Analisis Pengeluaran Periodik Wajib Mengikat serta Prioritas Utama

RPJMD Kabupaten Tanah Datar Tahun 2016 – 2021 III - 140

3.3. Kerangka Pendanaan

Analisis kerangka pendanaan bertujuan untuk menghitung kapasitas riil keuangan daerah yang akan dialokasikan untuk pendanaan program jangka menengah daerah periode tahun 2016-2021.

3.3.1. Analisis Pengeluaran Periodik Wajib Mengikat serta Prioritas Utama

Dalam penyelenggaraan pemerintahan diperlukan pendanaan untuk membiayai pengeluaran daerah, baik berupa belanja maupun pembiayaan. Belanja daerah yang harus dibiayai tersebut diantaranya belanja wajib dan mengikat yang harus disediakan oleh Pemerintah Daerah. Untuk mengetahui perkembangan pengeluaran periodik, wajib dan mengikat serta pengeluaran periodik prioritas utama dapat dilihat pada Tabel 3.11. RPJMD Kabupaten Tanah Datar Tahun 2016 – 2021 III - 141 Tabel 3.11 Pengeluaran Periodik, Wajib dan Mengikat serta Prioritas Utama No Uraian 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Rata-rata Rp Rp Rp Rp Rp Rp Pertumbuhan A Belanja Tidak Langsung 382.428.090.349 418.127.159.222 492.135.345.144 547.489.029.385 605.738.168.818 684.478.749.978 12,38 1 Belanja Gaji dan Tunjangan 310.354.707.949 337.704.186.596 374.180.200.817 396.442.926.837 418.899.696.779 449.875.825.841 7,72 2 Belanja Penerimaan Anggota dan Pimpinan DPRD serta Operasional KDHWKDH 1.182.000.000 1.220.968.000 2.154.224.000 2.129.000.000 2.117.320.000 2.099.586.000 15,44 3 Insentif Pemungutan Pajak Daerah - - - - 374.707.972 447.609.423 19,46 4 Insentif Pemungutan Retribusi Daerah - - - - 261.169.104 292.632.607 12,05 5 Tunjangan Profesi Guru PNSD 33.337.167.300 60.228.538.340 84.360.422.100 114.058.024.100 142.195.218.732 157.004.165.169 38,20 6 Tambahan Penghasilan Guru PNSD 19.878.825.000 7.039.000.000 6.101.065.000 3.403.000.000 2.406.555.750 1.730.512.500 35,90 7 Belanja Bunga - - - - - - - 8 Belanja Bagi Hasil Kepada ProvinsiKabupatenKota dan Pemerintah Desa 671.090.000 630.558.000 624.719.000 440.418.909 58.271.500 2.491.920.972 810,63 9 Belanja Bantuan Keuangan Kepada ProvinsiKabupatenKota dan Pemerintahan Desa dan Partai Politik 17.004.300.100 11.303.08.286 24.714.714.227 31.015.659.539 39.425.228.981 70.536.497.466 43,33 RPJMD Kabupaten Tanah Datar Tahun 2016 – 2021 III - 142 No Uraian 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Rata-rata Rp Rp Rp Rp Rp Rp Pertumbuhan B Belanja Langsung 13.748.542.363 18.271.689.726 20.798.343.363 24.805.085.574 49.761.319.350 68.661.029.805 40,92 1 Belanja Honorarium PNS khusus untuk guru dan tenaga medis 499.944.980 1.021.183.597 1.446.885.423 2.159.554.791 2.618.260.061 1.262.778.230 32,93 2 Belanja Kegiatan Penyediaan biaya operasional dan pemeliharaan BLUD 8.374.880.246 10.016.759.878 12.436.517.780 13.575.673.250 29.100.725.343 41.133.277.014 41,73 3 Penyelenggaraan Jaminan Kesehatan Nasional Puskesmas JKN - - - - 7.214.259.848 12.142.572.619 68,31 4 Belanja Beasiswa Pendidikan PNS - - - - 101.200.000 131.341.500 29,78 5 Belanja jasa kantor khusus tagihan bulanan kantor seperti listrik, air, telepon dan sejenisnya 4.873.717.137 7.223.746.251 6.914.946.160 9.069.857.533 10.726.874.098 13.991.060.442 24,78 6 Belanja sewa gedung kantor yang telah ada kontrak jangka panjangnya - - - - - - - 7 Belanja sewa perlengkapan dan peralatan kantor yang telah ada kontrak jangka panjangnya - - - - - - - C Pembiayaan Pengeluaran - - - - - - - 1 Pembentukan Dana Cadangan - - - 2 Pembayaran Pokok Hutang - - - TOTAL A+B+C 396.176.632.712 436.398.848.948 512.933.694.507 572.294.114.959 655.499.488.168 753.139.779.783 13,74 Sumber : Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset RPJMD Kabupaten Tanah Datar Tahun 2016 – 2021 III - 143 Berdasarkan Tabel 3.11 dapat dijelaskan bahwa rata-rata pertumbuhan belanja pengeluaran periodik dan wajib mengikat prioritas utama tahun 2010 sampai dengan tahun 2015 adalah 12,38.

3.3.2. Penghitungan Kerangka Pendanaan