
Other techniques, such as discounted cash flow analysis, are used to determine fair value for the
remaining financial instruments.
Metode dan asumsi berikut ini digunakan oleh Grup untuk melakukan estimasi atas nilai wajar setiap
kelompok instrumen keuangan: The following methods and assumptions were used
by the Group to estimate the fair value of each class of financial instrument:
Aset dan liabilitas keuangan dengan periode dua belas 12 bulan atau kurang
Financial assets and liabilities with terms of twelve 12 months or less
Laporan Tahunan |
2016
| Annual Report
PT Asuransi Jasa Indonesia Persero
532
Ik htisar K
euangan
Laporan M anajemen
Pr ofil P
erusahaan
Tata k elola perusahaan
Fungsi P enunjang
Bisnis
Tanggung Ja wab S
osial Perusahaan
Laporan K euangan
K onsolidasi 2016
Analisa dan P embahasan M
anajamen
atas K inerja P
erusahaan
Laporan K euangan
K onsolidasi 2016
PT ASURANSI JASA INDONESIA PT ASURANSI JASA INDONESIA
PERSERO DAN ENTITAS ANAK PERSERO AND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN FINANCIAL STATEMENTS
Lanjutan Continued
Untuk Tahun-Tahun yang Berakhir For the Years Ended
pada 31 Desember 2016 dan 2015 December 31, 2016 and 2015
Dalam Ribuan Rupiah In Thousands Rupiah
DraftMarch 10, 2017
81
parafsign: Sehubungan dengan sifat transaksi jangka pendek
pada akun-akun diatas, nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan mendekati estimasi nilai
wajarnya. Due to the short-term nature of the transactions of
the accounts above, the carrying amounts of these financial assets and liabilities approximate the
estimated fair market values.
Aset Keuangan yang tidak memiliki Aset Keuangan Kuotasi Harga di Pasar yang Aktif
Financial Asset Not Quoted in Active Market Investasi yang tidak memiliki kuotasi harga di pasar
yang aktif berupa penyertaan saham pada PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia, PT Asuransi
Allianz Utama, PT Asuransi Maipark Indonesia, dan PT Asrinda Arthasangga termasuk dengan
persentase kepemilikan dibawah 20 dan nilai wajarnya tidak dapat ditentukan dengan andal,
maka dicatat pada harga perolehan. Unquoted investment in shares of stock of
PT Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia, PT Asuransi Allianz Utama, PT Asuransi Maipark Indonesia, dan
PT Asrinda Arthasangga, with percentage of ownership of less than 20 and in which the fair
value cannot be reliably measured are carried at cost.
21. Modal Saham 21. Capital Stock
Seluruh modal saham Perusahaan dimiliki
Pemerintah Republik Indonesia. All of the Company’s capital stock is owned by the
Government of the Republic of Indonesia.
Manajemen Permodalan Capital Management
Tujuan utama dari pengelolaan modal Grup adalah untuk memastikan bahwa Grup mempertahankan
rasio modal yang sehat dalam rangka mendukung bisnis dan memaksimalkan nilai pemegang saham.
The primary objective of the Groups capital management is to ensure that it maintains healthy
capital ratios in order to support its business and maximize shareholder value.
Sesuai dengan Pasal 6B Peraturan Pemerintah No. 39 tahun 2008 tentang perubahan ketiga atas
Peraturan Pemerintah No. 73 tahun 1992 tentang penyelenggaraan Perusahaan perasuransian,
Perusahaan diwajibkan memiliki modal sendiri ekuitas minimum sebesar Rp100.000.000 paling
lambat tanggal 31 Desember 2010. Pada
31 Desember 2016 dan 2015, Perusahaan telah memenuhi ketentuan tersebut.
In accordance with Article 6B Government Regulation No. 39 year 2008 on the third
amendment in the Government Regulation No. 73 of 1992 regarding the insurance companys operation
that requires to maintain a minimum equity balance amounting to Rp100,000,000 at least before
December 31, 2010. As of December 31, 2016 and 2015, the Group is in compliance with such
requirement.
22. Alokasi dan Distribusi Saldo Laba 22. Appropriation and Distribution
of Retained Earnings
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS tanggal 28 April 2016 dan 28 Maret
2015, pemegang saham Perusahaan telah menyetujui pembagian laba di tahun 2016 dan 2015
sebagai berikut: Based on the General Meeting of Stockholders
GMS held on April 28, 2016 and March 28, 2015, the stockholders approved the appropriation and
distribution of net income in the years 2016 and 2015 as follows:
2016 2015
Rp Rp
Dividen tunai 34,093,253
52,228,279 Cash dividends
Cadangan umum 326,599,058
261,141,397 General reserve
Cadangan tujuan 40,109,710
34,818,853 Special reserve
Program kemitraan dan Partnership and Community
Bina Lingkungan --
6,963,771 Development Programs
Total 400,802,021
341,224,758 Total