FA AR BJB 2016 lowress
Laporan Tahunan
2016
Semakin Berkembang
Bersama Peluang Baru yang Membentang
Membangun
Indonesia
Memahami
Negeri
(2)
Sebagai Bank Umum yang dimiliki oleh Pemerintah Daerah yang telah go public, bank
bjb
telah memiliki
image yang kuat sebagai bank umum yang sedang berkembang dengan pesat dan menjadi bank nasional.
Saat ini bank
bjb
telah memiliki jaringan kantor yang menyebar di 14 provinsi, terutama Jawa Barat serta
Jakarta yang merupakan pusat perekonomian Indonesia. Dari sisi produk, layanan electronic banking (
bjb
DIGI) telah medorong berkembangnya berbagai produk bank
bjb
.
Kedepannya, Perseroan telah menetapkan berbagai strategi untuk menangkap berbagai peluang yang
membentang. Semakin meningkatnya literasi keuangan masyarakat, kegiatan ekonomi yang cukup tinggi
di Provinsi Jawa barat, Banten dan DKI Jakarta, dan perluasan kerjasama antara bank
bjb
dengan beberapa
institusi pemerintah merupakan peluang-peluang utama yang telah diidentifikasi oleh Perseroan untuk bisa
ditangkap. Dengan melakukan formulasi strategi yang tepat dan menjaga hubungan baik dengan pemangku
kepentingan, Perseroan yakin pertumbuhan bisnis bank
bjb
kedepannya akan semakin berkembang.
(3)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
As a commercial bank, owned by a local government, that is publicly listed, bjb bank already has a strong
image as a commercial bank that is growing rapidly and becoming a national bank. Currently bjb bank
has a network of offices spread in 14 provinces, mainly in West Java and Jakarta, Indonesian economic
centers. In terms of products, bjb DIGI electronic banking services has encouraged the development of
various bank bjb products.
Going forward, the Company has strategies to capture expansion opportunities. With an increasing financially
literate society, economic activities are high in West Java, Banten and Jakarta Provinces, and the expansion
of cooperation between bank bjb with several government agencies, has created major opportunities
identified by the Company. By creating the right strategies, and maintaining good relationships with its
stakeholders, the Company is confident.
Semakin Berkembang
Bersama Peluang Baru yang Membentang
Growing Together with New Expanding Opportunities
LAPORAN TAHUNAN
(4)
Laporan Tahunan 2016
2
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas Kinerja Performance Flashback Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company ProfileAnalisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
Strengthening the Foundation
Dengan mengevaluasi posisi kami di saat-saat penuh tantangan, kami dapat memahami dengan jelas apa yang harus dilakukan untuk meraih kembali momentum pertumbuhan Perseroan. Kami menyadari perlunya melakukan perbaikan di beberapa aspek operasional dan kami telah membuat berbagai kebijakan dan mengambil tindakan yang diperlukan sebagai respon atas tantangan tersebut. Pada dasarnya, kami telah menyiapkan landasan yang lebih kokoh untuk memacu pertumbuhan yang lebih cepat di masa mendatang.
Strengthening the Foundation By evaluating our position during challenging times, we can clearly understand what to do to regain the Company’s growth momentum. We realize the need to make improvements in several operational aspects and we have developed various policies and take necessary actions in response to such challenges. We have basically prepared stronger foundation to stimulate faster growth in the future
Moving Forward with Greater Value for Customers
Seiring dengan perjalanan waktu, bank bjb terus berkembang sesuai dengan sasaran bisnis yang telah direncanakan. Tentu banyak tantangan yang dihadapi. Namun satu hal yang pasti, bank
bjb berpegang teguh pada komitmen untuk selalu meningkatkan kualitas di segala bidang demi memberikan nilai lebih bagi para nasabah. Itulah landasan bisnis bank bjb.
Moving Forward with Greater Value for Customers
bank bjb continues to grow over time according to the business goals planned. Of course, there are many challenges encountered. However, one thing is for sure, bank bjb has strong commitment to always improve its quality in all sectors in order to deliver greater value for its customers. This is the business foundation of bank bjb.
Continuously Developing
Fundamentals for Sustainable Growth and Profit
Sudah banyak yang berhasil dicapai oleh bank
bjb sejak transformasinya yang diawali dengan Penawaran Saham Perdana (IPO) pada tahun 2010. Jaringan pelayanan bertambah luas, ragam produk semakin bervariasi, dan citra korporat semakin kokoh sebagai sebuah bank nasional. Sepanjang tahun 2012, bank bjb terus menata dan memperkuat landasan-landasan utama bisnisnya, agar dapat terus tumbuh dan meraih keuntungan menuju perwujudan aspirasinya menjadi salah satu dari 10 bank nasional terbesar dan berkinerja terbaik di Indonesia.
Continuously Developing Fundamentals for Sustainable Growth and Profit
There have already been many successful bank
bjb achievements since its transformation that begab with its Initial Public Offering (IPO) in 2010. The expanded service network, varied product range, and the more solid corporate image as a national bank. Throughout 2012, bank bjb continued to organize and strengthen its main business, continued to grow and made profits towards its aspiration of becoming one of the 10 largest national banks and the best performing in Indonesia.
KESINAMBUNGAN TEMA
Theme Continuity
•
IDX : BJBR
Continuously Developing Fundamental for Sustainable
Growth and Profit 2012
Laporan Tahunan Annual Report
2012
IDX : BJBR
Moving Forward
with Greater Value for Customers
Laporan Tahunan 2013 Annual Report
2013 Laporan Tahunan 2014 Annual Report IDX:BJBR Strengthening the Foundation 2014
Laporan Tahunan 2016
2
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas Kinerja Performance Flashback Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company ProfileAnalisa & Pembahasan Manajemen Management Discussion & Analysis
Sumber Daya Manusia Human Resource
(5)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Semakin Berkembang
Bersama Peluang Baru yang Membentang
Sebagai Bank Umum yang dimiliki oleh Pemerintah Daerah yang telah go public, bank bjb telah memiliki image yang kuat sebagai bank umum yang sedang berkembang dengan pesat dan menjadi bank nasional. Saat ini bank bjb telah memiliki jaringan kantor yang menyebar di 14 provinsi, terutama Jawa Barat serta Jakarta yang merupakan pusat perekonomian Indonesia. Dari sisi produk, layanan electronic banking (bjb DIGI) telah medorong berkembangnya berbagai produk bank bjb.
Kedepannya, Perseroan telah menetapkan berbagai strategi untuk menangkap berbagai peluang yang membentang. Semakin meningkatnya literasi keuangan masyarakat, kegiatan ekonomi yang cukup tinggidi Provinsi Jawa barat, Banten dan DKI Jakarta, dan perluasan kerjasama antara bank bjb dengan beberapa institusi pemerintah merupakan peluang-peluang utama yang telah diidentifikasi oleh Perseroan untuk bisa ditangkap. Dengan melakukan formulasi strategi yang tepat dan menjaga hubungan baik dengan pemangku kepentingan, Perseroan yakin pertumbuhan bisnis bank bjb kedepannya akan semakin berkembang.
Growing Together
with New Expanding Opportunities
As a commercial bank, owned by a local government, that is publicly listed, bjb bank already has a strong image as a commercial bank that is growing rapidly and becoming a national bank. Currently bjb bank has a network of offices spread in 14 provinces, mainly in West Java and Jakarta, Indonesian economic centers. In terms of products, bjb DIGI electronic banking services has encouraged the development of various bank bjb products.
Going forward, the Company has strategies to capture expansion opportunities. With an increasing financially literate society, economic activities are high in West Java, Banten and Jakarta Provinces, and the expansion of cooperation between bank bjb with several government agencies, has created major opportunities identified by the Company. By creating the right strategies, and maintaining good relationships with its stakeholders, the Company is confident.
Mempertahankan Momentum Pertumbuhan
Perseroan menyadari bahwa kinerja perusahaan yang baik bukan sekadar tumbuhnya pendapatan maupun laba usaha, namun lebih dari itu, harus diimbangi dengan kinerja yang berkualitas. Dari sisi kredit misalnya, tidak sekadar tumbuh di atas rata-rata industri, tetapi rasio kredit bermasalahnya harus manageable. Hal itulah yang dilakukan oleh bank
bjb. Pertumbuhan kinerja usaha senantiasa diikuti dengan penerapan manajemen risiko dan tata kelola perusahaan yang baik agar momentum pertumbuhan dapat menjadi fundamental yang kokoh. Perseroan memandang bahwa fundamental yang baik dan kokoh, pada akhirnya akan menjadi penunjang pertumbuhan kinerja usaha Perseroan yang telah ditargetkan, yaitu seperti tertuang dalam Kebijakan Umum Direksi sebagai acuan kerja tahunan serta Visi dan Misi Perseroan yang menjadi acuan jangka panjang. Keeping Momentum for Future Growth Perseroan menyadari bahwa kinerja perusahaan yang baik bukan sekadar tumbuhnya pendapatan maupun laba usaha, namun lebih dari itu, harus diimbangi dengan kinerja yang berkualitas. Dari sisi kredit misalnya, tidak sekadar tumbuh di atas rata-rata industri, tetapi rasio kredit bermasalahnya harus manageable. Hal itulah yang dilakukan oleh bank bjb. Pertumbuhan kinerja usaha senantiasa diikuti dengan penerapan manajemen risiko dan tata kelola perusahaan yang baik agar momentum pertumbuhan dapat menjadi fundamental yang kokoh. Perseroan memandang bahwa fundamental yang baik dan kokoh, pada akhirnya akan menjadi penunjang pertumbuhan kinerja usaha Perseroan yang telah ditargetkan, yaitu seperti tertuang dalam Kebijakan Umum Direksi sebagai acuan kerja tahunan serta Visi dan Misi Perseroan yang menjadi acuan jangka panjang.
Laporan Tahunan a n n u a L r e p o r T2016 idx : bjbr
Semakin Berkembang
Bersama Peluang Baru yang Membentang
Membangun Indonesia Memahami Negeri
Growing Together with New Expanding Opportunities
2016
KESINAMBUNGAN TEMA Theme ConTinuiTy
IDX : BJBR
Kee ing M omentum for Future Grow t h
Memper t ahankan Moment um Per t umbuhan 2015 Annual Repor t
Lapor an Tahunan
2015
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan & Praktik Manajemen Risiko Capital & Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
(6)
Laporan Tahunan 2016
4
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
ASET TUMBUH
NPL
BRUTO
GROWTH
15.36%
1
ST
BEST ATM
COMMERCIAL BANK SCORE
BEST OF
THE BEST
REGIONAL BANK BUKU III
DALAM
EVENT
MALAM APRESIASI BPD 2016 OLEH KORAN SINDO
In The Event of 2016 BPD Appreciation Night by Sindo Newspaper
BEST
PERFORMANCE
BANK BUKU III
DALAM
EVENT
MALAM APRESIASI BPD 2016 OLEH KORAN SINDO
In The Event of 2016 BPD Appreciation Night by Sindo Newspaper
THE BEST BANK
IN PRODUCTIVITY KATEGORI BANK
KONVENSIONAL
2.91%
1.69%
NPL NETO
0.86%
0.75%
NPL GROSS turuNdari 2.91% meNjadi 1.69% (baNk oNLy) NPL gross decreased from 2,91% to 1,69% (baNk oNLy)
daLam EVENT iNdoNesia BANKING AWARD 2016 iN aN eveNt of iNdoNesia baNkiNg award 2016
daLam EVENT 2016 BANKING SERVICE AWARD
oLeh majaLah iNfobaNk daN mri iN aN eveNt 2016 baNkiNg serive award by iNfo
baNk bagaziNe aNd mri
NPL Neto turuN dari 0.86% meNjadi 0.75% (baNk oNLy)
NPL Nett decreased from 0.86% to 0.75% (baNk oNLy)
(7)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
RANKED 1
ST
PENYALURAN KREDIT
BERTUMBUH
15.43%
DISTRIBUTION
OF CREDIT GROW
PENDAPATAN BUNGA
DAN SYARIAH TUMBUH
5.88%
INTEREST INCOME
GROWING AND SHARIA
NET INTEREST
MARGIN
NAIK
6.32% 7.40%
NET INTEREST
MARGIN UP
PERTUMBUHAN DPK
TERBESAR
BANK BUKU III
DALAM
EVENT
MALAM APRESIASI BPD 2016 OLEH KORAN SINDO
In The Event of 2016 BPD Appreciation Night by Sindo Newspaper
PROFITABILITAS
TERTINGGI
BUKU III
DALAM
EVENT
MALAM APRESIASI BPD 2016 OLEH KORAN SINDO
In The Event of 2016 BPD Appreciation Night by Sindo Newspaper
DPK TUMBUH
16.09%
GROWTH IN DPK
THE BEST BANK
IN DIGITAL SERVICES KATEGORI
BPD ASET 50-100 T
daLam eveNt iNdoNesia baNkiNg award 2016 iN aN eveNt of iNdoNesia baNkiNg award 2016
daLam acara
THE BEST SMALL CAP COMPANY iN iNdoNesia yaNg diseLeNggarakaN majaLah fiNaNce asia
iN eveNt
the best smaLL caP comPaNy iN iNdoNesia by majaLah fiNaNce asia
(8)
Laporan Tahunan 2016
6
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
de eewrste Nederlandsche- indische spaarkas en hyphoteekbank (deNis, 1915). deNis merupakan salah satu bank tabungan dan hipotik di hindia belanda
de eerste Neder landsche-indische spaarkas en hyphoteekbank (deNis, 1915). deNis said to be the first saving and hypoteek bank is in the east indies
menerbitkan obligasi untuk pertama kalinya
issued its first bond
bentuk hukum Perseroan diubah dari Perseroan terbatas (Pt) bank karja Pembangunan daerah djawa barat menjadi Perusahaan daerah (Pd) bank karja Pembangunan daerah djawa barat
the company’s legal entity was changed from Limited Liability company (Pt) bank karja Pembangunan daerah djawa barat (west java regional development karja bank) to regional-owned company (Pd) bank karja Pembangunan daerah djawa barat (west java regional development karja bank)
Perubah dari Pd menjadi Perseroan terbatas (Pt)
Legal status of bank jabar changed from Pd into a limited liability company (Pt)
Perusahaan daerah (Pd) bank karja Pembangunan daerah djawa barat selanjutnya diubah menjadi Pd bank Pembangunan daerah jawa barat
regional-owned company (Pd) bank karja Pembangunan daerah djawa barat was then changed to Pd bank Pembangunan daerah jawa barat
menjadi bank Pembangunan daerah pertama di indonesia yang menjalankan
dual banking system, yaitu memberikan layanan perbankan dengan sistem konvensional dan dengan sistem syariah
became the first regional development bank in indonesia that implemented dual banking system, to provide banking services with conventional system and sharia system
bank bjb didirikan dengan nama
Pt bank karja Pembangunan daerah djawa barat yang merupakan hasil nasionalisasi bank “Nv denis” pada masa pemerintahan belanda
bank bjb established with the name of
Pt bank karja Pembangunan daerah djawa barat which was nationalized from Nv deNis, a dutch company
aktivitas bank Pembangunan daerah jawa barat
ditingkatkan menjadi bank umum devisa
the activities of west java regional development bank (bPd) were upgraded to foreign exchange commercial bank
1915
1991
1972
1999
1978
2000
1961
1992
JEJAK LANGKAH
milestones
(9)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Nama Perseroan berubah menjadi Pt bank Pembangunan daerah jawa barat dan banten dengan sebutan
“bank jabar banten” company’s name was changed to Pt bank Pembangunan daerah jawa barat dan banten as “bank jabar banten”
• ditunjuk menjadi bPjs regional Strategic Partner dan BPJS Service Point Office
• meluncurkan bjb digi
• meluncurkan e-samsat
dan e-tax
• appointed as bPjs regional strategic Partner and bPjs service Point office
• Launched bjb digi • Launched e-samsat and
e-tax
• Peningkatan rating dari Pefindo menjadi peringkat
idaa-• Pemisahan (spin off) unit usaha syariah
• sebutan “bank jabar banten” resmi diubah menjadi “bank
bjb”
• mencatatkan saham perdananya (iPo) di bursa efek indonesia (bei)
• rating improvement from Pefindo to idaa-• spin off of sharia business unit
• “bank jabar banten” was officially changed to “bank bjb” • Listed its initial public offering (iPo) in indonesia stock
exchange (bei)
• meluncurkan Pesat (Pemberdayaan
masyarakat terpadu)
• meluncurkan bjb sahabat usaha
• Launched Pesat (integrated community empowerment) • Launched bjb sahabat usaha
menerbitkan obligasi vii
issued bond vii
• meluncurkan Program bjb cinta guru
• ditunjuk menjadi bank Persepsi
Tax Amnesty
• menambah kantor wilayah
untuk daerah timur indonesia
• meluncurkan kredit usaha bhakti
• Launched bjb cinta guru Program
• appointed as tax amnesty Payment bank
• added regional office for eastern indonesia
• Launched kredit usaha bhakti menerbitkan obligasi vi
issued bond vi
Rebranding
bjb Precious
rebranding bjb Precious
2007
2014
2010
2015
2011
2016
2009
2012
JEJAK LANGKAH milesTones
(10)
Laporan Tahunan 2016
8
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
•
bank
bjb
telah memiliki layanan jasa kustodian
dan wali amanat
•
bank
bjb
ditunjuk sebagai salah satu dari 18 bank
persepsi yang melaksanakan penampungan dana
tax amnesty
•
Bank Umum yang dimiliki oleh pemerintah daerah
dan telah
go public
•
Memiliki
image
yang kuat sebagai bank umum
yang sedang berkembang dengan pesat dan
menjadi bank nasional
•
Memiliki basis nasabah yang loyal dalam jumlah
besar yaitu PNS, para pensiunan dan masyarakat
setempat serta mengenal dengan lebih baik
potensi ekonomi dan bisnis di daerahnya
•
Berada di Provinsi Jawa Barat dan Banten yang
mempunyai sumber daya alam yang luas, sumber
daya manusia, dan kawasan industri besar serta
kegiatan ekonomi yang terus berkembang
•
Memiliki jaringan kantor yang relatif menyebar di
14 Provinsi terutama Jawa Barat dan Banten serta
Jakarta yang merupakan pusat perekonomian
Indonesia
•
Sebagai institusi pengelola keuangan kas
daerah meliputi gaji Pegawai Negeri Sipil, proyek
dilingkungan Pemerintah Daerah dan
program-program lainnya serta perkreditan
•
Penunjukan bank
bjb
sebagai bank operasional
II (BO II) yang melaksanakan penyaluran gaji
Pemerintahaan Pusat yang ditempatkan di Daerah
•
Produk bank
bjb
yang semakin berkembang
dengan adanya layanan
electronic banking
(
bjb
DIGI) meliputi
bjb
ATM,
internet banking
(
bjb
NET)
serta SMS
banking
(
bjb
SMS) serta kartu kredit
co-branding
bersama BNI serta kerjasama layanan
pembayaran PBB dengan alfamart,
bjb
edu-pay
,
bjb
account service
,
bjb
e-tax
,
bjb
payroll service
,
bjb
payment service
,
bjb
pickup and delivery service
,
bjb
waterbills
,
bjb
multifinance payment
,
bjb
hospital
payment
,
bjb
e-ticket
dan
bjb
jamsostek
service
point office
•
bank
bjb
has hold custodian and trustee services
•
bank
bjb
was appointed as one of 18 tax payment
banks that hold tax amnesty fund Commercial
•
bank owned by regional government and had
gone public
•
Has strong image as commercial bank growing
rapidly and becoming national bank
•
Has large numbers of loyal customers, which are
civil servants, retirees, and local communities,
and is acquainted with economic and business
potential in its area
•
Located in West Java and Banten Provinces, which
have vast natural resources, human resources,
large industrial areas, and fluorishing economic
activities
•
Has office networks relatively spreading in 14
Provinces mainly in West Java and Banten, as well
as Jakarta as the economic center in Indonesia
•
As regional treasury management institution
including salaries for Civil Servants, projetcs in
Regional Government, and other programs and
credits
•
The appointment of bank
bjb
as operational bank II
(BO II) which carries out the distribution of salaries
of Central Government placed regionally
•
Bank
bjb
’s products growing in line with electronic
banking services (
bjb
DIGI) are
bjb
ATM, internet
banking (
bjb
NET), SMS banking (
bjb
SMS), and
co-branding credit card with BNI, as well as the
collaboration for Property Tax (PBB) payment
service with alfamart,
bjb
edu-pay,
bjb
account
service,
bjb
e-tax,
bjb
payroll service,
bjb
payment
service,
bjb
pick-up and delivery service,
bjb
waterbills,
bjb
multifinance payment,
bjb
hospital
payment,
bjb
e-ticket, and
bjb
jamsostek service
point office
KOMITMEN TERBAIK
ouR BesT CommiTmenT
(11)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
KOMITMEN TERBAIK ouR BesT CommiTmenT
(12)
Laporan Tahunan 2016
10
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas Kinerja Performance Flashback Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company ProfileAnalisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
1 TemaTheme
2 arti TemaMeaning of Theme
3 Kesinambungan TemaContinuation of Theme
6 Jejak LangkahMilestones
8 Komitmen Terbaik Kamiour Best Commitment
10 Daftar IsiTable of Contents
Kilas Kinerja
PerfOrmance flasHbacK 14 Ikhtisar Data Keuangan pentinghighlights of Financial Data
17 Ikhtisar Kinerja operasionaloperational performance highlights
20 Informasi harga SahamInformation on Stock price
21
Informasi obligasi dan Medium Term
Note (MTn)
Information on Bond and Medium Term note
22 peristiwa penting di Tahun 2016Significant events in 2016
laPOran DeWan KOmisaris Dan DireKsi
rePOrT Of THe bOarD Of cOmmissiOners anD bOarD Of DirecTOrs
30 Laporan Dewan Komisarisreport of the Board of Commissioners
40 Laporan Direksireport of the Board of Directors
54
Tanggung Jawab pelaporan Tahunan 2016
The responsibility of 2016 annual reporting
PrOfil PerUsaHaan
cOmPanY PrOfile 58 Identitas perusahaan Company Identity
59 riwayat Singkat perusahaanBrief history of the Company
61 BrandCompany Brand perusahaan 62 Bidang usaha Line of Business
63 produk dan Jasa products and Services
80 peta Wilayah operasionalMap of operational area
82 Struktur organisasi organizational structure
84 Visi, Misi, dan Budaya perusahaan Vision, Mission, and Corporate Culture
86
profil Dewan Komisaris
profile of the Board of Commissioners profile executive officer
92 profil Direksi profile of the Board of Directors
100 profil pejabat eksekutif profile of executive officers
107 profil Karyawan profile of employees
109
pengembangan Kompetensi Karyawan
Competency Development of employees
120 Komposisi pemegang SahamShareholders Composition
123
Daftar entitas anak dan entitas asosiasi
List of Subsidiaries and associated Companies
128 Struktur GrupGroup Structure
130 Kronologis pencatatan SahamListing of Shares Chronology
131
Kronologis pencatatan obligasi dan
Medium Term Note (MTn)
Cronology of Bonds Listing and Medium Term note (MTn)
132
Lembaga profesi penunjang pasar Modal
Capital Market Supporting professional Institutions
133
penghargaan dan Sertifikasi di Tahun 2016
2016 award and Certification
137
nama dan alamat entitas anak dan/ atau Kantor Wilayah dan Cabang
name and address of Subsidiaries and/ or regional and Branch offices
139 akses Informasi Information and access
139
pendidikan dan/atau pelatihan Dewan Komisaris, Direksi, Komite-Komite, Sekretaris perusahaan dan unit audit Internal
education and/or Training of Board of Commissioners, Directors, Committees, Corporate Secretary and Internal audit unit
analisis Dan PembaHasan manajemen aTas Kinerja PerUsaHaan
manaGemenT DiscUssiOn anD analYsis Of THe PerfOrmance Of THe cOmPanY
152 Tinjauan IndustriIndustry overview
152 perekonomian GlobalGlobal economy
153 perekonomian IndonesiaIndonesian economy
156 Kondisi Industri perbankanBanking Industry Conditions
156 posisi Bank di Industri Bank’s position in The Industry
158 Tinjauan operasionaloperational review
158 Strategi pengembangan Bisnis 20162016 Business Development Strategy
163 aspek pemasaran Marketing aspects
171 pangsa pasarMarket Share
176 Tinjauan operasional Segmen usahaBusiness Segment operational review
223 prospek usahaBusiness prospects
238 Tinjauan KeuanganFinancial review
238
Laporan posisi Keuangan Konsolidasian
Consolidated Statements of Financial position
243
Laporan Laba rugi dan penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
Consolidated Statements of Income and other Comprehensive Income
250 Laporan arus Kas KonsolidasianConsolidated Statements of Cash Flows
252 rasio KeuanganFinancial ratios
253
Kemampuan Membayar utang dan Kolektibilitas piutang
ability to repay Debt and receivables Collectability
261
akselerasi pertumbuhan Fee Based
Income
Fee Based Income Growth acceleration
262 Struktur ModalCapital structure
263
Ikatan Material Terkait Investasi Barang Modal
Material Commitment for Capital Goods Investment
263
realisasi Investasi Barang Modal
realization of Investment of Goods Capital
263 Derivatif dan Fasilitas Lindung nilaiDerivatives and hedging Facilities
263
perbandingan Target dan realisasi Kinerja 2016 Serta Target dan proyeksi 2017
Comparison of 2016 Target and actual performance and 2017 Target and projections
269
Informasi Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Laporan akuntan
Material Information that occurs after accountant’s reporting Date
271
Kepemilikan Saham oleh Manajemen dan/atau Karyawan
Stock ownership by Management and/ or employee
271
realisasi penggunaan Dana hasil penawaran umum
realization of the utilization of proceeds from public offering
272
Informasi Transaksi Material Dengan pihak Berelasi
Information on Material Transactions With related party
276
Informasi Transaksi Material Yang Mengandung Benturan Kepentingan
Information on Material Transactions Containing Conflict of Interests
DAfTAR ISI
(13)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
276 Komitmen dan KontinjensiCommitments and Contingencies
277
perubahan peraturan perundang-undangan Yang Berpengaruh Signifikan Terhadap Bank
Changes in Laws and regulations that have Significant Impact on Bank
294
perubahan Kebijakan akuntansi dan Dampaknya Terhadap Laporan Keuangan
Changes in accounting policies and Its Impact on Financial Statements
296 Informasi Kelangsungan usahaInformation on Business Continuity
297 Kinerja anak perusahaan performance of Subsidiaries
fUnGsi PenUnjanG bisnis
bUsiness sUPPOrTinG fUncTiOn 312 HUman resOUrces
HUman resOUrces
313
Kerangka Konseptual Sumber Daya
Manusia bank bjb
Conceptual Framework of Bank bjb human Capital
314 Implementasi Implementation of Corporate CultureCorporate Culture 315 program-program Budaya perusahaanprogrammes of Corporate Culture
317
peran dan Tugas DivisiSumber Daya Manusia
317 peran Jabatan pemimpin Divisi SDMrole of head of hC Division
317
Tugas dan Tanggung Jawab utama pemimpin Divisi SDM
Main Duties and responsibilities of head of hC Division
320 Kewenangan pemimpin Divisi SDMauthorities of head of hC Division
321
Kewenangan pemimpin Grup pengembangan SDM
authorities of Group head of hC Development
321
profil pemimpin Divisi SDM
profile of head of human Capital Division
322 Manajemen Sumber Daya Manusiahuman Capital Management
322 perencanaan Sumber Daya ManusiahC planning
322 rekrutmen Sumber Daya ManusiahC recruitment
323 Kebijakan pengembangan KarirCareer Development policy
323 pengembangan Kompetensi pegawaiemployee Competency Development
325 Performance Management Systemperformance Management System
326
penghargaan perusahaan Kepada Setiap Karyawan
Company’s appreciation to every
327 Strategi remunerasi pegawaiemployee remuneration Strategy
329
Fasilitas penunjang Layanan human Capital
Supporting Facilities hC Services
329
Human Resource Information System
(hrIS)
human resource Information System (hrIS)
329 hC CareshC Cares
333 bjb club
bjb club
335
program Strategis SDM Selama Tahun 2016
hC Strategic program During 2016
336
rencana pengembangan SDM Tahun 2017
hC Development plan for 2017
337 TeKnOlOGi infOrmasi
infOrmaTiOn TecHnOlOGY
338 Visi dan Misi Divisi Teknologi Informasivision and Mission of It Division
339
perkembangan Struktur Dan Sumber
Daya Manusia Divisi Ti
Development of Structure and human resources of It Division
340 Langkah Strategis Divisi TiStrategic Steps of It Division
DAfTAR ISI TaBle of ConTenTs
(14)
Laporan Tahunan 2016
12
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas Kinerja Performance Flashback Laporan Manajemen Management Report Profil Perusahaan Company ProfileAnalisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
340
Mitra Bisnis Yang Mendukung Divisi Ti
Business partner Supporting It Division
341
Implementasi proyek Divisi Teknologi Informasi Sepanjang Tahun 2016
project Implementation of Information Technology Division Throughout 2016
341
pengendalian risiko operasional Yang Dilakukan oleh Divisi TI Sepanjang Tahun 2016
operational risk Control performed by It Division Throughout 2016
342
pengembangan Teknologi Informasi
Tahun 2016
Information Technology Development In 2016
342
Biaya pengembangan Infrastruktur Teknologi Informasi
Development Cost of Information Technology Infrastructure GOOD CORPORATE GOVERNANCE
GOOD cOrPOraTe GOVernance
346
Corporate Governance Framework bank
bjb
Corporate Governance Framework of bank bjb
347 Bank Sebagai Lembaga KepercayaanBank as Institution of Trust
348 Bank Merupakan pelayan publikBank as public Service
349
Manfaat Implementasi GCG Bagi bank
bjb
Benefits of GCG Implementation for bank bjb
351 Dasar penerapan GCGBasic of GCG Implementation
353
peningkatan Kualitas GCG Secara Berkelanjutan
GCG Sustainable Quality Improvement
353
penetapan Standar Kualitas Implementasi GCG
Determination of Quality Standards of GCG Implementation
355
pelaksanaan dan pemonitoran Implementasi GCG
Implementation and Monitoring of GCG Implementation
358 Assessment GCG assessment GCG
364 peningkatan Kualitas dan Quality Improvement and BenchmarkingBenchmarking
366
pelaksanaan penerapan aspek dan prinsip Tata Kelola perusahaan Sesuai Ketentuan otoritas Jasa Keuangan
Implementation of aspects and principles of Corporate Governance in accordance with provisions of Financial Services authority
382 Struktur dan Mekanisme GCGStructure and Mechanism of GCG
384 rapat umum pemegang SahamGeneral Meeting of Shareholders
399 Dewan KomisarisThe board of Commissioners
435 DireksiThe Board of Directors
466
organ dan Komite Di Bawah Dewan Komisaris
organs and Committees under the Board of Commissioners
467 Sekretaris Dewan KomisarisBoard of Commissioners Secretary
469 Komite auditaudit Committee
494
Komite nominasi dan remunerasi
nomination and remuneration Committee
508 Komite pemantau risikorisk Monitoring Committee
522 Komite Tata Kelola TerintegrasiIntegrated Governance Committee
535
Komite pemantau Bisnis dan perkreditan
Business and Credit Monitoring Committee
549 Sekretaris perusahaanCorporate Secretary
555
Komite di Bawah Direksi
organs and Committees under the Board of Directors
566
Informasi pemegang Saham utama dan pengendali
Information regarding Major and Controlling Shareholders
568 penerapan Tata Kelola TerintegrasiIntegrated Governance
571 AssessmentIntegrated Governance assessment Tata Kelola Terintegrasi
573 unit audit InternalInternal audit unit
573 Visi dan MisiVision and Mission
573
Tugas dan Tanggung Jawab Divisi audit Internal
Duties and responsibilities of the Internal audit Division
576
pedoman Divisi audit internal (piagam audit)
Guidance for Internal audit Division (audit Charter)
576
Struktur organisasi dan Ketua Divisi audit Internal
organizational Structure and the Chairman of the Internal audit Division
577
Kedudukan unit audit Internal Dalam Struktur organisasi
Within the organizational Structure
577
pihak Yang Mengangkat dan Memberhentikan Ketua Divisi audit Internal
authorized party Who appoints and Dismisses the head of Internal audit unit
578
profil pemimpin dan Komposisi personil Divisi audit Internal
profile of the Chairman and
composition of the personnel of Internal audit Division
580
Sertifikasi profesi Divisi audit Internal
Internal audit Division professional Certification
581 Kode etik auditorauditor Code of Conduct
583
pengembangan Kompetensi personil Divisi audit Internal
personnel Competency Development of Internal audit Division
584
Laporan Singkat pelaksanaan Kegiatan Divisi audit Internal Tahun 2016
Brief report of the Implementation of Internal audit Division’s activities in 2016
588 akuntan publikpublic accountants
588
penerapan Fungsi audit eksternal
Implementation of external audit Function
589 penunjukan akuntan publikappointment of public accountant
589
Kantor akuntan publik, nama akuntan
dan Fee periode 5 Tahun Terakhir
public accounting Firm, name of accountants, and Fee for period 5 Years
589 Jasa Lain yang Diberikan akuntanother Services provided by accountant
590 Manajemen risikorisk Management
591
Struktur organisasi Manajemen risiko
risk Management organization Structure
599 proses Manajemen risikorisk Management process
603
Sistem dan penerapan Manajemen risiko
risk Management System and Implementation
612 profil risiko dan upaya pengelolaannyarisk profile and Its Management
620 pelaksanaan Implementasi BaselImplementation of Basel
622 penilaian profil risikoassessment of risk profile
622
evaluasi pelaksanaan Sistem Manajemen risiko
evaluation of risk Management System
623
Sasaran Strategis Manajemen risiko 2017
risk Management 2017 Strategic objectives
624
penerapan Manajemen risiko Terintegrasi
Integrated risk Management Implementation
626 Sistem pengendalian InternalInternal Control System
627
Kesesuaian pengendalian Internal Dengan Kerangka CoSo
Conformity With the Internal Control of CoSo Framework
628
evaluasi efektivitas Sistem pengendalian Internal
evaluation of effectiveness of Internal Control Systems
DAfTAR ISI TaBle of ConTenTs
(15)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
629 Fungsi KepatuhanCompliance Function
629
Struktur organisasi Fungsi Kepatuhan
organizational Structure of Compliance Function
629 Satuan Kerja KepatuhanCompliance Work unit
635
program anti pencucian uang (apu) Dan pencegahan pendanaan Terorisme (ppT)
anti-Money Laundering (aML) and Combating the Financing of Terrorism (ppT)
637 permasalahan hukumLegal Issues
637
perkara penting yang Dihadapi perseroan
Important Cases Faced By The Company
652
permasalahan hukum Yang Sedang Dihadapi Dewan Komisaris dan Direksi Yang Sedang Menjabat Sera entitas anak
Legal Issues Facing by the Board of Commissioners and Board of Directors and Subsidiaries
653
pemberian Dana Kegiatan politik dan penyediaan
Dana Kepada pihak Terkait
Funding for political activities and provisions of Funds to related parties
654 Information Technology GovernanceInformation Technology Governance
655 akses InformasiInformation access
655 WebsiteCompany Websiteperseroan
656 Siaran perspress Conference
659 Transparansi penyampaian LaporanTransparency of report Submission
663 Code of Conduct Code of Conduct
663 Isi Contents of the Code of ConductCode of Conduct
664 Kepatuhan Terhadap Compliance with the Code of ConductCode of Conduct
664 penyebarluasan Dissemination of the Code of ConductCode of Conduct
664
upaya penerapan dan penegakan Code
of Conduct
Implementation and enforcement of the Code of Conduct
665
Jenis Sanksi pelanggaran Kode etik
Types of Sanctions For Violations of Code of ethics
665 Jumlah pelanggaran Kode etiknumber of Violations of Code of ethics
666 GratifikasiGratification
667 pengelolaan pengendalian GratifikasiManagement of Gratification Control
667 Sosialisasi GratifikasiSocialization of Gratification
667 Laporan Gratifikasi Tahun 20162016 Gratification report
668 Whistleblowing SystemWhistleblowing System (WBS)(WBS)
668 Keberadaan dan Tujuan WBSpresence and purposes of WBS
669
Jenis pelanggaran Yang Dapat Dilaporkan
Violation Type That Can Be reported
669
penyampaian dan Media Laporan penyelenggaraan
Submission and Media for report on Management
670 pengelolaan Whistleblowing Management SystemWhistleblowing System
671 perlindungan Bagi Whistleblower protectionWhistleblower
672 Sosialisasi Socialization of Whistleblowing SystemWhistleblowing System
672
Jumlah pengaduan dan Tindak Lanjutnya
number of reports and Follow up
674
peMenuhan penerapan CorporaTe GoVernanCe SeSuaI aSean CorporaTe GoVernanCe SCoreCarD
FuLFILLInG The IMpLeMenTaTIon oF CorporaTe GoVernanCe aCCorDInG To The aSean CorporaTe
GoVernanCe SCoreCarD
TanGGUnG jaWab sOsial PerUsaHaan
cOrPOraTe sOcial resPOnsibiliTY 690 Tanggung Jawab Sosial perusahaan Corporate Social responsibility
691
pendekatan holistik Terintegrasi
Dalam pelaksanaan Corporate Social
Responsibility
Integrated holistic approach in Implementing Corporate Social responsibility
692
Landasan hukum penerapan CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Serta Lingkungan hidup
Legal Basis For The Implementation of CSr on Community and Social Development and environment
692
Fokus pelaksanaan CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Serta Lingkungan hidup
Focus of CSr Implementation on Community and Social Development and environment
693
program unggulan CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Serta Lingkungan hidup
CSr Main program on Community and Social Development and environment
693
Sumber Dana CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Serta Lingkungan hidup
CSr Source of Funds on Community and Social Development and
693
Biaya pelaksanaan CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan Serta Lingkungan hidup
Costs of The Implementation of CSr on Community and Social Development and environment
694 CSr Terkait Dengan Lingkungan hidupCSr on The environment
696
CSr Terkait Dengan Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja
CSr on employment, health, and Safety
705
CSr Terkait Dengan pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan
CSr related to Social and Community Development
710
CSr Terkait Dengan Tanggung Jawab Kepada Konsumen
CSr related to Consumer responsibility
sTrUKTUr PermODalan Dan PraKTiK manajemen risiKO
caPiTal anD risK manaGemenT PracTices
718 pengungkapan permodalanCapital exposure
718 Struktur permodalanCapital Structure
718 Kecukupan permodalanCapital adequacy
721 pengungkapan KuantitatifQuantitative exposure
723
pengungkapan eksposur risiko Dan penerapan Manajemen risiko
Disclosure of risk exposure and risk Management Implementation
723 risiko KreditCredit risk
769 risiko pasarMarket risk
776 risiko LikuiditasLiquidity risk
788 risiko operasionaloperational risk
791 risiko hukumLegal risk
793 risiko KepatuhanCompliance risk
795 risiko Stratejik
strategic risk
797 risiko reputasi
reputation risk
laPOran KeUanGan
FInanCIaL STaTeMenTS
referensi PeraTUran OTOriTas jasa KeUanGan/annUal rePOrT aWarD references Financial Services regulatory authority/annual report award
DAfTAR ISI TaBle of ConTenTs
(16)
Laporan Tahunan 2016
14
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
Kilas Kinerja
xxx
Tabel ikhtisar Keuangan
Table of financial Highlights
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Uraian 2016 2015 2014 2013 2012 Description
laPOran POsisi KeUanGan KOnsOliDasian cOnsOliDaTeD sTaTemenT Of financial POsiTiOn
aset asset
Kas 2,215,341 2,402,588 2,767,678 2,595,260 1,795,074 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5,516,363 6,076,789 5,177,942 4,454,108 4,666,015 Demand Deposit at Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain 261,741 181,510 128,542 176,888 289,686 Demand Deposit at Commercial Bank
penempatan pada bank lain dan
Bank Indonesia (neto) 12,777,516 3,739,128 4,761,109 2,628,985 8,011,739
Interbank placement and placement to Bank Indonesia (net)
Tagihan Derivatif 1,336 2,434 - - - Derivative Claim
Surat Berharga 9,206,598 12,838,700 7,125,371 10,291,810 4,142,992 Securities
efek – efek yang dibeli dengan janji
dijual kembali (neto) - 1,308,760 568,461 - 11,567,261
Securities purchased under repurchase agreement (net)
Wesel ekspor dan tagihan lainnya
(neto) 10,539 1,006 19,555 44,721 67,400 export draft and other bills (net)
Kredit yang diberikan 63,419,185 55,561,396 49,616,998 45,308,580 35,379,390 Loan granted
pembiayaan dan piutang Syariah 5,370,120 4,926,146 4,351,826 3,687,274 2,944,576 Sharia Financing and receivables
Cadangan Kerugian penurunan
nilai (719,184) (143,060) (99,147) (62,094) (77,844) allowance for Impairment Loss
Tagihan akseptasi 54,301 20,634 18,435 33,235 224,975 acceptance receivable
penyertaan Saham 31,984 31,984 31,984 31,984 31,987 Investment in Shares of Stocks
Cadangan Kerugian penurunan
nilai (1,303) (4,236) (4,236) (7,569) (4,264) allowance for Impairment Loss
aset tetap (nilai Buku) 2,740,397 1,023,314 1,044,844 699,069 734,873 Fixed assets (net)
aset pajak tangguhan (neto) 137,253 28,967 31,732 22,749 3,635 Deferred tax assets (net)
Bunga yang masih akan diterima 654,771 623,325 452,642 418,360 350,560 Interest receivable
aset lain- lain (neto) 1,306,084 1,271,269 1,456,411 1,771,323 1,323,542 other assets (net)
TOTal aseT 102,318,457 88,697,430 75,861,310 70,958,233 70,840,876 TOTal asseTs
laPOran POsisi KeUanGan KOnsOliDasian cOnsOliDaTeD sTaTemenT Of financial POsiTiOn
liabilitas, Dana syirkah Temporer dan ekuitas Konsolidasian liability, Temporary syirkah fund, and consolidated equity
liabiltas liability
Liabilitas segera 1,374,450 2,244,955 1,812,382 1,945,539 1,761,134 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 73,029,838 62,903,150 53,118,800 46,874,161 47,632,863 Customer deposits
Simpanan dari bank lain 5,628,485 3,515,666 3,308,630 4,946,725 6,392,634 Deposits from other banks
Liabilitas derivative 277 - - 90 - Derivative Liabilities
efek – efek yang dijual dengan janji
dibeli kembali 2,670,589 3,656,456 2,062,916 2,978,073 1,922,795
Securities purchased under repurchase agreement (net)
Liabilitas akseptasi 54,301 20.634 18.435 33.235 224,975 acceptance liabilities
efek hutang yang Diterbitkan-neto 2,311,606 1,722,884 1,721,901 2,396,611 2,395,091 Debt Securities Issued-net
pinjaman yang Diterima-pihak
ketiga 246,055 434,617 456,490 324,337 231,160 accepted Loans-third party
estimasi Kerugian Komitmen dan
Kontinjensi 1,619 1,056 2,130 1,498 1,433
estimated Losses on Commitment and Contingencies
hutang pajak 26,695 129,533 105,751 101,676 45,556 Tax payable
Bunga yang masih harus dibayar 162,024 157,099 121,607 124,775 129,272 accrued interest
Liabilitas Imbalan kerja 178,164 218,068 191,534 142,145 99,800 employee Benefits Liabilities
Liabilitas lain–lain 768,005 660,998 621,736 683,669 600,601 other Liabilities
Total liabilitas 87,019,826 76,068,471 63,911,402 60,899,074 61,764,614 Total liabilities
Dana syirkah Temporer Temporary syirkah fund
Bukan Bank 4,958,182 4,299,119 4,253,141 2,775,906 2,680,412 non Bank
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
highlighTs of finanCial DaTa
(17)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Tabel ikhtisar Keuangan
Table of financial Highlights
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Uraian 2016 2015 2014 2013 2012 Description
pihak berelasi 8,577 9,007 5,047 5,774 2,555 related parties
pihak Ketiga 4,949,605 4,290,112 4,248,094 2,770,132 2,677,857 Third party
Bank 666,221 572,622 615,064 567,238 387,012 Bank
pihak ketiga 666,221 572,622 615,064 567,238 387,012 Third party
Total Dana syirkah Temporer 5,624,403 4,871,741 4,868,205 3,343,144 3,067,424 Total Temporary syirkah fund
ekuitas equity
Modal Ditempatkan dan Disetor 2,424,073 2,424,073 2,424,073 2,424,073 2,424,073 Issued and paid-up Capital
Tambahan Modal Disetor 823,423 823,423 823,423 823,423 823,423 additional paid-up Capital
Kerugian pengukuran kembali program imbalan pasti-setelah pajak tangguhan
(141,967) (135,945) (124,774) (120,442) - benefit program-after deferred taxremeasurement loss for defined
Saldo Laba Telah ditentukan
penggunaannya 3,620,012 3,070,463 2,661,164 2,041,782 1,520,190
retained profit: The usage has been determined
Saldo Laba Belum ditentukan
penggunaannya 1,313,633 1,530,866 1,257,309 1,530,090 1,207,467
retained profit: The usage has not been determined
Total ekuitas yang dapat
diatribusikan kepada entitas induk 9,631,827 7,712,218 7,041,195 6,698,926 5,975,153
Total equity which can be attributed to parent entity
Kepentingan non-pengendali 42,401 44,338 40,508 34,019 33,687 non-controlling interests
Total ekuitas 9,674,228 7,757,218 7,081,703 6,732,945 6,008,840 Total equity
liabilitas, Dana syirkah Temporer
dan ekuitas Konsolidasian 102,318,457 88,697,430 75,861,310 70,975,163 70,84,878
liability, Temporary syirkah fund, and consolidated equity laPOran laba rUGi Dan
PenGHasilan KOmPreHensif lain KOnsOliDasian
PrOfiT anD lOss sTaTemenT anD OTHer cOnsOliDaTeD cOmPreHensiVe incOme
pendapatan Bunga dan Syariah 10,677,875 10,084,451 8,791,820 8,132,988 6,795,686 Sharia and Interest Income
Beban Bunga dan Bagi hasil
Syariah (4,599,263) (5,108,277) (4,330,222) (3,350,845) (3,140,311)
Sharia revenue Sharing and Interest expense Pendapatan bunga dan syariah
bersih 6,078,612 4,976,174 4,461,598 4,782,143 3,655,375 net sharia and interest income
pendapatan operasional Lainnya 758,197 565,789 616,970 457,258 330,362 other operational Income
Beban operasional Lainnya (5,316,500) (3,730,665) (3,627,016) (3,487,470) (2,566,496) other operational expenses
laba Operasional 1,520,309 1,811,298 1,451,552 1,751,931 1,419,241 Operational Profit
Beban non operasional 158,112 101,826 66,395 26,554 18,297 non-operational expenses
laba sebelum Pajak 1,463,908 1,766,398 1,423,141 1,752,874 1,512,499 Profit before Tax
Beban pajak (310,683) (385,434) (315,345) (376,487) (319,195) Tax expenses
Total laba (rugi) yang dapat
Diatribusikan Kepada : 1,153,225 1,380,965 1,107,796 1,376,387 1,193,304
Total profit (loss) which can be attributed To:
pemilik entitas induk 1,154,421 1,377,110 1,103,880 1,372,913 1,192,684 owner of parent entity
Kepentingan non pengendali (1,196) 3,855 3,916 3,474 620 non-controlling interests
laba komprehensif diatribusikan
kepada: 2,741,103 1,369,830 1,103,451 1,376,987 1,193,304
comprehensive profit attributed to:
pemilik entitas induk 2,741,148 1,365,939 1,099,548 1,372,913 1,192,684 owner of parent entity
Kepentingan nonpengendali (45) 3,891 3,903 3,474 620 non-controlling interests
laba bersih per saham (ePs)
(dalam rupiah penuh) 119,06 142,02 113,85 141,59 123,00
earnings per share (ePs) (in full rupiah)
laPOran arUs Kas KOnsOliDasian cOnsOliDaTeD sTaTemenT Of casH flOW
arus kas diperoleh dari aktivitas
operasi 5,105,778 5,579,200 2,660,169 (10,399,769) 6,533,426
net cash derived from (used in) operations
arus kas neto (digunakan untuk)
diperoleh dari aktivitas investasi 3,653,802 (5,338,762) 2,566,837 5,456,488 (4,234,008)
net cash derived from (used in) investment activities IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
(18)
Laporan Tahunan 2016
16
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
Kilas Kinerja
xxx
Tabel ikhtisar Keuangan
Table of financial Highlights
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Uraian 2016 2015 2014 2013 2012 Description
arus kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas pendanaan
(422,808) (716,126) (2,216,284) 485,109 1,058,394 net cash derived from (used in) funding activties
Kenaikan (Penurunan) neto Kas
dan setara Kas 8,336,772 (475,688) 3,010,722 (4,458,172) 3,357,812
increase (Decrease) in net cash and cash equivalents
Kas dan Setara Kas pada awal
Tahun 12,355,602 12,838,765 9,829,747 14,285,744 10,932,625
Cash and Cash equivalents Beginning of Year Kas dan setara Kas pada akhir
Tahun 20,692,875 12,355,602 12,838,765 9,829,747 14,285,744
cash and cash equivalents at end of Year
rasiO KeUanGan (%)* financial raTiO (%)*
PermODalan caPiTal
Car 18.43 16.21 16.08 16.51 18.11 Car
roa (pre Tax) 2.22 2.04 1.92 2.61 2.46 roa (pre Tax)
roe (Tier 1) 21.81 23.05 18.92 26.76 25.02 roe (Tier 1)
nIM 7.40 6.32 6.79 7.96 6.76 nIM
npL Gross 1.69 2.91 4.15 2.83 2.07 npL Gross
npL Bruto** 1.72 2.92 4.29 2.76 2.22 npL Bruto**
npL net 0.75 0.86 1.04 0.64 0.50 npL net
npL net** 0.77 0.88 1.28 0.68 0.62 npL net**
Bopo 82.70 83.31 85.60 79.41 80.02 Bopo
LDr 86.70 88.13 93.18 96.47 74.09 LDr
aset produktif Bermasalah
terhadap Total aset produktif 1.26 2.22 3.35 2.21 1.27
non productive asset against Total productive asset
aset tetap terhadap modal 28.33 25.54 27.73 22.01 25.22 Fixed asset against Capital
*bank saja **konsolidasi
Catatan untuk pembaca laporan:
Tabel dan grafik pada laporan ini memaparkan data numerik
dengan standar Bahasa Inggris, sedangkan pemaparan numerik dalam teks menggunakan standar Bahasa Inggris dan Indonesia sesuai dengan konteksnya.
*bank only **consolidation Notes for readers: Tables and graphs in this report describes the numerical data using English standard, while the numerical exposure in the text is using English and Indonesian standard according to the context.
IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING highlighTs of finanCial DaTa
Jumlah Aset
Total assets
Pendapatan Bunga dan Syariah Bersih
Net Interest Income and Sharia
Kredit yang Diberikan
Loans
dalam juta rupiah | in million rupiah dalam juta rupiah | in million rupiah dalam juta rupiah | in million rupiah
2016 2016 2016
2015 2015 2015 2014 2014 2014 2013 2013 2013 2012 2012 2012
(19)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Dana Pihak Ketiga
Tabel Kinerja Operasional Dana Pihak Ketiga
Table of Third Party fund Operational Performance
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Produk 2016 2015 Product
Tabungan 16,923,498 14,351,777 Saving
Giro 17,130,444 18,632,563 Demand deposit
Deposito 38,975,896 29,918,810 Deposit
TOTal 73,029,838 62,903,150 TOTal
Pinjaman
Tabel Kinerja Operasional Pinjaman
Table of loan Operational Performance
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Produk 2016 2015 Product
Komersial 44,225,826 38,217,375 Commercial
Konsumer 10,832,141 9,246,000 Consumer
Mikro 3,528,127 3,329,593 Micro
Kpr 4,557,500 4,506,950 Mortgage
TOTal 63,143,594 55,299,918 TOTal
Jasa Layanan
Tabel Kinerja Operasional jasa layanan
Table of service Operational Performance
(dalam juta Rupiah | in million rupiah)
Produk 2016 2015 Product
Fee Based Income 510,307 435,922 Interest Income
Third Party Fund
Loan
Performance
Dana Pihak Ketiga
Third Party Fund
NPL Gross (bank only)
Gross NPL (bank only)
NPL Net (bank only)
Net NPL (bank only)
dalam juta rupiah | in million rupiah dalam persen | in percentage dalam persen | in percentage
2016 2016 2016
2015 2015 2015 2014 2014 2014 2013 2013 2013 2012 2012 2012
47.632.863 46.874.161 53.118.800 62.903.150 73.029.838 2,07 2,83 4,15 2,91 1,69 0,5 0,64 1,04 0,86 0,75
IKHTISAR KINERJA OPERASIONAL
(20)
Laporan Tahunan 2016
18
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
Kilas Kinerja
xxx
Produk Internasional dan Trisuri
Tabel Penempatan Dana Pada bank lain-surat berharga Obligasi bank investasi
fund Placement in Other bank-investment bank bond securities
(dalam Rupiah Penuh | in full rupiah)
ObliGasi 2016 2015 bOnD
Bank umum dan Bank Daerah 899.400.000.000 1.234.417.000.000,00 Commercial Bank and Local Bank
Tabel Penempatan Dana Pada bank lain-surat berharga Obligasi non bank investasi
Table of fund allocation on Other banks - bond securities non-bank investment
(dalam Rupiah Penuh | in full rupiah)
ObliGasi 2016 2015 bOnD
Korporasi 1.136.200.000.000,00 1.755.200.000.000,00 Bond
Sun 2.512.432.000.000,00 2.377.432.000.000,00 Sun
orI 310.000.000.000,00 570.378.000.000,00 orI
pBS 480.789.000.000,00 580.789.000.000,00 pBS
Spn - 50.000.000.000,00 Spn
Sr 610.000.000.000,00 757.530.000.000,00 Sr
TOTal 5.049.421.000.000,00 6.091.329.000.000,00 TOTal
Tabel Kinerja Trading Money Market Table of money market Trading Performance
(dalam Rupiah Penuh | in full rupiah)
KeTeranGan 2016 2015 DescriPTiOn PLACEMENT 2,404,465,929,550.60 6,580,869,434,494.50 PLACEMENT
BORROWING 2,404,820,371,950.00 6,581,773,485,400.00 BORROWING
Tabel rekapitulasi Obligasi Portofolio Trading Table of bond recapitulation of Trading Portfolio
(dalam Rupiah Penuh | in full rupiah)
KeTeranGan 2016 2015 DescriPTiOn
reksadana 677,030,667,836.00 712,000,000,000.00 Mutual Funds
Sun 335,000,000,000.00 348,000,000,000.00 Sun
orI 0.00 10,275,000,000.00 orI
Korporasi 100,000,000,000.00 30,000,000,000.00 Corp
Sr 0.00 0.00 Sr
uSD 4,000,000.00 - uSD
TOTal 1,112,034,667,836.00 1,100,275,000,000.00 TOTal
IKHTISAR KINERJA OPERASIONAL oPeRaTional PeRfoRmanCe highlighTs
(21)
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility
Permodalan dan Praktik Manajemen Risiko Capital and Risk Management Practices
Laporan Keuangan & Konsolidasian Consolidated Financial Statements
IKHTISAR KINERJA OPERASIONAL oPeRaTional PeRfoRmanCe highlighTs
Tabel Volume Transaksi Foreign Exchange and Derivatives Table of Transaction Volume of foreign exchange and Derivatives
(dalam Rupiah Penuh | in full rupiah)
POrTOfOliO 2016 2015 POrTOfOliO
Sales 461,554,775 220,289,246 Sales
Trading 1,493,884,527 731,707,898 Trading
Banking 1,835,904,041 2,090,912,877 Banking
Total 3,791,343,343 3,042,910,021 Total
Institutional Banking
Tabel Kinerja intitusional banking
Table of institutional banking Performance
PrODUK nasabaH 2016 2015 PrODUcT cUsTOmer
nOa nOminal nOa nOminal
GIro peMerInTah Daerah 11,681 9,219,359 10,882 10,736,273 GIro reGIonaL GoVernMenT
peMerInTah puSaT 237 14,584 250 2,597 CenTraL GoVernMenT
BuMn 898 350,630 821 323,242 Soe
SWaSTa 76,505 6,951,887 69,933 7,085,677 prIVaTe
sUbTOTal 89,321 16,536,459 81,886 18,147,789 sUbTOTal
DepoSITo peMerInTah Daerah 180 4,226,443 315 6,630,209 DepoSIT reGIonaL GoVernMenT
peMerInTah puSaT 18 2,120,157 5 351 CenTraL GoVernMenT
BuMn 555 8,125,019 858 5,847,311 Soe
SWaSTa 4,056 16,931,812 2,934 11,085,316 prIVaTe
sUbTOTal 4,809 31,403,432 4,112 23,563,187 sUbTOTal
TOTal KeselUrUHan 94,130 47,939,891 85,998 41,710,976 TOTal
(22)
Laporan Tahunan 2016
20
Semakin Berkembang Bersama peluang Baru yang Membentang Kilas KinerjaPerformance Flashback
Laporan Manajemen Management Report
Profil Perusahaan Company Profile
Analisa dan Pembahasan Manajemen Management Discussion and Analysis
Sumber Daya Manusia dan IT Human Resource and IT
Kilas Kinerja
xxx
INfORMASI HARGA SAHAM
sToCk PRiCe infoRmaTion
Tahun
Years
Triwulan i
Quarter i
Triwulan ii
Quarter ii
Triwulan iii
Quarter iii
Triwulan iV
Quarter iV
Tertinggi (dalam rupiah) Highest (in rupiah)
2016 995 1,140 1,760 3,510
2015 1,100 1,025 875 805
2014 1,100 1,175 895 815
2013 1,290 1,300 1,230 960
2012 1,150 900 1,130 1,160
Terendah (dalam rupiah) lowest (in rupiah)
2016 745 880 1,075 1,385
2015 730 815 565 585
2014 815 820 790 720
2013 1,060 1,100 740 810
2012 1,180 800 880 990
Penutupan (dalam rupiah) closing (in rupiah)
2016 965 1,125 1,610 3,390
2015 1,000 820 615 755
2014 1,045 825 795 730
2013 1,290 1,180 900 890
2012 1,110 920 1,100 1,060
Volume Peredaran di Pasar reguler (dalam unit) circulation Volume in the regular market (in units)
2016 983,734,500 716,445,600 1,439,005,000 2,035,640,200
2015 1,103,043,000 1,075,268,400 398,930,700 902,640,500
2014 847,774,800 1,202,031,000 1,182,971,800 507,429,400
2013 1,322,673,500 884,767,000 659,939,500 470,534,500
2012 1,094,563,000 816,946,500 461,630,500 528,600,000
jumlah saham beredar (dalam lembar saham) number of shares Outstanding (in shares)
2016 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166
2015 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166
2014 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166
2013 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166
2012 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166 9,696,291,166
Kapitalisasi (dalam juta rupiah) capitalization (in million rupiah)
2016 9,356,921 10,908,328 15,611,029 33,870,427
2015 9,696,291 7,950,958 5,963,218 7,320,699
2014 885,923,830 991,675,575 940,461,945 370,423,170
2013 1,706,248,170 1,043,761,920 594,916,200 441,577,950
2012 1,214,964,930 743,027,880 507,431,100 560,310,700
Grafik Pergerakan Harga saham bank bjb 2013-2016
Graph of stock Price movements of bank bjb 2013-2016
Volume (rHs)
3600 3100 2600 2100 1600 1100 600
400 350 300 250 200 150 100 50 0
rupiah
Dec -13
mar -14
jun-14 sep-14 Dec -14
mar -15
jun-15 sep-15 Dec -15
mar -16
jun-16 sep-16 Dec -16
million shares
(1)
no
Kriteria
Penjelasan
Halaman
Page
Description
criteria
21.
Perkara penting yang sedang dihadapi oleh perusahaan, entitas anak, serta anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi yang menjabatpada periode laporan tahunan
Mencakup antara lain: 1. Pokok perkara/gugatan;
2. Status penyelesaian perkara/gugatan; 3. Risiko yang dihadapi perusahaan dan nilai nominal tuntutan/gugatan; dan 4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada perusahaan, anggota Dewan Komisaris dan Direksi, oleh otoritas terkait (pasar modal, perbankan dan lainnya) pada tahun buku terakhir (atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi administrasi).
Catatan: dalam hal perusahaan, entitas anak, anggota Dewan Komisaris, dan anggota Direksi tidak memiliki perkara penting, agar diungkapkan.
1. 637-652 2. 637-652 3. 637-652 4. 625
Includes among others:
1. Subject of the lawsuit/accusation; 2. Settlement status of the lawsuit/accusation; 3. Risks facing the company and the nominal
value of claims; and
4. Any administrative sanctions imposed on the Company, members of the Board of Commissioners and Board of Directors, by relevant authorities (capital markets, banking and others) in the last financial year (or statements that they were not subject to administrative sanctions).
Note: in the case where the company, subsidiary, member of the Board of Commissioners, and member of the Board of Directors faced no important case, to be disclosed.
Important cases being faced by the company, its subsidiaries, members of the Board of Commissioners and / or members of the Board of Directors during the annual reporting period. 22. Akses informasi dan data perusahaan
Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website (dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris), media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya.
655-662
A description on access and public availability of information and corporate data, for example through the website (in Indonesian and English), the mass media, mailing lists, newsletters, meetings with analysts, and others.
Access to information and corporate data. 23. Bahasan mengenai kode etik
Memuat uraian antara lain: 1. Pokok-pokok kode etik;
2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi;
3. Penyebarluasan kode etik; 4. Sanksi untuk masing-masing jenis
pelanggaran yang diatur dalam kode etik (normatif); dan
5. Jumlah pelanggaran kode etik beserta sanksi yang diberikan pada tahun buku terakhir.
Catatan: apabila tidak terdapat pelanggaran kode etik pada tahun buku terakhir, agar diungkapkan. 1. 663-664 2. 664 3. 664 4. 665 5. 665
Contains a description, among others: 1. Principles of the code of conduct;
2. Disclosure that the code of conduct applies to all levels of the organization;
3. Dissemination of the code of conduct; 4. Sanctions for each type of offense set out in the
code of conduct (normative); and
5. Number of code violations and sanctions in the last fiscal year.
Note: if there were no violations of the code of conduct in the last year, to be disclosed.
Discussion of the code of conduct.
24.
Pengungkapan mengenai
whistleblowing system
Memuat uraian tentang mekanisme
whistleblowing system antara lain: 1. Penyampaian laporan pelanggaran; 2. Perlindungan bagi whistleblower; 3. Penanganan pengaduan;
4. Pihak yang mengelola pengaduan; dan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan
diproses pada tahun buku terakhir; dan 6. Sanksi/tindak lanjut atas pengaduan
yang telah selesai diproses pada tahun 1. 669 2. 671 3. 670-671 4. 670-671 5. 672 6. 672
Contains a description of the whistleblowing system mechanisms, among others:
1. Submission of violation reports; 2. Protection for whistleblowers; 3. Handling of complaints;
4. Parties that manage the complaints; 5. Number of complaints received and processed
in the last financial year as well as follow-ups; and
6. Sanctions / follow-up on complaints that have been processed in the fiscal year.
Disclosures regarding whistleblowing system.
(2)
no
Kriteria
Penjelasan
Halaman
Page
Description
criteria
25.
Kebijakan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi
Uraian kebijakan tertulis Perusahaan mengenai keberagaman komposisi Dewan Komisaris dan Direksi dalam pendidikan (bidang studi), pengalaman kerja, usia, dan jenis kelamin.
Catatan: apabila tidak ada kebijakan dimaksud, agar diungkapkan alasan dan pertimbangannya.
405-407; 446-447
A description of the Company's written policy on the Board of Commissioners and the Board of Directors diversity composition, as seen in education (field of study), work experience, age, and gender.
Note: if there is no such policy, please disclose the reasons and considerations.
Policy on the Board of Commissioners and the Board of Directors diversity composition
Vii informasi Keuangan | financial information
1.
Surat Pernyataan Direksi dan/ atau Dewan Komisaris tentang TanggungJawab atas Laporan Keuangan
Kesesuaian dengan peraturan terkait tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan. 803
Compliance with related regulations on Financial Statements Liability.
Statement by the Board of Directors’ and/or the Board of Commissioners’ on Responsibility for Financial Statements.
2.
Opini auditor independen atas laporan keuangan
806
Independent auditor's opinion on the financial statements.
3.
Deskripsi Auditor Independen di Opini
Deskripsi memuat tentang: 1. Nama dan tanda tangan; 2. Tanggal Laporan Audit; dan
3. Nomor ijin KAP dan nomor ijin Akuntan Publik.
806
Description contains: 1. Name and signature; 2. Date of Audit Report; and
3. KAP license number and license number of Public Accountants.
Description of Independent Auditor giving the Opinion.
4. Laporan keuangan yang lengkap
Memuat secara lengkap unsur-unsur laporan keuangan:
1. Laporan posisi keuangan; 2. Laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain; 3. Laporan perubahan ekuitas; 4. Laporan arus kas;
5. Catatan atas laporan keuangan; 6. Informasi komparatif mengenai periode
sebelumnya; dan
7. Laporan posisi keuangan pada awal periode sebelumnya ketika entitas menerapkan suatu kebijakan akuntansi secara retrospektif atau membuat penyajian kembali pos-pos laporan keuangan, atau ketika entitas mereklasifikasi pos-pos dalam laporan keuangannya (jika relevan).
1. 807 - 810 2. 811 – 812 3. 813 4. 814 – 815 5. 816 – 1012 6. 807 – 815 7. –
Contains complete financial statement: 1. Financial statement;
2. ncome and other comprehensive income statements;
3. Changes in equity statement; 4. Cash flows statement;
5. Notes to the financial statements;
6. Comparative information on prior periods; and 7. Financial position statements at the beginning
of the earliest comparative period when the entity applied an accounting policy retrospectively or made a restatement on the financial statements, or when the entity reclassified items in the financial statements (if relevant).
Full financial statements.
5.
Perbandingan tingkat profitabilitas
Perbandingan kinerja/laba (rugi) tahun berjalan
dengan tahun sebelumnya. 811 - 812 Comparison of performance/profit (loss) for the
current year with the previous year.
Profitability Comparisons.
REfERENSI PERATURAN OTORITAS
RefeRenceS financial SeRviceS RegulaToRy auThoRiTy / annual RePoRT awaRD
(3)
no
Kriteria
Penjelasan
Halaman
Page
Description
criteria
6. Laporan Arus Kas
Memenuhi ketentuan sebagai berikut: 1. Pengelompokan dalam tiga kategori
aktivitas: operasi, investasi, dan pendanaan;
2. Penggunaan metode langsung (direct method) untuk melaporkan arus kas dari aktivitas operasi;
3. Pemisahan penyajian antara penerimaan kas dan atau pengeluaran kas selama tahun berjalan pada aktivitas operasi, investasi dan pendanaan; dan 4. Pengungkapan transaksi non kas harus
dicantumkan dalam catatan atas laporan keuangan.
1. 814 – 815 2. – 3. 814 – 815 4. –
Meeting the following requirements: 1. Grouped into three activity categories:
operating, investing and financing activities; 2. Using the direct method to report cash flows
from operating activities;
3. Separation between presentation of cash receipts and cash disbursements during the current year for operating, investing and financing activities; and
4. Disclosure of non-cash transactions must be disclosed in the notes to the financial statements.
Cash Flow Report.
7. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi
Meliputi sekurang-kurangnya:
1. Pernyataan kepatuhan terhadap SAK; 2. Dasar pengukuran dan penyusunan
laporan keuangan; 3. Pajak penghasilan; 4. Imbalan kerja; dan 5. Instrumen Keuangan.
1. 827 – 828 2. 827 – 828 3. 867 – 869 4. 869 – 870 5. 847
Includes at least:
1. Statement of compliance with SAK; 2. Basis of measurement and preparation of
financial statements; 3. Income tax;
4. Employee benefits; and 5. Financial Instruments.
Summary of Accounting Policies.
8.
Pengungkapan transaksi pihak berelasi
Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Nama pihak berelasi, serta sifat dan
hubungan dengan pihak berelasi; 2. Nilai transaksi beserta persentasenya
terhadap total pendapatan dan beban terkait; dan
3. Jumlah saldo beserta persentasenya terhadap total aset atau liabilitas terkait.
1. 961- 962 2. 962 – 964 3. 962 – 964
Disclose, among others:
1. Name of related parties, and the nature and relationships with related parties; 2. The transaction value and the percentage to
total income and expense; and
3. The balance amount and the percentage to the total assets or liabilities.
Disclosure of related party transactions.
9.
Pengungkapan yang berhubungan dengan perpajakan
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rekonsiliasi fiskal dan perhitungan
beban pajak kini;
2. Penjelasan hubungan antara beban (penghasilan) pajak dan laba akuntansi; 3. Pernyataan bahwa Laba Kena Pajak
(LKP) hasil rekonsiliasi dijadikan dasar dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2016;
4. Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan untuk setiap periode penyajian, dan jumlah beban (penghasilan) pajak tangguhan yang diakui pada laporan laba rugi apabila jumlah tersebut tidak terlihat dari jumlah aset atau liabilitas pajak tangguhan yang diakui pada laporan posisi keuangan; dan 5. Pengungkapan ada atau tidak ada
sengketa pajak.
1. 937 2. 868 3. – 4. 867 - 869 5. –
Disclose, among others:
1. Fiscal Reconciliation and calculation of current tax burden;
2. Explanation of the relationship between income tax and accounting profit;
3. A statement on the taxable income reconciliation as the basis for the 2016 Annual Income Tax charge;
4. Details of deferred tax assets and liabilities that are recognized in the financial position statement for all periods presented, and the amount of deferred income tax recognized in the income statement if the number is not visible from the amount of deferred tax from assets or liabilities recognized in the statement of position finance; and
5. Disclosure of no tax dispute.
Disclosures relating to taxation.
(4)
no
Kriteria
Penjelasan
Halaman
Page
Description
criteria
10.
Pengungkapan yang berhubungan dengan aset tetap
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Metode penyusutan yang digunakan; 2. Uraian mengenai kebijakan akuntansi
yang dipilih antara model revaluasi dan model biaya;
3. Metode dan asumsi signifikan yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar aset tetap (untuk model revaluasi) atau pengungkapan nilai wajar aset tetap (untuk model biaya); dan 4. Rekonsiliasi jumlah tercatat bruto
dan akumulasi penyusutan aset tetap pada awal dan akhir periode dengan menunjukkan: penambahan, pengurangan dan reklasifikasi.
858 - 860
Disclose, among others: 1. Depreciation method used;
2. A description of the accounting policies chosen between the revaluation model and the cost model;
3. Methods and significant assumptions used in estimating fair value of fixed assets or disclosure of fair value of fixed assets; and
4. Reconciliation of the gross carrying amount and accumulated depreciation of fixed assets at the beginning and end of the current period: with additions, subtractions and reclassifications.
Disclosures related to fixed assets.
11.
Pengungkapan yang berhubungan dengan segmen operasi
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Informasi umum yang meliputi
faktor-faktor yang digunakan untuk mengidentifikasi segmen yang dilaporkan;
2. Informasi tentang laba rugi, aset, dan liabilitas segmen yang dilaporkan; 3. Rekonsiliasi dari total pendapatan segmen, laba rugi segmen yang dilaporkan, aset segmen, liabilitas segmen, dan unsur material segmen lainnya terhadap jumlah terkait dalam entitas; dan
4. Pengungkapan pada level entitas, yang meliputi informasi tentang produk dan/atau jasa, wilayah geografis dan pelanggan utama.
1. 872 2. 965 3. 965 4. 965
Disclose, among others:
1. General information covering factors used to identify reportable segments;
2. Information on income, assets, and liabilities by reportable segments;
3. Reconciliation of total segment revenues, reported segment profit or loss, segment assets, segment liabilities, and other segments having a material affect on the entity; and
4. Disclosure at the entity level, which includes information about the products and/or services, geographical areas and major customers.
Disclosures relating to operating segments.
12.
Pengungkapan yang berhubungan dengan Instrumen Keuangan
Hal-hal yang harus diungkapkan: 1. Rincian instrumen keuangan yang
dimiliki berdasarkan klasifikasinya; 2. Nilai wajar dan hirarkinya untuk setiap
kelompok instrumen keuangan; 3. Penjelasan risiko yang terkait dengan
instrumen keuangan: risiko pasar, risiko kredit dan risiko likuiditas;
4. Kebijakan manajemen risiko; dan 5. Analisis risiko yang terkait dengan
instrumen keuangan secara kuantitatif. 1. 877 2. 877 3. 966 - 994 4. 997 - 999
Disclose, among others:
1. Details of financial instruments held by classification;
2. The fair value of each class of financial instrument;
3. Explanation of the risks associated with financial instruments: market risk, credit risk and liquidity risk;
4. The risk management policy; and
5. Analysis of the risks associated with financial instruments quantitatively.
Disclosures relating to Financial Instruments.
13. Penerbitan laporan keuangan
Hal-hal yang diungkapkan antara lain: 1. Tanggal laporan keuangan diotorisasi
untuk terbit; dan
2. Pihak yang bertanggung jawab mengotorisasi laporan keuangan.
1012
Disclose, among others:
1. Date the financial statements were authorized for issue; and
2. The parties responsible for authorizing the financial statements.
The publication of financial statements.
REfERENSI PERATURAN OTORITAS
RefeRenceS financial SeRviceS RegulaToRy auThoRiTy / annual RePoRT awaRD
(5)
(6)
www.bankbjb.co.id