PT Alam Sutera Realty Tbk. PT Alam Sutera Realty Tbk.
dan Entitas Anak and Subsidiaries
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to the Consolidated Financial Statements
lanjutan continued
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2015 dan 2014 31 December 2015 and 2014
Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain In thousands of Rupiah, except otherwise stated
109
39. Instrumen keuangan lanjutan
39. Financial instruments
continued
31 Desember December 2014 Pengukuran nilai wajar menggunakan :
Fair value measurement using : Harga kuotasian
Input signifikan Input signifikan dalam
yang dapat yang tidak dapat pasar aktif
diobservasi diobservasi
Level 1 Level 2
Significant Quoted prices
Significant unobservable
Nilai tercatat in active markets observable inputs
inputs Carrying values
Level 1 Level 2
Level 3 Aset keuangan
F inancial assets
Aset keuangan yang diukur Financial assets at
pada nilai wajar melalui fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Aset keuangan yang diukur Financial assets at
pada nilai wajar melalui fair value through
laporan laba rugi 374.252.997
374.252.997 -
- profit or loss
Pinjaman yang diberikan dan piutang :
Loans and receivables : Kas dan setara kas
880.753.891 880.753.891
- -
Cash and cash equivalents Deposito berjangka
379.782.950 -
379.782.950 -
Time deposits Aset keuangan lancar lainnya
44.520.408 -
44.520.408 -
Other current financial assets Piutang usaha
129.963.540 -
- 129.963.540
Trade receivables Piutang lain-lain
60.618.103 -
- 60.618.103
Others receivable Piutang pihak berelasi
1.615.000 -
- 1.615.000
Due from related parties Aset keuangan tidak lancar lainnya
571.300.000 -
- 571.300.000
Other noncurrent financial assets
Jumlah aset keuangan 2.442.806.889
1.255.006.888 424.303.358
763.496.643 Total financial assets
Liabilitas keuangan F inancial liabilities
Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya
Financial liabilities perolehan amortisasi :
at amortized cost : Utang usaha
160.587.425 -
- 160.587.425
Trade payables Utang lain-lain
259.070.089 -
- 259.070.089
Others payable Beban masih harus dibayar
245.528.827 -
- 245.528.827
Accrued expenses Utang pihak berelasi
184.847.635 -
- 184.847.635
Due to related parties Utang bank jangka panjang
230.000.000 -
230.000.000 -
Long term bank loan Utang obligasi
6.376.187.102 6.477.406.987
- -
Bonds payable Uang jaminan yang dapat
Refundable dikembalikan
35.992.093 -
- 35.992.093
deposit
Jumlah liabilitas keuangan 7.492.213.171
6.477.406.987 230.000.000
886.026.069 Total financial liabilities
Level 1 adalah pengukuran nilai wajar dengan menggunakan harga kuotasian tanpa penyesuaian di
pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik yang dapat diakses entitas pada tanggal pengukuran.
Level 1 are the fair va lue measurement that use the quoted ma rket price in active ma rkets for identical
assets or liabilities tha t the entity can a ccess at the mea surement da te.
Pasar aktif adalah pasar dimana transaksi atas aset atau liabilitas terjadi dengan frekuensi dan volume
yang memadai
untuk menyediakan
informasi penentuan harga secara berkelanjutan.
Active ma rket is the ma rket where the transaction on an asset or liability occur with sufficient frequency
and volume to provide pricing information on an ongoing basis.
PT Alam Sutera Realty Tbk. PT Alam Sutera Realty Tbk.
dan Entitas Anak and Subsidiaries
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to the Consolidated Financial Statements
lanjutan continued
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended
31 Desember 2015 dan 2014 31 December 2015 and 2014
Dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain In thousands of Rupiah, except otherwise stated
110
39. Instrumen keuangan lanjutan
39. Financial instruments
continued Level 2 adalah pengukuran nilai wajar dengan
menggunakan input selain harga kuotasian yang termasuk dalam Level 1 yang dapat diobservasi untuk
aset atau liabilitas, baik secara langsung atau tidak langsung.
Level 2 are the fair va lue measurement that use the inputs other than quoted ma rket prices included
within Level 1 that a re observable from the a sset or liability, either directly or indirectly.
Input yang dapat diobservasi adalah input yang dapat dikembangkan menggunakan data pasar, seperti
informasi yang tersedia untuk publik mengenai peristiwa
atau transaksi
aktual, dan
yang mencerminkan asumsi yang akan digunakan pelaku
pasar ketika menentukan harga aset atau liabilitas. Observable inputs are input derived from ma rket
data, such a s information provided to the public about a ctua l events or transactions, and tha t reflect
the a ssumptions
would be
used by
market participants when determining the price of an asset
or lia bility. Level 3 adalah pengukuran nilai wajar dengan
menggunakan input yang tidak dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas.
Level 3 are the fair va lue measurement that use the unobservable inputs for asset or lia bility.
Input yang tidak dapat diobservasi adalah input ketika data pasar tidak tersedia dan yang dikembangkan
dengan menggunakan informasi terbaik yang tersedia mengenai asumsi yang akan digunakan pelaku pasar
ketika menentukan harga aset atau liabilitas. Unobserva ble inputs are inputs where market data
are not ava ilable and develops using the best information a vailable rega rding the assumptions tha t
will be used by ma rket pa rticipa tion to determined the price of a ssets or liability.
40. Manajemen risiko keuangan
40. Financial risk management
Pengelolaan modal Capital management
Tujuan utama dari pengelolaan modal Grup adalah untuk memastikan bahwa rasio modal selalu dalam
kondisi sehat agar dapat mendukung kinerja usaha dan memaksimalkan nilai dari pemegang saham. Grup
mengelola
struktur modalnya
dan membuat
penyesuaian-penyesuaian sehubungan
dengan perubahan kondisi ekonomi dan karakteristik dari
risiko usahanya.
Agar dapat
menjaga dan
menyesuaikan struktur
modalnya, Grup
akan menyesuaikan jumlah utang, pembayaran dividen
kepada para pemegang saham atau menerbitkan surat saham. Tidak ada perubahan dalam tujuan, kebijakan
dan proses dan sama seperti penerapan tahun-tahun sebelumnya.
The main
objective of
the Groups
capital management is to ensure that the capital ratio is
always in a healthy condition in order to support business performance and maximize the shareholder
value. The Group manages its capital structure and makes adjustments with respect to changes in
economic conditions and the characteristics of their business risks. In order to maintain and adjust its
capital structure, the Group may adjust the amount of debt, dividend payments to shareholders, or issue
shares certificates. No changes have been made in the objectives, policies and processes as they have been
applied in previous years.
Secara periodik, Grup melakukan penilaian utang untuk menilai kemungkinan pembiayaan kembali
utang yang ada dengan utang baru yang memiliki biaya yang lebih efisien sehingga mengoptimalkan
biaya utang dan menggunakan hasil pinjaman untuk investasi yang lebih menguntungkan.
Periodically, the Group conducts debt valuation to assess possibilities of refinancing existing debts with
new ones which have more efficient cost that will lead to more optimized cost-of-debt and use of the
proceeds for more profitable investment.