ASET TETAP FIXED ASSETS

204 Laporan T ahunan 2011 Sampoerna Agro The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 58 13. PERPAJAKAN lanjutan 13. TAXATION continued c. Pajak penghasilan badan lanjutan c. Corporate income tax continued Pada tahun 2009, Perusahaan telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dan Surat Tagihan Pajak STP atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2007 sejumlah Rp79.932.682. Pada Juni 2010, Direktorat Jenderal Pajak telah menerbitkan berbagai jenis Surat Keputusan yang mengabulkan sebagian besar permohonan keberatan yang diajukan oleh Perusahaan, sehingga pajak kurang bayar Perusahaan telah berkurang menjadi sejumlah Rp12.097.714 termasuk didalamnya STP dan telah dilunasi oleh Perusahaan. Atas surat keputusan ini, Perusahaan telah mengajukan banding ke pengadilan pajak dan telah mengajukan permohonan pembatalan STP ke Direktorat Jenderal Pajak sebesar Rp11.108.114. Pada tahun 2011, Direktorat Jenderal Pajak telah mengabulkan sebagian permohonan pembatalan STP sebesar Rp287.398. Sehingga sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian, permohonan tersebut diatas yang masih dalam proses adalah sebesar Rp10.820.716. In 2009, the Company received tax assessment letters SKPKB and tax collection letters STP for underpayment of various taxes for fiscal year 2007 totalling Rp79,932,682. On June 2010, Directorate General of Taxation has issued Decision Letter to grant the Company’s objection letters of several assessment letters to be Rp12,097,714 including STP and those underpayments have been fully paid by the Company. Based on the Decision Letter, the Company will appeal to tax court and has fill request to cancel those STP to Directorate General of Taxation amounting to Rp11,108,114. In 2011, Directorate General of Taxation has grant some of the Company’s objection on tax collection letter amounting Rp287,398. Thus, up to the date of consolidated financial statements, the appeal in the process is amounting Rp10,820,716. Pada Maret 2011, Sungai Rangit, Entitas Anak, telah menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dan Surat Tagihan Pajak STP atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2008 sejumlah Rp16.266.873. Sungai Rangit telah mengajukan keberatan ke Direktorat Jenderal Pajak sebesar Rp15.100.711. Sampai dengan tanggal laporan keuangan konsolidasian, keberatan tersebut masih dalam proses. On March 2011, Sungai Rangit, a Subsidiary, received tax assessment letters SKPKB and tax collection letters STP for underpayment of various taxes for fiscal year 2008 totalling Rp16,266,873. Sungai Rangit has filed objection to Directorate General of Taxation totalling Rp15,100,711. Up to the date of consolidated financial statements, the objection is still in the process. Pada April 2011, Telaga Hikmah dan Binasawit Makmur, Entitas Anak, telah menerima Surat Ketetapan Pajak dan Surat Tagihan Pajak atas berbagai jenis pajak untuk tahun pajak 2009 dengan total lebih bayar pajak sejumlah Rp30.190.466. Jumlah pajak lebih bayar tersebut telah diterima pada bulan Mei 2011. On April 2011, Telaga Hikmah and Binasawit Makmur, Subsidiaries, received tax assessment letters and tax collection letters of various taxes for fiscal year 2009 with total overpayment tax amounting Rp30,190,466, which amount has been received in May 2011. 205 Annual Report 2011 Sampoerna Agro Annual Report 2011 Sampoerna Agro The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011 and 2010 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 59 13. PERPAJAKAN lanjutan 13. TAXATION continued d. Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan badan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan badan dengan beban pajak penghasilan badan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: d. The reconciliation between corporate income tax expense as computed with the applicable tax rates from consolidated income before corporate income tax expense and corporate income tax expense for the year ended December 31, 2011 and 2010 is as follows: 2011 2010 Laba konsolidasian sebelum beban Consolidated income before pajak penghasilan badan 742.475.443 630.478.067 corporate income tax expense Laba Entitas Anak sebelum Income of Subsidiaries before beban pajak penghasilan badan 659.953.332 559.910.681 corporate income tax expense Laba Perusahaan sebelum Income before corporate income beban pajak penghasilan badan 82.522.111 70.567.386 tax expense of the Company Estimasi beban pajak dengan tarif Estimated tax expense based on yang berlaku 20.630.528 17.641.847 prevailing tax rate Beda tetap neto menggunakan Net permanent differences tarif pajak yang berlaku 136.389 642.425 at the applicable tax rate Beban pajak penghasilan badan Corporate income tax expense Perusahaan 20.766.917 16.999.422 The Company Entitas Anak 172.185.919 156.159.445 Subsidiaries Beban pajak penghasilan badan 192.952.836 173.158.867 Corporate income tax expense e. Aset liabilitas pajak tangguhan e. Deferred tax assets liabilities 2011 2010 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Bibitan 4.694.608 5.195.902 Nursery Rugi pajak 9.338.549 2.973.417 Tax losses Liabilitas imbalan kerja 7.523.962 4.496.452 Employee benefits liability Aset tetap 2.775.092 2.245.700 Fixed assets Tanaman belum menghasilkan 5.663.662 2.623.938 Immature plantations Aset pajak tangguhan - neto 18.668.549 12.287.533 Deferred tax assets - net Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Liabilitas imbalan kerja 2.924.806 1.752.371 Employee benefits liability Aset tetap 7.009.732 5.565.554 Fixed assets Tanaman belum menghasilkan 9.044.144 6.721.656 Immature plantations Liabilitas pajak tangguhan - neto 13.129.070 10.534.839 Deferred tax liabilities - net Manajemen berpendapat bahwa aset pajak tangguhan diperkirakan dapat dipulihkan pada periode mendatang. Management is of the opinion that the deferred tax assets are expected to be realized in the future.