Current Tax PT PLN Persero GA 31 Des 2016
PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015
Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2016 and 2015
In millions of Rupiah, unless otherwise stated
135
Pada bulan April 2015, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih
Bayar “SKPLB” atas PPh Badan tahun 2013
sebesar Rp2.011.024
dan menetapkan
rugi neto
fiskal dari
Rp18.459.546 menjadi
sebesar Rp8.371.218.
Terhadap lebih
bayar tersebut Perusahaan kemudian menerima
restitusi sebesar Rp2.010.792 setelah diperhitungkan dengan kompensasi utang
unit Perusahaan, namun Perusahaan tetap mengajukan
keberatan atas
SKPLB tersebut pada bulan Juli 2015. DJP
menolak keberatan
yang diajukan
Perusahaan pada bulan Juni 2016, Perusahaan tidak mengajukan banding
atas penolakan tersebut. In April 2015, the Company received a tax
assessment letter for the overpayment “SKPLB” of corporate income tax for the
2013 fiscal
year amounting
to Rp2,011,024 and amend the fiscal net loss
from Rp18,459,546 to Rp8,371,218. For the overpayments the Company later
received the restitution amounting to Rp2,010,792
after considering
the business
unit’s payable, however the Company still filed an objection letter
related to the assessment in July 2015. The DJP has rejected the Companys
appeal in June 2016, the Company did not file an appeal against the verdict.
Pada bulan Juli dan November 2015, Perusahaan juga menerima beberapa
SKPKB dan STP PPh pasal 42 dan PPh pasal 26 tahun 2012 dan PPN tahun 2012
dan
2013 sebesar
Rp8.612.648. Perusahaan telah mengajukan keberatan
atas SKPKB dan penghapusan sanksi serta pembatalan atas STP tersebut pada
bulan Oktober 2015, Desember 2015 dan Januari
2016. Perusahaan
telah melakukan
pembayaran sebesar
Rp192.065 dicatat sebagai pajak dibayar dimuka
dan pembayaran
sebesar Rp15.019 dicatat Perusahaan sebagai
beban lain-lain. Pada bulan April 2016, DJP menolak permohonan penghapusan
atas STP PPN tahun 2013 sebesar Rp22.864
dan Perusahaan
telah mengajukan permohonan penghapusan
sanksi kedua untuk STP terkait pada bulan Juni 2016. Pada bulan Juni 2016, DJP
menolak permohonan penghapusan atas STP
PPN tahun
2013 sebesar
Rp5.305.664 dan
Perusahaan telah
mengajukan permohonan penghapusan sanksi kedua untuk STP terkait pada bulan
Agustus 2016. In July and November 2015, the Company
also received SKPKB and STP for income tax article 42 and article 26 for 2012 and
VAT for the years 2012 and 2013 amounting to Rp8,612,648. The Company
has filed an objection letter for SKPKB and administrative sanction abolition request
on STP in October 2015, December 2015 and January 2016. The Company has paid
the amount of Rp192,065 and recorded it as prepaid taxes and payment amounting
to Rp15,019 has been recorded by the Company as other expense. In April 2016,
DJP
rejected administrative
sanction abolition request on STP VAT 2013 fiscal
year amounting to Rp22,864 and the Company submitted second abolition
request in June 2016. In June 2016, DJP rejected administrative sanction abolition
request on STP VAT fiscal year 2013 amounting to Rp5,305,664 million and the
Company submitted second abolition request in August 2016.
Pada bulan April 2014, Perusahaan menerima SKPKB atas PPh Badan tahun
2012 sebesar
Rp1.330.243 dan
menetapkan laba
fiskal sebesar
Rp4.540.925. Perusahaan mengajukan keberatan atas SKPKB tersebut pada
bulan Juni 2014. Perusahaan telah melakukan
pembayaran sebesar
Rp182.496, dicatat sebagai pajak dibayar di muka. Keberatan tersebut ditolak DJP
In April 2014, the Company received a SKPKB of corporate income tax for the
2012 fiscal
year amounting
to Rp1,330,243 and determined taxable
income of Rp4,540,925. The Company has filed an objection letter on the assessment
in June 2014 and the Company has paid Rp182,496, recorded as prepaid tax. The
objection was rejected by DJP in May 2015. The Company filed an appeal
PERUSAHAAN PERSEROAN PERSERO PT PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Lanjutan
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015
Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Continued
For the Years Ended December 31, 2016 and 2015
In millions of Rupiah, unless otherwise stated
136
pada bulan Mei 2015. Perusahaan mengajukan banding atas keputusan
keberatan ini pada bulan Agustus 2015, kemudian pada tanggal 22 Februari 2017
Perusahaan telah menerima salinan resmi putusan Pengadilan Pajak Catatan 57.
against the verdict in August 2015, later on February 22, 2017 the Company received
a final result from the Tax Court Note 57.
Pada bulan September 2013, Perusahaan menerima SKPLB atas PPh Badan tahun
2011 sebesar Rp84.857 dan penetapan laba
fiskal tahun
2011 dari
Rp8.099.968 menjadi
sebesar Rp11.506.614. Perusahaan mengajukan
keberatan kepada DJP pada bulan Desember 2013 dan ditolak DJP pada
bulan November
2014. Perusahaan
mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan Februari 2015
dan sidang banding Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Februari 2016,
namun
masih menunggu
putusan Pengadilan Pajak.
In September 2013, the Company received a SKPLB of corporate income tax for the
2011 fiscal year amounting to Rp84,857 and amend the 2011 taxable income from
Rp8,099,968
to Rp11,506,614.
The Company filed an objection to the DJP in
December 2013 and rejected by the DJP in November 2014. The Company filed an
appeal against the rejection in February 2015 and hearring session on the Tax
Court has been completed in February 2016, but still awaiting for the Tax Court
decision letter.
Perusahaan juga menerima SKPKB PPh pasal 42, pasal 21, pasal 23, pasal 26
dan PPN tahun 2011 dengan jumlah keseluruhan
sebesar Rp144.328.
Perusahaan mengajukan Surat Keberatan atas SKPKB PPh pasal 23 dan 26 sebesar
Rp94.478 nilai sengketa Rp84.078 pada bulan Desember 2013. Pada bulan
November 2014, DJP menolak keberatan tersebut dan Perusahaan mengajukan
banding atas keputusan keberatan ini pada bulan Pebruari 2015. Sidang banding
Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Pebruari 2016, namun masih menunggu
putusan Pengadilan Pajak. The Company also received a SKPKB of
income tax article 42, article 21, article 23, article 26 and VAT for the 2011 fiscal
year with the total amount of Rp144,328. The Company filed an objection letter in
December 2013 for income tax article 23 and 26 amounting to Rp94,478 with
dispute amounting to Rp84,078. In November 2014, the DJP rejected the
objection and the Company filed an appeal against the rejection in February 2015.
Hearring session on the Tax Court has been completed in February 2016, but still
awaiting for the Tax Court decision letter.
Pada bulan Desember 2012, Perusahaan menerima SKPLB atas PPh Badan tahun
2010 sebesar Rp98.148 dan penetapan laba fiskal dari Rp6.627.169 menjadi
sebesar
Rp9.627.659. Perusahaan
mengajukan keberatan kepada DJP pada bulan Januari 2013 dan ditolak DJP pada
bulan Januari
2014. Perusahaan
mengajukan banding atas keputusan keberatan ini pada bulan April 2014 dan
sidang banding Pengadilan Pajak sudah selesai di bulan Februari 2015, namun
masih menunggu putusan Pengadilan Pajak.
In December 2012, the Company received a SKPLB 2010 fiscal year corporate
income tax amounting to Rp98,148 and determined the taxable income from
Rp6,627,169 to Rp9,627,659. The Company filed an objection to the DJP in
January 2013 and it was rejected by the DJP in January 2014. The Company filed
an appeal against the rejection in April 2014 and hearring session on the Tax
Court has been completed in February 2015, but still awaiting for the Tax Court
decision letter.