PERSEDIAAN INVENTORIES Deposito berjangka dan call deposit

LAPORAN T AHUNAN 2010 ANNUAL REPOR T | PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk. The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 50 10. PERPAJAKAN 10. TAXATION a. Pajak dibayar di muka a. Prepaid taxes 2010 2009 Anak Perusahaan Subsidiaries PPh badan 2.485.796 - Corporate Income tax Pajak lainnya Other taxes payable Pajak Pertambahan Nilai 3.195.788 1.644.606 Value Added Tax Lainnya - 344.557 Others 5.681.584 1.989.163 b. Hutang pajak b. Taxes payable 2010 2009 Perseroan The Company PPh badan 1.387.967 260.005.183 Corporate Income tax Hutang pajak lain Other taxes payable PPh Pasal 21 999.193 3.822.266 Income tax Article 21 PPh Pasal 22 1.865.436 1.868.401 Income tax Article 22 PPh Pasal 23 dan 26 21.975.331 16.418.450 Income tax Articles 23 and 26 Pajak Pertambahan Nilai 20.071.787 43.294.787 Value Added Tax 46.299.714 325.409.087 Anak Perusahaan Subsidiaries PPh badan 74.127.349 113.146.440 Corporate Income tax Hutang pajak lain Other taxes payable PPh Pasal 21 15.375.492 22.333.314 Income tax Article 21 PPh Pasal 22 1.702.444 1.362.667 Income tax Article 22 PPh Pasal 23 dan 26 2.416.627 3.220.501 Income tax Articles 23 and 26 Pajak penghasilan final 447.916 43.021 Final income tax Pajak Bumi dan Bangunan 61.616 6.560 Land and Building Tax Pajak Pertambahan Nilai 82.266.062 73.011.833 Value Added Tax 176.397.506 213.124.336 222.697.220 538.533.423 Hutang pajak pertambahan nilai termasuk estimasi penyisihan yang dibuat SP sebesar Rp41.452.329 untuk denda atas keterlambatan pembayaran pajak pertambahan nilai untuk tahun pajak 2003 dan 2002. Penyisihan ini dibuat karena dalam suratnya tertanggal 9 Maret 2006, Direktorat Jenderal Pajak mengkonfirmasikan bahwa tidak adanya surat permohonan resmi untuk perpanjangan izin sentralisasi pajak pertambahan nilai dapat menyebabkan SP dianggap menerapkan desentralisasi dalam administrasi pajak pertambahan nilai. Value added tax payable includes SP’s provision for tax penalties amounting to Rp41,452,329 arising from the late reporting of value added tax for 2003 and 2002. This provision was made based on a letter dated March 9, 2006 in which the Directorate General of Taxation confirmed that in the absence of a formal application letter for extension of centralization for its value added tax administration, SP would be deemed as applying decentralization for value added tax purposes. Penyisihan pajak tersebut di atas telah dibukukan pada laporan keuangan konsolidasian tahun-tahun sebelumnya dan manajemen berpendapat bahwa dalam hal pemeriksaan pajak, jumlah-jumlah ini memadai untuk menutup kerugian yang mungkin timbul dari denda pajak yang potensial pada SP. The above tax provision amounts have been recognized in prior years’ consolidated financial statements and management believes that in the event of tax audits, these amounts are adequate to cover any potential tax penalties which might be imposed on SP. LAPORAN T AHUNAN 2010 ANNUAL REPOR T | PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk. The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 51 10. PERPAJAKAN lanjutan 10. TAXATION continued b. Hutang pajak lanjutan b. Taxes payable continued Perseroan The Company Pada tanggal 30 April 2004, Perseroan menerima Surat Keputusan Pajak Lebih Bayar “SKPLB” untuk pajak penghasilan badan tahun 2000 sejumlah Rp21.363.466. Pengembalian kelebihan pajak tersebut diterima pada tanggal 4 Mei 2004. Sehubungan dengan kelebihan pembayaran pajak tersebut, Perseroan telah mengajukan gugatan kepada kantor pajak untuk memberikan bunga atas keterlambatan pembayaran kelebihan bayar pajak tersebut. On April 30, 2004, the Company received a corporate income tax assessment for the year 2000 confirming an overpayment of Rp21,363,466. The refund was received on May 4, 2004. In relation to such tax overpayment, the Company filed a claim to the tax office for interest in relation to the delayed refund of such tax amount. Pada tanggal 15 Juli 2005, Pengadilan Pajak mengabulkan permohonan gugatan pembayaran bunga oleh Perseroan tersebut sebesar Rp8.118.117. Selanjutnya pada tanggal 10 Oktober 2005, Direktorat Jenderal Pajak mengajukan memori peninjauan kembali atas putusan Pengadilan Pajak tersebut kepada Mahkamah Agung RI. Sehubungan dengan hal tersebut pada tanggal 22 Desember 2005 Perseroan telah mengajukan kontra memori. Pada tanggal 30 Juni 2010, Mahkamah Agung mengeluarkan putusan No. 8BPKPJK2006, yang menolak permohonan peninjauan kembali dari Direktorat Jenderal Pajak. Sampai dengan tanggal penyelesaian laporan keuangan konsolidasian ini, Perseroan belum menerima pembayaran bunga tersebut dari Direktorat Jenderal Pajak. On July 15, 2005, the Tax Court approved the Company’s request for its interest claim of Rp8,118,117. On October 10, 2005 the Directorate General of Taxation filed a memorandum for judicial review of the Tax Court’s decision with the Supreme Court. On December 22, 2005 the Company filed a counter to such memorandum. On June 30, 2010, the Supreme Court issue a decision No. 8BPKPJK2006, who refused to judicial review of the Directorate General of Taxation. Up to the completion date of these consolidated financial statements, the Company has yet to receive the interest payment from the Directorate General of Taxation. ST ST Pada bulan Nopember dan Desember 2009, anak perusahaan Perseroan ST menerima surat ketetapan pajak kurang bayar untuk pajak pertambahan nilai PPN untuk tahun fiscal 2000 dan 2003 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp3.476.578. ST menerima atas ketetapan pajak ini dan kurang bayar PPN tersebut telah diakui sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi konsolidasian tahun 2009. On November and December 2009, the Companys subsidiary ST received tax assessment letters for underpayments of Value Added Tax VAT for fiscal years of 2000 and 2003 totaling Rp3,476,578. ST accepted these tax assessments and the underpayments of VAT have been recognized as other expenses in the 2009 consolidated statement of income. UTSG UTSG Pada bulan April 2010, anak perusahaan UTSG menerima beberapa surat ketetapan pajak kurang bayar yang berkaitan dengan PPN tahun 2008 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp293.617 termasuk denda. UTSG juga menerima surat ketetapan pajak lebih bayar atas pajak penghasilan badan tahun 2008 sebesar Rp266.301 yang lebih rendah sebesar Rp2.287.486 dibandingkan dengan lebih bayar sebesar Rp2.553.787 sebagaimana dilaporkan dalam SPT pajak On April 2010, the Company’s subsidiary UTSG received several tax assessment letters for underpayment of VAT for the year 2008 totaling Rp293,617 including penalties. UTSG also received tax assessment letters confirming an overpayment of corporate income tax for 2008 amounting to Rp266,301, an amount lower by Rp2,287,486 compared to the tax over payment reported in 2008 corporate income tax return of Rp2,553,787. UTSG accepted these tax assessments and the impact of the 2008 tax