Current Tax PT PLN Persero GA 31 Des 2016

PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In millions of Rupiah, unless otherwise stated 135 Pada bulan April 2015, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar “SKPLB” atas PPh Badan tahun 2013 sebesar Rp2.011.024 dan menetapkan rugi neto fiskal dari Rp18.459.546 menjadi sebesar Rp8.371.218. Terhadap lebih bayar tersebut Perusahaan kemudian menerima restitusi sebesar Rp2.010.792 setelah diperhitungkan dengan kompensasi utang unit Perusahaan, namun Perusahaan tetap mengajukan keberatan atas SKPLB tersebut pada bulan Juli 2015. DJP menolak keberatan yang diajukan Perusahaan pada bulan Juni 2016, Perusahaan tidak mengajukan banding atas penolakan tersebut. In April 2015, the Company received a tax assessment letter for the overpayment “SKPLB” of corporate income tax for the 2013 fiscal year amounting to Rp2,011,024 and amend the fiscal net loss from Rp18,459,546 to Rp8,371,218. For the overpayments the Company later received the restitution amounting to Rp2,010,792 after considering the business unit’s payable, however the Company still filed an objection letter related to the assessment in July 2015. The DJP has rejected the Companys appeal in June 2016, the Company did not file an appeal against the verdict. Pada bulan Juli dan November 2015, Perusahaan juga menerima beberapa SKPKB dan STP PPh pasal 42 dan PPh pasal 26 tahun 2012 dan PPN tahun 2012 dan 2013 sebesar Rp8.612.648. Perusahaan telah mengajukan keberatan atas SKPKB dan penghapusan sanksi serta pembatalan atas STP tersebut pada bulan Oktober 2015, Desember 2015 dan Januari 2016. Perusahaan telah melakukan pembayaran sebesar Rp192.065 dicatat sebagai pajak dibayar dimuka dan pembayaran sebesar Rp15.019 dicatat Perusahaan sebagai beban lain-lain. Pada bulan April 2016, DJP menolak permohonan penghapusan atas STP PPN tahun 2013 sebesar Rp22.864 dan Perusahaan telah mengajukan permohonan penghapusan sanksi kedua untuk STP terkait pada bulan Juni 2016. Pada bulan Juni 2016, DJP menolak permohonan penghapusan atas STP PPN tahun 2013 sebesar Rp5.305.664 dan Perusahaan telah mengajukan permohonan penghapusan sanksi kedua untuk STP terkait pada bulan Agustus 2016. In July and November 2015, the Company also received SKPKB and STP for income tax article 42 and article 26 for 2012 and VAT for the years 2012 and 2013 amounting to Rp8,612,648. The Company has filed an objection letter for SKPKB and administrative sanction abolition request on STP in October 2015, December 2015 and January 2016. The Company has paid the amount of Rp192,065 and recorded it as prepaid taxes and payment amounting to Rp15,019 has been recorded by the Company as other expense. In April 2016, DJP rejected administrative sanction abolition request on STP VAT 2013 fiscal year amounting to Rp22,864 and the Company submitted second abolition request in June 2016. In June 2016, DJP rejected administrative sanction abolition request on STP VAT fiscal year 2013 amounting to Rp5,305,664 million and the Company submitted second abolition request in August 2016. Pada bulan April 2014, Perusahaan menerima SKPKB atas PPh Badan tahun 2012 sebesar Rp1.330.243 dan menetapkan laba fiskal sebesar Rp4.540.925. Perusahaan mengajukan keberatan atas SKPKB tersebut pada bulan Juni 2014. Perusahaan telah melakukan pembayaran sebesar Rp182.496, dicatat sebagai pajak dibayar di muka. Keberatan tersebut ditolak DJP In April 2014, the Company received a SKPKB of corporate income tax for the 2012 fiscal year amounting to Rp1,330,243 and determined taxable income of Rp4,540,925. The Company has filed an objection letter on the assessment in June 2014 and the Company has paid Rp182,496, recorded as prepaid tax. The objection was rejected by DJP in May 2015. The Company filed an appeal PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued For the Years Ended December 31, 2016 and 2015 In millions of Rupiah, unless otherwise stated 136 pada bulan Mei 2015. Perusahaan mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan Agustus 2015, kemudian pada tanggal 22 Februari 2017 Perusahaan telah menerima salinan resmi putusan Pengadilan Pajak Catatan 57. against the verdict in August 2015, later on February 22, 2017 the Company received a final result from the Tax Court Note 57. Pada bulan September 2013, Perusahaan menerima SKPLB atas PPh Badan tahun 2011 sebesar Rp84.857 dan penetapan laba fiskal tahun 2011 dari Rp8.099.968 menjadi sebesar Rp11.506.614. Perusahaan mengajukan keberatan kepada DJP pada bulan Desember 2013 dan ditolak DJP pada bulan November 2014. Perusahaan mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan Februari 2015 dan sidang banding Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Februari 2016, namun masih menunggu putusan Pengadilan Pajak. In September 2013, the Company received a SKPLB of corporate income tax for the 2011 fiscal year amounting to Rp84,857 and amend the 2011 taxable income from Rp8,099,968 to Rp11,506,614. The Company filed an objection to the DJP in December 2013 and rejected by the DJP in November 2014. The Company filed an appeal against the rejection in February 2015 and hearring session on the Tax Court has been completed in February 2016, but still awaiting for the Tax Court decision letter. Perusahaan juga menerima SKPKB PPh pasal 42, pasal 21, pasal 23, pasal 26 dan PPN tahun 2011 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp144.328. Perusahaan mengajukan Surat Keberatan atas SKPKB PPh pasal 23 dan 26 sebesar Rp94.478 nilai sengketa Rp84.078 pada bulan Desember 2013. Pada bulan November 2014, DJP menolak keberatan tersebut dan Perusahaan mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan Pebruari 2015. Sidang banding Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Pebruari 2016, namun masih menunggu putusan Pengadilan Pajak. The Company also received a SKPKB of income tax article 42, article 21, article 23, article 26 and VAT for the 2011 fiscal year with the total amount of Rp144,328. The Company filed an objection letter in December 2013 for income tax article 23 and 26 amounting to Rp94,478 with dispute amounting to Rp84,078. In November 2014, the DJP rejected the objection and the Company filed an appeal against the rejection in February 2015. Hearring session on the Tax Court has been completed in February 2016, but still awaiting for the Tax Court decision letter. Pada bulan Desember 2012, Perusahaan menerima SKPLB atas PPh Badan tahun 2010 sebesar Rp98.148 dan penetapan laba fiskal dari Rp6.627.169 menjadi sebesar Rp9.627.659. Perusahaan mengajukan keberatan kepada DJP pada bulan Januari 2013 dan ditolak DJP pada bulan Januari 2014. Perusahaan mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan April 2014 dan sidang banding Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Februari 2015, namun masih menunggu putusan Pengadilan Pajak. In December 2012, the Company received a SKPLB 2010 fiscal year corporate income tax amounting to Rp98,148 and determined the taxable income from Rp6,627,169 to Rp9,627,659. The Company filed an objection to the DJP in January 2013 and it was rejected by the DJP in January 2014. The Company filed an appeal against the rejection in April 2014 and hearring session on the Tax Court has been completed in February 2015, but still awaiting for the Tax Court decision letter.