BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang.
Usaha pemberian kredit menempati posisi yang paling utama dan menentukan dalam perbankan, mengingat usaha perkreditan akan membantu pelaksanaan
pembangunan ekonomi dan memberikan perluasan kesempatan kerja yang pada akhirnya dimaksudkan untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat, disamping itu
bagi bank sendiri bahwa perkreditan ini merupakan usaha yang memberikan keuntungan dan pendapatan yang terbesar dalam penerimaan bank. Tujuan dari
pemberian kredit tidak terlepas dari falsafah yang dianut suatu negara.
1
Di negara-negara liberal, tujuan kredit didasarkan kepada usaha untuk memperoleh keuntungan sesuai dengan prinsip-prinsip ekonomi yang dianut oleh
negara yang bersangkutan, yaitu dengan pengorbanan yang sekecil-kecilnya untuk memperoleh keuntungan yang sebesar-besarnya. Keuntungan profitability serta
keamanan safety merupakan tujuan dari pemberian kredit. Keuntungan tersebut dalam bentuk bunga yang diterima, sedangkan keamanan yang dimaksud adalah
bahwa prestasi yang diberikan dalam bentuk uang, barang dan atau jasa betul-betul terjamin pengembaliannya. Pancasila adalah sebagai dasar dan falsafah negara kita,
1
Thomas Suyatno, Kelembagaan Perbankan, Jakarta: PT. Gramedia Pustaka Indonesia Utama, 1997, hlm.15.
Universitas Sumatera Utara
maka tujuan kredit tidak semata-mata keuntungan melainkan disesuaikan dengan tujuan negara yaitu mencapai masyarakat adil dan makmur berdasarkan Pancasila.
2
Fasilitas kredit sebagai aktivitas utama lembaga perbankan pada dasarnya memiliki ciri yang sama sejak dulu. Namun dalam perkembangannya saat ini
mengarah pada variasi dan pola-pola yang menggabungkan perkembangan teknologi dengan segmen pasar dan regulasi yang menyertainya. Jika dilihat dari segi pola dan
penggolongan kreditnya, maka salah satu produk perbankan dalam memberikan kreditnya kepada masyarakat adalah melalui kredit Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah atau yang saat ini lebih populer dikenal dengan istilah UMKM.
3
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah merupakan kegiatan usaha yang mampu memperluas lapangan kerja dan memberikan pelayanan ekonomi secara luas kepada
masyarakat dan dapat berperan dalam proses pemerataan dan peningkatan pendapatan masyarakat, mendorong pertumbuhan ekonomi, serta berperan dalam mewujudkan
stabilitas nasional. Selain itu, Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah adalah salah satu pilar utama ekonomi nasional yang harus memperoleh kesempatan utama, dukungan,
perlindungan dan pengembangan seluas-luasnya sebagai wujud keberpihakan yang tegas kepada kelompok usaha ekonomi rakyat, tanpa mengabaikan peranan usaha
besar dan Badan Usaha Milik Negara. Ekonomi rakyat merupakan kelompok pelaku ekonomi terbesar dalam
perekonomian Indonesia dan terbukti menjadi katup pengaman perekonomian
2
Ibid.
3
Sri Adiningsih, Revitalisasi UMKM, http:niriah.com
. Diakses tanggal 30 Desember 2009.
Universitas Sumatera Utara
nasional dalam masa krisis ekonomi, serta menjadi dinamisator pertumbuhan ekonomi pasca krisis ekonomi. Perekonomian Indonesia masih didominasi oleh
sektor dengan produktivitas yang rendah, seperti: sektor pertanian, perdagangan dan industri rumah tangga. Pada sektor inilah jumlah usaha mikro dan kecil terkonsentrasi
84,7 yang memperebutkan porsi PDB sebesar 30,4 pada tahun 2003. Hal ini mengindikasikan masih rendahnya produktivitas dan daya saing usaha mikro dan
kecil.
4
Selama tahun 2000 – 2003 peranan usaha mikro, kecil dan menengah dalam penciptaan nilai tambah terus meningkat dari 54,51 pada tahun 2000 menjadi
56,72 pada tahun 2003. Sebaliknya peranan usaha besar semakin berkurang dari 45,49 pada tahun 2000 menjadi 43,28 pada tahun 2003. Usaha mikro, kecil dan
menengah menyediakan kebutuhan barang dan jasa nasional sebesar 43,8, sementara usaha besar 42,1 dan impor 14,1.
5
Pada tahun 2003, pertumbuhan ekonomi Usaha mikro dan kecil sebesar 4,1, usaha menengah tumbuh sebesar 5,1, sedang usaha besar hanya tumbuh 3,5.
Pertumbuhan usaha mikro, kecil dan menengah telah meningkatkan kontribusi usaha mikro, kecil dan menengah untuk pertumbuhan ekonomi nasional sebesar 2,37 dari
total pertumbuhan ekonomi Indonesia sebesar 4,1. Usaha mikro, kecil dan menengah memiliki keunggulan pertumbuhan PDB dalam sektor sekunder yang
tumbuh masing-masing sebesar 5,60, 4,65 dan 5,36 pada periode 2001-2003,
4
Departemen Koperasi Dan UKM, Renstra 2004-2009, http:depkop.go.id
, diakses tanggal 28 Januari 2010.
5
Ibid.
Universitas Sumatera Utara
sedang usaha besar hanya tumbuh sebesar 3,36, 3,60 dan 4,04 pada periode yang sama. Usaha mikro, kecil dan menengah di sektor sekunder dan tersier relatif
potensial dikembangkan pada masa mendatang mengingat memiliki pertumbuhan ekonomi yang tinggi.
6
Usaha mikro dan kecil umumnya memiliki keunggulan dalam bidang yang memanfaatkan sumber daya alam dan padat karya, seperti: pertanian tanaman pangan,
perkebunan, peternakan, perikanan, perdagangan dan restoran. Usaha menengah memiliki keunggulan dalam penciptaan nilai tambah di sektor hotel, keuangan,
persewaan, jasa perusahaan dan kehutanan. Usaha besar memiliki keunggulan dalam industri pengolahan, listrik dan gas, komunikasi dan pertambangan. Hal ini
membuktikan usaha mikro, kecil, menengah dan usaha besar di dalam praktiknya saling melengkapi.
7
Badan Usaha Milik Negara BUMN yang seluruh atau sebagian besar modalnya berasal dari kekayaan negara yang dipisahkan, merupakan salah satu
pelaku ekonomi dalam sistem perekonomian nasional, di samping usaha swasta dan koperasi. Dalam menjalankan kegiatan usahanya, BUMN, swasta dan koperasi
melaksanakan peran saling mendukung berdasarkan demokrasi ekonomi. Dalam sistem perekonomian nasional, BUMN ikut berperan menghasilkan
barang dan atau jasa yang diperlukan dalam rangka mewujudkan sebesar-besarnya kemakmuran masyarakat. Peran BUMN dirasakan semakin penting sebagai pelopor
6
Ibid.
7
Lihat penjelasan Undang-Undang Nomor 20 Tahun 2008 Tentang Usaha Mikro Kecil dan Menengah.
Universitas Sumatera Utara
dan atau perintis dalam sektor-sektor usaha yang belum diminati usaha swasta. Di samping itu, BUMN juga mempunyai peran strategis sebagai pelaksana pelayanan
publik, penyeimbang kekuatan-kekuatan swasta besar, dan turut membantu pengembangan usaha kecilkoperasi. BUMN juga merupakan salah satu sumber
penerimaan negara yang signifikan dalam bentuk berbagai jenis pajak, dividen dan hasil privatisasi.
8
Untuk dapat mengoptimalkan perannya dan mampu mempertahankan keberadaannya dalam perkembangan ekonomi dunia yang semakin terbuka dan
kompetitif, BUMN perlu menumbuhkan budaya korporasi dan profesionalisme antara lain melalui pembenahan pengurusan dan pengawasannya. Pengurusan dan
pengawasan BUMN harus dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip tata-kelola perusahaan yang baik good corporate governance.
Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik Negara dipandang sebagai suatu undang-undang baru yang mengatur BUMN secara lebih
komprehensif dan sesuai dengan perkembangan dunia usaha. Undang-undang tersebut dimaksudkan untuk memenuhi visi pengembangan BUMN di masa yang
akan datang dan meletakkan dasar-dasar atau prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik good corporate governance. Penerapan prinsip-prinsip tersebut sangat
penting dalam melakukan pengelolaan dan pengawasan BUMN. Pengalaman membuktikan bahwa keterpurukan ekonomi di berbagai negara termasuk Indonesia,
antara lain disebabkan perusahaan-perusahaan di negara tersebut tidak menerapkan
8
Ibid.
Universitas Sumatera Utara
prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik good corporate governance secara konsisten.
Maksud dan tujuan pembentukan BUMN itu sendiri sebagaimana tertuang dalam Pasal 2 Undang-Undang Nomor 19 Tahun 2003 Tentang Badan Usaha Milik
Negara yaitu: 1.
Maksud dan tujuan pendirian BUMN adalah: a.
Memberikan sumbangan bagi perkembangan perekonomian nasional pada umumnya dan penerimaan negara pada khususnya. Dalam koridor ini BUMN
diharapkan dapat meningkatkan mutu pelayanan pada masyarakat sekaligus memberikan kontribusi dalam meningkatkan pertumbuhan ekonomi nasional
dan membantu penerimaan keuangan negara. b.
Mengejar keuntungan, meskipun maksud dan tujuan Persero adalah untuk mengejar keuntungan, namun dalam hal-hal tertentu untuk melakukan
pelayanan umum, Persero dapat diberikan tugas khusus dengan memperhatikan prinsip-prinsip pengelolaan perusahaan yang sehat. Dengan
demikian, penugasan pemerintah harus disertai dengan pembiayaannya kompensasi berdasarkan perhitungan bisnis atau komersial, sedangkan untuk
Perum yang tujuannya menyediakan barang dan jasa untuk kepentingan umum, dalam pelaksanaannya harus memperhatikan prinsip-prinsip
pengelolaan perusahaan yang sehat. c.
Menyelenggarakan kemanfaatan umum berupa penyediaan barang dan atau jasa yang bermutu tinggi dan memadai bagi pemenuhan hajat hidup orang
Universitas Sumatera Utara
banyak. Dengan maksud dan tujuan seperti ini, setiap hasil usaha dari BUMN, baik barang maupun jasa, dapat memenuhi kebutuhan masyarakat.
d. Menjadi perintis kegiatan-kegiatan usaha yang belum dapat dilaksanakan oleh
sektor swasta dan koperasi. Kegiatan perintisan merupakan suatu kegiatan usaha untuk menyediakan barang dan atau jasa yang dibutuhkan oleh
masyarakat, namun kegiatan tersebut belum dapat dilakukan oleh swasta dan koperasi karena secara komersial tidak menguntungkan. Oleh karena itu, tugas
tersebut dapat dilakukan melalui penugasan kepada BUMN. Dalam hal adanya kebutuhan masyarakat luas yang mendesak, pemerintah
dapat pula menugasi suatu BUMN yang mempunyai fungsi pelayanan kemanfaatan umum untuk melaksanakan program kemitraan dengan
pengusaha golongan ekonomi lemah. e.
Turut aktif memberikan bimbingan dan bantuan kepada pengusaha golongan ekonomi lemah, koperasi, dan masyarakat.
2. Kegiatan BUMN harus sesuai dengan maksud dan tujuannya serta tidak
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan, ketertiban umum, dan atau kesusilaan.
Wujud dukungan terhadap kebijakan pemerintah dalam menggerakkan sektor riil sebagaimana tercantum dalam Inpres Nomor 6 tahun 2007 tanggal 08 Juni 2007
tentang Kebijakan Percepatan Pengembangan Sektor Riil dan Pemberdayaan UMKM serta Nota Kesepahaman Bersama antara Pemerintah, Perbankan dan Perusahaan
Penjamin pada tanggal 09 Oktober 2007, PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk
Universitas Sumatera Utara
telah menerbitkan ketentuan melalui Surat Edaran Direksi Nomor: S.4- DIRADK012008 tanggal 21 Januari 2008 tentang Kredit Usaha Rakyat yang
kemudian di revisi dengan Surat Edaran Direksi Nomor: S.4a-DIRADK012008 tanggal 17 Maret 2009. Kredit Usaha Rakyat KUR tersebut telah diluncurkan pada
tanggal 5 November 2007 oleh Presiden RI. Dalam peluncuran tersebut, Presiden RI memberi nama kredit tersebut dengan nama Kredit Usaha Rakyat KUR.
Sehubungan dengan hal tersebut, agar tidak menimbulkan kerancuan didalam pelaksanaannya untuk selanjutnya kredit kepada Usaha Mikro, Kecil dan Koperasi
dengan pola penjaminan KUMKP dirubah menjadi Kredit Usaha Rakyat KUR. Adapun tujuan dari pengguliran dana melalui pola pembiayaan dengan bentuk Kredit
Usaha Rakyat KUR adalah untuk memberikan kemudahan pada usaha mikro, kecil dan koperasi untuk memperoleh fasilitas kredit dari Bank.
Fokus bisnis BRI adalah pada UMKM Usaha Mikro, Kecil dan Menengah. PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk merupakan salah satu bank BUMN yang
sangat concern terhadap penyaluran dana kredit kepada UMKM termasuk terhadap program Kredit Usaha Rakyat KUR sebagai wujud salah satu fungsinya sebagai
agent of development. Kredit Usaha Rakyat KUR merupakan salah satu strategi pemerintah dalam menyediakan pembiayaan bagi pengusaha mikro yang layak
namun belum bankable. KUR masih dipandang sebagai alat yang efektif dalam menggerakkan sektor riil khususnya dalam hal menyediakan kemudahan akses
permodalan bagi pengusaha mikro. Hal ini dicerminkan dari kebijakan pemerintah untuk menargetkan penyaluran KUR sebesar Rp.20 trilliun selama 5 lima tahun
Universitas Sumatera Utara
kedepan. Sementara itu, pada tahun 2009 ini BRI telah menyatakan komitmen kepada pemerintah untuk menyalurkan KUR sebesar Rp.8 trilliun. Dengan mengacu pada
porsi penyaluran KUR Mikro tahun 2008 70 dari total penyaluran KUR BRI maka untuk tahun 2009 BRI harus menyalurkan KUR Mikro sebesar Rp.5,6 trilliun.
9
Hasil penyaluran Kredit Usaha Rakyat KUR yang telah dilakukan oleh PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk tergambar dari Laporan Neraca Keuangan posisi 31
Desember 2009 dengan perincian sebagai berikut: Tabel 1.
Kutipan Laporan Neraca Keuangan PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk
Posisi 31 Desember 2009
Delta Komposisi
Komposisi Kenaikan
Dec-08 Dec-09
161.061 205.542
27,62 a. Mikro
42.756 54.075
26,47 26,55
26,31 - KUR Mikro
4.466 2.851
-36,16 10,45
5,27 - Non KUR Mikro
38.290 51.224
33,78 89,55
94,73 b. Ritel
65.853 88.761
34,79 40,89
43,18 - KUR Ritel
2.401 2.470
2,87 3,65
2,78 - Non KUR Ritel
63.452 86.291
35,99 96,35
97,22 c. Ritel Program
8.200 8.993
9,67 5,09
4,38 d. Syariah
999 -
na 0,62
0,00 e. Menengah
12.453 14.968
20,20 7,73
7,28 f. Korporasi
30.800 38.745
25,80 19,12
18,85 8.810
13.003 47,59
dalam Rp. Milliar
Dec-08 Dec-09
Pinjaman
PPAP
Aktiva
Sumber : Laporan Sumber Dan Penggunaan Pada Rapat Asset Liabilities Cordination
ALCO PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk tanggal 28 Januari 2010.
9
Lihat Surat Kantor Pusat PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk, Nomor. B.501- DIRMKR082009 tanggal 31 Agustus 2009 tentang Instruksi Ekspansi KUR Mikro
Universitas Sumatera Utara
Adapun perincian atas angka non performing loan kredit bermasalah dari pengguliran dana atas program Kredit Usaha Rakyat secara terperinci adalah sebagai
berikut: Tabel 2.
Kondisi Kredit Usaha Rakyat di PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk
Posisi 31 Desember 2009 Segmen
Debitur Outstanding Kredit OS
OS NPL NPL
KUR Ritel 28.991
2.469.726.084.914 126.242.895.068
5,11 KUR Mikro
1.209.618 2.851.462.506.000
169.722.343.000 5,95
Sumber : Laporan Kondisi NPL KUR Nasional pada Rapat Asset Liabilities Cordination
ALCO PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk tanggal 28 Januari 2010.
Struktur klasifikasi kualitas kredit yang dimiliki oleh suatu bank sangat menentukan tingkat kesehatan bank. Perkreditan suatu bank dikategorikan sehat bila
bank tersebut memiliki ratio Non Performing Loan NPL lebih kecil dari 5. Rasio Non Performing Loan adalah perbandingan antara kredit lancar dengan jumlah kredit
kurang lancar, kredit kurang lancar dan kredit macet dikali 100.
10
Timbulnya kredit macet tidak saja akan merugikan para pemilik dana dan yang sebagian besar adalah anggota masyarakat dari berbagai lapisan dan tingkatan
kehidupan yang dapat meresahkan masyarakat bahkan merusak sendi perekonomian negara.
11
Naiknya NPL akan memaksa perbankan memperkuat struktur permodalannya. Untuk keperluan ini, boleh jadi perbankan akan memperbesar porsi
10
Lihat Peraturan Bank Indonesia No.610PBI2004 tanggal 12 April 2004 Tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dan Surat Edaran Bank Indonesia No.623DPNP, tanggal
31 Mei 2004 tentang Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum.
11
Bandingkan dengan pendapat Bismar Nasution, yang mengatakan bahwa prosedur penyaluran kredit yang dinilai tidak berhati-hati dapat memicu kredit macet yang pada akhirnya akan
menimbulkan kerugian negara. Bisnis Indonesia, dalam Rubrik Opini, Edisi. 16 Mei 2005, hlm. 7.
Universitas Sumatera Utara
penyisihan penghapusan aktiva produktif PPAP. Konsekuensinya adalah pada saat perbankan berupaya memperkuat struktur permodalan, secara otomatis hal ini akan
mengurangi kemampuan perbankan melakukan ekspansi kredit ke sektor riil.
12
Dana yang disalurkan sebagai kredit oleh PT. Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk sebagian besar adalah dana masyarakat yang dihimpun baik melalui
deposito, giro maupun tabungan. Sementara dana masyarakat yang disimpan di bank tidak dijamin dalam bentuk jaminan kebendaan tetapi hanya berdasarkan prinsip
kepercayaan, maka dalam penyaluran kredit tersebut bank harus memperhatikan prinsip-prinsip perkreditan yang sehat serta asas kehati-hatian.
Melihat kondisi yang saling kontra tersebut, hal yang penting di kaji sebagai bahan perumusan masalah adalah adanya ketidaksinergisan antara kebijakan
pemerintah mengenai UMKM dengan pengaturan penyaluran kredit dari Bank Indonesia selaku regulator perbankan di Indonesia.
B. Perumusan Masalah.
Kategori