Hutan tanaman TANAMAN PERKEBUNAN lanjutan PLANTATION ASSETS continued

203 Annual Report 2011 Sampoerna Agro Annual Report 2011 Sampoerna Agro The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 57 13. PERPAJAKAN lanjutan 13. TAXATION continued c. Pajak penghasilan badan c. Corporate income tax Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan badan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: The reconciliation between the consolidated income before corporate income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company for the years ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Laba konsolidasian sebelum beban Consolidated income before pajak penghasilan badan 742.475.443 630.478.067 corporate income tax expense Laba Entitas Anak sebelum Income of Subsidiaries before beban pajak penghasilan badan 659.953.332 559.910.681 corporate income tax expense Laba Perusahaan sebelum Income before corporate income beban pajak penghasilan badan 82.522.111 70.567.386 tax expense of the Company Beda tetap 545.553 2.569.697 Permanent differences Beda temporer 86.198 941.412 Temporary differences Estimasi laba kena pajak Estimated taxable income of Perusahaan 82.981.466 67.056.277 the Company Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 20.745.367 16.764.069 Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka 18.864.732 4.664.758 Less: prepayment of income taxes Estimasi utang Estimated income pajak penghasilan Perusahaan 1.880.635 12.099.311 tax payable of the Company 2011 2010 Estimasi utang pajak penghasilan Estimated income tax payable Perusahaan 1.880.635 12.099.311 The Company Entitas Anak 28.622.523 37.860.099 Subsidiaries Total 30.503.158 49.959.410 Total 2011 2010 Tagihan pajak penghasilan Claims for tax refund Perusahaan 16.460.185 16.747.583 The Company Entitas Anak 8.031.435 31.391.946 Subsidiaries Total 24.491.620 48.139.529 Total Tagihan pajak penghasilan merupakan kelebihan pembayaran pajak, yang menurut pendapat manajemen Grup dapat diperoleh kembali. Claims for tax refund represent claims for overpayments of income taxes, which the Group’s management believes can be recovered. 204 Laporan T ahunan 2011 Sampoerna Agro The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 58 13. PERPAJAKAN lanjutan 13. TAXATION continued c. Pajak penghasilan badan lanjutan c. Corporate income tax continued Pada tahun 2009, Perusahaan telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dan Surat Tagihan Pajak STP atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2007 sejumlah Rp79.932.682. Pada Juni 2010, Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan berbagai jenis Surat Keputusan yang mengabulkan sebagian besar permohonan keberatan yang diajukan oleh Perusahaan, sehingga pajak kurang bayar Perusahaan telah berkurang menjadi sejumlah Rp12.097.714 termasuk didalamnya STP dan telah dilunasi oleh Perusahaan. Atas surat keputusan ini, Perusahaan telah mengajukan banding ke pengadilan pajak dan telah mengajukan permohonan pembatalan STP ke Direktorat Jenderal Pajak sebesar Rp11.108.114. Pada tahun 2011, Direktorat Jenderal Pajak telah mengabulkan sebagian permohonan pembatalan STP sebesar Rp287.398. Sehingga sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian, permohonan tersebut diatas yang masih dalam proses adalah sebesar Rp10.820.716. In 2009, the Company received tax assessment letters SKPKB and tax collection letters STP for underpayment of various taxes for fiscal year 2007 totalling Rp79,932,682. On June 2010, Directorate General of Taxation has issued Decision Letter to grant the Company’s objection letters of several assessment letters to be Rp12,097,714 including STP and those underpayments have been fully paid by the Company. Based on the Decision Letter, the Company will appeal to tax court and has fill request to cancel those STP to Directorate General of Taxation amounting to Rp11,108,114. In 2011, Directorate General of Taxation has grant some of the Company’s objection on tax collection letter amounting Rp287,398. Thus, up to the date of consolidated financial statements, the appeal in the process is amounting Rp10,820,716. Pada Maret 2011, Sungai Rangit, Entitas Anak, telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dan Surat Tagihan Pajak STP atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2008 sejumlah Rp16.266.873. Sungai Rangit telah mengajukan keberatan ke Direktorat Jenderal Pajak sebesar Rp15.100.711. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian, keberatan tersebut masih dalam proses. On March 2011, Sungai Rangit, a Subsidiary, received tax assessment letters SKPKB and tax collection letters STP for underpayment of various taxes for fiscal year 2008 totalling Rp16,266,873. Sungai Rangit has filed objection to Directorate General of Taxation totalling Rp15,100,711. Up to the date of consolidated financial statements, the objection is still in the process. Pada April 2011, Telaga Hikmah dan Binasawit Makmur, Entitas Anak, telah menerima Surat Ketetapan Pajak dan Surat Tagihan Pajak atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2009 dengan total lebih bayar pajak sejumlah Rp30.190.466. Jumlah pajak lebih bayar tersebut telah diterima pada bulan Mei 2011. On April 2011, Telaga Hikmah and Binasawit Makmur, Subsidiaries, received tax assessment letters and tax collection letters of various taxes for fiscal year 2009 with total overpayment tax amounting Rp30,190,466, which amount has been received in May 2011.