Analisis dan Pembahasan Manajemen

bank bjb Lapor an Tahunan 20 15 Annual Repor t St ock Obligat ion Highlight s Management Discussion Analysis Good Cor por at e Gover nance Cor por at e Social Responsibilit y Consolidat ed Financial St at ement s Cor por at e Dat a 831 BENTUK DAN ISI LAPORAN TAHUNAN Halaman | Page FORM AND CONTENT OF THE ANNUAL REPORT 3 kemampuan membayar ut ang dengan menyajikan per hit ungan r asio yang r elevan; 193-195 3 debt ser vice abilit y including t he comput at ion of r elevant r at ios; 4 t ingkat kolekt ibilit as piut ang per usahaan dengan menyajikan per hit ungan r asio yang r elevan; 194 4 loan collect abilit y r eceivable , including t he comput at ion of t he r elevant r at ios; 5 st r ukt ur per modalan dan kebijakan manajemen at as st r ukt ur per modalan t er sebut ; 20 0 -20 1 5 capit al st r uct ur e and management of capit al st r uct ur e policies; 6 bahasan mengenai ikat an yang mat er ial unt uk invest asi bar ang modal dengan penjelasan t ent ang t ujuan dar i ikat an t er sebut , sumber dana yang dihar apkan unt uk memenuhi ikat an t er sebut , mat a uang yang menjadi denominasi, dan langkah-langkah yang dir encanakan per usahaan unt uk melindungi r isiko dar i posisi mat a uang asing yang t er kait ; 20 1 6 discussion on mat er ial commit ment s f or capit al expendit ur es, including t he explanat ion on t he pur pose of such t ies, sour ce of f unds expect ed t o f ulf ill t he said commit ment , cur r ency of denominat ion, and st eps t aken by t he company t o pr ot ect t he posit ion of a r elat ed f or eign cur r ency against r isks; 7 inf or masi dan f akt a mat er ial yang t er jadi set elah t anggal lapor an akunt an; 20 3 7 inf or mat ion and mat er ial f act s t hat occur r ed af t er t he dat e of t he account ant ’s r epor t subsequent event s; 8 pr ospek usaha dar i per usahaan dikait kan dengan kondisi indust r i, ekonomi secar a umum dan pasar int er nasional ser t a dapat diser t ai dat a pendukung kuant it at if dar i sumber dat a yang layak diper caya; 218-225 8 inf or mat ion on company pr ospect s in connect ion wit h indust r y, economy in gener al, accompanied wit h suppor t ing quant it at ive dat a if t her e is a r eliable dat a sour ce; 9 per bandingan ant ar a t ar get pr oyeksi pada awal t ahun buku dengan hasil yang dicapai r ealisasi, mengenai pendapat an, laba, st r ukt ur per modalan, at au lainnya yang dianggap pent ing bagi per usahaan; 20 1 9 compar ison bet ween t ar get pr oject ion at beginning of year and r esult r ealizat ion, concer ning r evenue, pr of it , capit al st r uct ur e, or ot her s t hat deemed necessar y f or t he company; 10 t ar get pr oyeksi yang ingin dicapai per usahaan paling lama unt uk sat u t ahun mendat ang, mengenai pendapat an, laba r ugi, st r ukt ur modal, kebijakan dividen, at au lainnya yang dianggap pent ing bagi per usahaan; 222-223 10 t ar get pr oject ion at most f or t he next one year , concer ning income, pr of it , capit al st r uct ur e, dividend policy, or ot her s t hat deemed necessar y f or t he company; 11 aspek pemasar an at as pr oduk dan jasa per usahaan, ant ar a lain: st r at egi pemasar an dan pangsa pasar ; 180 -184 11 mar ket ing aspect s of t he company’s pr oduct s and ser vices, among ot her s mar ket ing st r at egy and mar ket shar e; 12 kebijakan dividen dan t anggal ser t a jumlah dividen per saham kas dan at au non kas dan jumlah dividen per t ahun yang diumumkan at au dibayar selama 2 dua t ahun buku t er akhir ; 20 3 12 Descr ipt ion r egar ding t he dividend policy and t he dat e and amount of cash dividend per shar e and amount of dividend per year as announced or paid dur ing t he past t wo 2 year s; 13 r ealisasi penggunaan dana hasil penawar an umum: 20 4 13 Use of pr oceeds f r om public of f er ings: a. dalam hal selama t ahun buku, Emit en memiliki kewajiban menyampaikan lapor an r ealisasi penggunaan dana, maka wajib diungkapkan r ealisasi penggunaan dana hasil penawar an umum secar a kumulat if sampai dengan akhir t ahun buku; dan ¥ a. dur ing t he year under r eview, on which t he Issuer has t he obligat ion t o r epor t t he r ealizat ion of t he use of pr oceeds, t hen t he r ealizat ion of t he cumulat ive use of pr oceeds unt il t he year end should be disclosed; and b. dalam hal t er dapat per ubahan penggunaan dana sebagaimana diat ur dalam Per at ur an Nomor X.K.4, maka Emit en wajib menjelaskan per ubahan t er sebut ; - b. in t he event t hat t her e wer e changes in t he use of pr oceeds as st ipulat ed in Rule No. X.K.4, t hen Issuer should explain t he said changes; 14 inf or masi mat er ial, ant ar a lain mengenai invest asi, ekspansi, divest asi, penggabungan pelebur an usaha, akuisisi, r est r ukt ur isasi ut ang modal, t r ansaksi af iliasi, dan t r ansaksi yang mengandung bent ur an kepent ingan, yang t er jadi pada t ahun buku jika ada, yang ant ar a lain memuat : n a 14 Mat er ial inf or mat ion, among ot her s concer ning invest ment , expansion, divest ment , acquisit ion, debt capit al r est r uct ur ing, t r ansact ions wit h r elat ed par t ies and t r ansact ions wit h conf lict of int er est t hat occur r ed dur ing t he year under r eview, among ot her s include: a. t anggal, nilai, dan obyek t r ansaksi; - a. t r ansact ion dat e, value, and object ; b. nama pihak yang ber t r ansaksi; - b. names of t r ansact ing par t ies; c. sif at hubungan af iliasi jika ada; - c. nat ur e of r elat ed par t ies if any; d. penjelasan mengenai kewajar an t r ansaksi; dan - d. descr ipt ion of t he f air ness of t he t r ansact ion; e. pemenuhan ket ent uan t er kait ; - e. compliance wit h r elat ed r ules and r egulat ions; 15 per ubahan per at ur an per undang-undangan yang ber pengar uh signif ikan t er hadap per usahaan dan dampaknya t er hadap lapor an keuangan jika ada; dan 20 7-216 15 changes in r egulat ion which have a signif icant ef f ect on t he company and impact s on t he company if any; bank bjb Lapor an Tahunan 20 15 Annual Repor t 832 BENTUK DAN ISI LAPORAN TAHUNAN Halaman | Page FORM AND CONTENT OF THE ANNUAL REPORT 16 per ubahan kebijakan akunt ansi, alasan dan dampaknya t er hadap lapor an keuangan jika ada. 216-217 16 changes in t he account ing policy, r at ionale and impact on t he f inancial st at ement s if any.

G. Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance 384-569

G. Corporate Governance

Tat a kelola per usahaan memuat ur aian singkat , yang paling kur ang meliput i hal-hal sebagai ber ikut : Cor por at e Gover nance cont ains shor t descr ipt ions of at least t he f ollowing it ems 1 Dewan Komisar is, mencakup ant ar a lain: 40 8-418 1 Boar d of Commissioner s, including: a. ur aian pelaksanaan t ugas Dewan Komisar is; 413 a. descr ipt ion of t he r esponsibilit y of t he Boar d of Commissioner s; b. pengungkapan pr osedur , dasar penet apan, dan besar nya r emuner asi anggot a Dewan Komisar is; dan 484-487 b. disclosur e of t he pr ocedur e and basis det er mining r emuner at ion, and amount of r emuner at ion f or member s of t he Boar d of Commissioner s; c. pengungkapan kebijakan per usahaan dan pelaksanaannya, t ent ang f r ekuensi r apat Dewan Komisar is, t er masuk r apat gabungan dengan Dir eksi, dan t ingkat kehadir an anggot a Dewan Komisar is dalam r apat t er sebut ; 488-50 7 c. disclosur e of t he company’s policy and it s implement at ion, f r equency of Boar d of Commissioner s meet ings including joint meet ings wit h t he Dir ect or s, and at t endance of t he member s of Boar d of Commissioner s in t he meet ings; 2 Dir eksi, mencakup ant ar a lain: 471-481 2 Dir ect or s, including: a. r uang lingkup peker jaan dan t anggung jawab masing-masing anggot a Dir eksi; ¥ a. scope of dut ies and r esponsibilit ies of each member of t he Dir ect or s; b. pengungkapan pr osedur , dasar penet apan, dan besar nya r emuner asi anggot a Dir eksi, ser t a hubungan ant ar a r emuner asi dengan kiner ja per usahaan; ¥ b. disclosur e of t he pr ocedur e and basis det er mining r emuner at ion, and amount of r emuner at ion f or member s of t he Boar d of Dir ect or s, and t he r elat ion bet ween r emuner at ion and per f or mance of t he company; c. pengungkapan kebijakan per usahaan dan pelaksanaannya, t ent ang f r ekuensi r apat Dir eksi, t er masuk r apat gabungan dengan Dewan Komisar is, dan t ingkat kehadir an anggot a Dir eksi dalam r apat t er sebut ; ¥ c. disclosur e of t he company’s policy and it s implement at ion, f r equency of Boar d of Dir ect or s meet ings including joint meet ings wit h t he Boar d of Commissioner s, and at t endance of t he member s of Boar d of Dir ect or s in t he meet ings; d. keput usan RUPS t ahun sebelumnya dan r ealisasinya pada t ahun buku, ser t a alasan dalam hal t er dapat keput usan yang belum dir ealisasikan; dan ¥ d. r esolut ions f r om t he GMS of t he pr evious f iscal year and it s r ealizat ion in t he year under r eview, and explanat ion f or t he unr ealized r esolut ion; and e. pengungkapan kebijakan per usahaan t ent ang penilaian t er hadap kiner ja anggot a Dir eksi jika ada; ¥ e. disclosur e of company policy concer ning assessment on t he per f or mance of t he member of t he Dir ect or s if any; 3 Komit e Audit , mencakup ant ar a lain: 419-435 3 Audit Commit t ee, includes among ot her s: a. nama; ¥ a. name; b. r iwayat jabat an, pengalaman ker ja, dan dasar hukum penunjukkan; ¥ b. hist or y of posit ion t it le, wor k exper ience and legal basis f or appoint ment ; c. r iwayat pendidikan; ¥ c. hist or y of educat ion; d. per iode jabat an anggot a Komit e Audit ; ¥ d. t enur e of member s of Audit Commit t ee; e. pengungkapan independensi Komit e Audit ; ¥ e. disclosur e of independence of t he member s of t he Audit Commit t ee; f . pengungkapan kebijakan per usahaan dan pelaksanaannya, t ent ang f r ekuensi r apat Komit e Audit dan t ingkat kehadir an anggot a Komit e Audit dalam r apat t er sebut ; ¥ f . disclosur e of t he company’s policy and it s implement at ion, f r equency of Audit Commit t ee meet ings, and at t endance of t he member s of Audit Commit t ee in t he meet ings; g. ur aian singkat pelaksanaan kegiat an Komit e Audit pada t ahun buku sesuai dengan yang dicant umkan dalam piagam chart er Komit e Audit ; ¥ g. br ief r epor t on t he act ivit ies car r ied out by t he Audit Commit t ee dur ing t he year under r eview in accor dance wit h t he char t er of t he Audit Commit t ee; 4 komit e lain yang dimiliki Emit en at au Per usahaan Publik dalam r angka mendukung f ungsi dan t ugas Dir eksi dan at au Dewan Komisar is, seper t i komit e nominasi dan r emuner asi, yang mencakup ant ar a lain: 419-465 4 ot her commit t ees owned by Issuer or Public Company suppor t ing t he f unct ions and dut ies of t he Boar d Dir ect or s and or t he Boar d of Commissioner s, such as nominat ion and r emuner at ion, including: a. nama; ¥ a. name; b. r iwayat jabat an, pengalaman ker ja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukkan; ¥ b. hist or y of posit ion t it le, wor k exper ience and legal basis f or appoint ment ; Ref er ensi Per at ur an Ot or it as Jasa Keuangan-OJK dahulu Bapepam-LK Nomor X.K.6: Penyampaian Lapor an Tahunan Emit en at au Per usahaan Publik Cr oss Ref er ence of Financial Ser vices Aut hor it y-OJK f or mer ly Bapepam-LK No. X.K.6: Submission of Annual Repor t of Publicly List ed Companies bank bjb Lapor an Tahunan 20 15 Annual Repor t St ock Obligat ion Highlight s Management Discussion Analysis Good Cor por at e Gover nance Cor por at e Social Responsibilit y Consolidat ed Financial St at ement s Cor por at e Dat a 833 BENTUK DAN ISI LAPORAN TAHUNAN Halaman | Page FORM AND CONTENT OF THE ANNUAL REPORT c. r iwayat pendidikan; ¥ c. hist or y of educat ion; d. per iode jabat an anggot a komit e; ¥ d. t enur e of member s of t he commit t ee; e. pengungkapan kebijakan per usahaan mengenai independensi komit e; ¥ e. disclosur e of t he company’s policy concer ning t he independence of t he commit t ee; f . ur aian t ugas dan t anggung jawab; ¥ f . descr ipt ion of dut ies and r esponsibilit ies; g. pengungkapan kebijakan per usahaan dan pelaksanaannya, t ent ang f r ekuensi r apat komit e dan t ingkat kehadir an anggot a komit e dalam r apat t er sebut ; dan ¥ g. disclosur e of t he company’s policy and it s implement at ion, f r equency of commit t ee meet ings, and at t endance of t he member s of commit t ee in t he meet ings; h. ur aian singkat pelaksanaan kegiat an komit e pada t ahun buku; ¥ h. br ief r epor t on t he commit t ee act ivit ies car r ied out dur ing t he year under r eview; 5 ur aian t ugas dan f ungsi sekr et ar is per usahaan; 518-524 5 descr ipt ion of t asks and f unct ion of t he Cor por at e Secr et ar y: a. nama; ¥ a. name; b. r iwayat jabat an, pengalaman ker ja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukkan; ¥ b. hist or y of posit ion t it le, wor k exper ience and legal basis f or appoint ment ; c. r iwayat pendidikan; ¥ c. hist or y of educat ion; d. per iode jabat an sekr et ar is per usahaan; ¥ d. t enur e of t he cor por at e secr et ar y; e. ur aian singkat pelaksanaan t ugas sekr et ar is per usahaan pada t ahun buku; ¥ e. br ief r epor t on Cor por at e Secr et ar y act ivit ies car r ied out dur ing t he year under r eview; 6 ur aian mengenai unit audit int er nal meliput i: 532-538 6 descr ipt ion of t he company’s int er nal audit unit : a. nama; ¥ a. name; b. r iwayat jabat an, pengalaman ker ja yang dimiliki, dan dasar hukum penunjukkan; ¥ b. hist or y of posit ion t it le, wor k exper ience and legal basis f or appoint ment ; c. kualif ikasi at au ser t if ikasi sebagai pr of esi audit int er nal jika ada; ¥ c. qualif icat ion cer t if icat ion of int er nal audit pr of essionals if any; d. st r ukt ur dan kedudukan unit audit int er nal; ¥ d. st r uct ur e or posit ion of t he int er nal audit unit ; e. t ugas dan t anggung jawab unit audit int er nal sesuai dengan yang dicant umkan dalam piagam chart er unit audit int er nal; dan ¥ e. dut ies and r esponsibilit ies of t he int er nal audit unit accor ding t o t he int er nal audit unit char t er ; and f . ur aian singkat pelaksanaan t ugas unit audit int er nal pada t ahun buku; ¥ f . br ief r epor t on t he commit t ee act ivit ies car r ied out dur ing t he year under r eview; 7 ur aian mengenai sist em pengendalian int er en int ernal cont rol yang dit er apkan oleh per usahaan, paling kur ang mengenai: 539-543 7 descr ipt ion of t he company’s int er nal cont r ol, at least cont ains: a. pengendalian keuangan dan oper asional, ser t a kepat uhan t er hadap per at ur an per undang-undangan lainnya; dan ¥ a. f inancial and oper at ional cont r ol, and compliance t o t he ot her pr evailing r ules; b. review at as ef ekt ivit as sist em pengendalian int er en; ¥ b. r eview t he ef f ect iveness of int er nal cont r ol syst ems; 8 sist em manajemen r isiko yang dit er apkan oleh per usahaan, paling kur ang mengenai: 290 -383 8 r isk management syst em implement ed by t he company, at least includes: a. gambar an umum mengenai sist em manajemen r isiko per usahaan; ¥ a. gener al descr ipt ion about t he company’s r isk management syst em; b. jenis r isiko dan car a pengelolaannya; dan ¥ b. t ypes of r isk and t he management ; and c. review at as ef ekt ivit as sist em manajemen r isiko per usahaan; ¥ c. r eview t he ef f ect iveness of t he company’s r isk management syst em; 9 per kar a pent ing yang dihadapi oleh Emit en at au Per usahaan Publik, ent it as anak, anggot a Dewan Komisar is dan Dir eksi yang sedang menjabat , ant ar a lain meliput i: 544-550 9 impor t ant cases f aced by t he Issuer or Public Company, subsidiar ies, cur r ent member s of t he Boar d of Commissioner s and Dir ect or s, among ot her s include: a. pokok per kar a gugat an; ¥ a. subst ance of t he case claim; b. st at us penyelesaian per kar a gugat an; dan ¥ b. st at us of set t lement of case claim; and c. pengar uhnya t er hadap kondisi per usahaan. ¥ c. pot ent ial impact s on t he f inancial condit ion of t he company. 10 inf or masi t ent ang sanksi administ r at if yang dikenakan kepada Emit en at au Per usahaan Publik, anggot a Dewan Komisar is dan Dir eksi, oleh ot or it as pasar modal dan ot or it as lainnya pada t ahun buku t er akhir jika ada; 550 10 Inf or mat ion about administ r at ive sanct ions imposed t o Issuer or Public Company, member s of t he Boar d of Commissioner s and Dir ect or s, by t he Capit al Mar ket Aut hor it y and ot her aut hor it ies dur ing t he last f iscal year if any;