Skema produk:
Skema 6. Produk Revolving Finance - Bai Bithaman Ajil BBA Ket:
1. Pengajuan dan pemenuhan persyaratan; 2. Membeli asset;
3. Menjual asset kepada nasabah; 4. Bayar kepada bank secara tangguh differed payment.
Tujuanmanfaat produk Revolving Finance ini bagi bank adalah bank akan mendapatkan marjin keuntungan dari harga beli dan harga jual kepada nasabah.
Sedangkan bagi nasabah adalah nasabah dapat memperoleh asset yang dibutuhkan untuk mengembangkan usahanya sesuai prinsip syariah.
Analisis dan identifikasi risiko dari prosuk Revolving Finance ini adalah risiko kredit dimana nasabah tidak mamp membayar angsuran dan risiko pricing
perubahan fluktuasi perubahan BFR Base Fianncing rate pada konsep Fixed rate term Financing.
Produk Revolving Financing dengan menggunakan akad Bai’ Bithaman Ajil BBA adalah merupkan produk yang boleh diterapkan di Indonesia menurut
dewan Syariah Nasional. Dalam hal ini melihat mekanisme produk tersebut yang menggunakan akad Bai’ Bithaman Ajil. dari secara pengertian maupun
mekanismenya adalah sama dengan akad Murabahah. Yaitu produk jual beli yang dapat dilakukan pembayaranya secara tunai maupun tanggunh. Sehingga
penetapan fatwa pada produk ini tidak diperlukan karena mengikuti fatwa pada akad Murabahah yang sudah ditetapkan dalam Fatwa Dewan Syariah
No.04DSN-MUIIV2000 tentang Murabahah. dan Bai Bithaman Ajil merupakan penamaan yang biasa digunakan di Malaysia sedangkan di Indonesia
menggunakan produk murabahah.
4. Revolving Financing – Mudharabah
60
Revolving Financing – Mudharabah adalah merupakan pembiayaan korporasi dengan akad mudharabah, dimana konsumen atau nasabah sepakat untuk
mengembalikan modal, tanpa dikurangi dengan kerugian apapun di akhir periode perjanjian mudharabah. Keuntungan dibagi bersama antara nasabah dan bank
sedangkan apabila terdapat kerugian, semuanya ditanggung oleh bank. Produk
60
Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia, Kodifikasi Produk Perbankan Syariah Internasiional Jakarta: Direktorat Perbankan Syariah Bank Indonesia, 2008, h.73
revolving financing – mudharabah ini terapkan di negara Malaysia pada bank AmsIslamic Bank. Dan seperti yang sudah dijelaskan bahwasanya produk ini
menggunakan akad mudharabah, dimana perjanjian antara dua pihak, satu pihak mentediakan modal, yang lain menyumbangkan kemampuanya utnuk
menjalankan operasi perusahaan. Rasio keuntungan ditentukan di awall perjanjian. Keuntungan dibagi bersama sedangkan kerugian ditanggung
sepenuhnya oleh penyedia modal. Fitur produk ini adalah yang pertama, Revolving Financing dilaksanakan
dengan akad mudharabah. Kedua dana dapat ditarik bebrapa kali sesuai kebituhan dan dapat diperpanjang. Ketiga, fasilitas revolving financing biasa digunakan
dalam contact financing pembiayaan berdasarkan suatu kontrak kerja yang diterima nasabah. Karena risiko yang tinggi dalam transaksi ini hanya
diperuntukkan bagi konsumenyang terpercaya, dengan tiingkat kegagalan yang benar-benar rendah. Dan yang keempat, fasilitas ini diperuntukkan bagi nasabah
perusahaan, baik publik maupun swasta. Mekanisme produk atau keterangan: a. Nasabah mempunyai kontrak kerja dengan pemilik proyek.
b. Nasabah mengajukan pembiayaan kepada bank. c. Bank membiayai dengan akad mudhrabah, bank membiayai semua kebutuhan
proyek. d. Nasabah memberikan kontribusi sebagai kontraktor pegelola proyek.
e. Pengembalian modal dan distribusi keuntungan dapat dilakukan secara angsuran atau tempo.
f. Distribusi tingkat keuntungan untuk bank dan nasabah sebesar nisbah yang telah ditentukan pada akad.
g. Penembalian modal bank pada saat jatuh tempo pembiayaan. Skema produk:
Skema 7. Produk Revolving Financing – Mudharabah Ket:
