III – 15
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 15
No Uraian
2010 2011
2012 Rata
2
Pertumb. Rp
Rp Rp
Tetap 3.2.3
Diinvestasikan dalam Aset
Lainnya 413.481.216.435,00
416.279.563.635,00 433.139.677.940,65
2,36 3.2.4
Dana yang harus
disediakan untuk
pembayaran hutang jangka
panjang 13.946.600.229,12
19.119.814.905,60 29.847.107.165,57
46,60
3.3 EKUITAS
DANA CADANGAN
- -
- 3.3.1
Diinvestasikan dalam Dana
Cadangan -
- -
JUMLAH EKUITAS
DANA 6.341.452.351.991,30
6.551.904.736.900,81 6.841.822.192.883,67 3,87
JUMLAH KEWAJIBAN
DAN EKUITAS
DANA 6.378.434.431.970,06
6.599.131.230.894,94 6.906.535.654.098,28
4,06
Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013
1. Proyeksi Keuangan Daerah dan Kerangka Pendanaan
Kontribusi pendapatan asli daerah terhadap total pendapatan Kota Surakarta pada tahun 2013 sebesar
19,10, mengalami peningkatan dibandingkan tahun 2012 sebesar 18,69. Pada tahun 2013 ditargetkan kontribusi
PAD mengalami peningkatan menjadi sebesar 13,48. Perbandingan
kontribusi masing-masing
sumber pendapatan daerah dapat dilihat pada grafik berikut:
III – 16
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 16
Sumber: Dinas Pendapatan Pengelola Keuangan dan Aset 2013.
GAMBAR 3.1 GRAFIK KONTRIBUSI SUMBER PENDAPATAN TERHADAP TOTAL
PENDAPATAN DERAH TAHUN 2012, TAHUN 2013, DAN TAHUN 2014
III – 17
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 17
Perkembangan pendapatan daerah Kota Surakarta tahun 2011 – proyeksi tahun 2014, dapat dilihat pada tabel
berikut:
TABEL III.6 REALISASI DAN PROYEKSITARGET PENDAPATAN
KOTA SURAKARTA TAHUN 2011 S.D. 2015
No Uraian
Jumlah Realisasi Tahun
2011 Realisasi Tahun
2012 Tahun Berjalan
2013 Proyeksi
Target pada Tahun 2014
Proyeksi Target pada Tahun
2015 RPJMD 1.1
Pendapatan Asli Daerah
181.096.816.152 231.672.100.429
262.905.867.000 288.728.762.000
235.608.440.000 1.1.1
Hasil Pajak Daerah 118.816.234.506
151.905.454.913 168.515.150.000
185.904.724.000 160.427.073.000
1.1.2 Hasil Retribusi
Daerah 47.671.386.160
55.056.791.081 58.271.792.000
68.624.077.000 59.932.151.000
1.1.3 Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
4.464.830.924 5.118.469.295
5.205.116.000 5.315.328.000
7.030.718.000 1.1.4
Lain-lain Pendapatan Asli
Daerah yang Sah 10.144.364.562
19.591.385.140 30.913.809.000
28.884.631.000 8.218.498.000
1.2 Dana
Perimbangan 578.791.806.336
710.269.783.706 722.287.153.000
722.411.155.000 708.294.803.000
1.2.1 Dana Bagi Hasil
PajakBagi Hasil Bukan Pajak
70.007.968.336 86.074.776.706
24.725.041.000 24.849.043.000
25.939.915.000 1.2.2
Dana Alokasi Umum
473.888.738.000 595.222.827.000
659.647.382.000 659.647.382.000
647.459.288.000 1.2.3
Dana Alokasi Khusus
34.895.100.000 28.972.180.000
37.914.730.000 37.914.730.000
34.895.600.000 1.3
Lain-Lain Pendapatan
Daerah yang Sah 269.635.066.041
297.509.538.382 391.110.251.000
273.155.142.000 110.457.310.000
1.3.1 Pendapatan hibah
4.697.159.200 1.331.870.800
7.000.000.000 4.000.000.000
- 1.3.2
Dana Darurat -
- -
- -
1.3.3 Dana Bagi Hasil
Pajak dari Provinsi dan Pemerintah
Daerah Lainnya 94.213.357.401
96.254.550.582 100.072.939.000
100.072.939.000 68.068.531.000
1.3.4 Dana Penyesuaian
dan Otonomi Khusus
124.680.549.440 175.527.411.000
263.283.887.000 148.328.778.000
18.698.550.000 1.3.4
Bantuan Keuangan dari Provinsi atau
Pemerintah Daerah Lainnya
46.044.000.000 24.395.706.000
20.753.425.000 20.753.425.000
23.690.229.000 JUMLAH PENDAPATAN
DAERAH 1.029.523.688.529
1.239.451.422.517 1.376.303.271.000
1.284.295.059.000 1.054.360.553.000
Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013.
III – 18
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 18
Sebagian besar pendapatan daerah berasal dari dana perimbangan, baik dari APBN maupun APBD Provinsi.
Kondisi ini menunjukkan bahwa sampai dengan tahun 2012 ketergantungan pemerintah Kota Surakarta pada
dana perimbangan dari pusat dan provinsi masih cukup besar. Pada tahun 2013 pendapatan daerah Kota
Surakarta diperkirakan mengalami peningkatan 10,83 dibandingkan tahun 2012. Pendapatan daerah Kota
Surakarta tahun
2013 ditetapkan
sebesar Rp1.376.303.271.000,-. Secara rinci pendapatan daerah
Kota Surakarta tahun 2010-2012 dapat dilihat pada tabel berikut:
TABEL III.7 RATA-RATA PERTUMBUHAN REALISASI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No. Uraian
2010 2011
2012 Rata
2
Pertumb. Rp
Rp Rp
1 PENDAPATAN DAERAH
858.513.967.371,85 1.029.523.688.529,00
1.239.451.422.517,00 20,16
1.1 Pendapatan Asli Daerah
113.946.007.541,85 181.096.816.152,00
231.672.100.429,00 43,43
1.1.1. Hasil Pajak Daerah
61.641.623.410,00 118.816.234.506,00
151.905.454.913,00 60,30
1.1.2. Hasil Retribusi Daerah
41.588.097.172,00 47.671.386.160,00
55.056.791.081,00 15,06
1.1.3. Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
4.984.197.541,00 4.464.830.924,00
5.118.469.295,00 2,11
1.1.4. Lain-lain PAD yang sah
5.732.089.418,85 10.144.364.562,00
19.591.385.140,00 85,05
1.2 Dana Perimbangan
610.715.857.616,00 578.791.806.336,00
710.269.783.706,00 8,74
1.2.1. Dana Bagi Hasil
PajakBagi Hasil Bukan Pajak
82.149.324.216,00 70.007.968.336,00
86.074.776.706,00 4,09
1.2.2. Dana Alokasi Umum
499.448.133.400,00 473.888.738.000,00
595.222.827.000,00 10,24
1.2.3. Dana Alokasi Khusus
29.118.400.000,00 34.895.100.000,00
28.972.180.000,00 1,43
1.3. Lain-lain Pendapatan
Daerah yang Sah 133.852.102.214,00
269.635.066.041,00 297.509.538.382,00
55,89 1.3.1
Pendapatan Hibah 2.000.000.000,00
4.697.159.200,00 1.331.870.800,00
31,61 1.3.2
Dana Darurat -
- -
III – 19
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 19
No. Uraian
2010 2011
2012 Rata
2
Pertumb. Rp
Rp Rp
1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak
dari Provinsi dan Pemerintah Daerah
lainnya 47.953.758.943,00
94.213.357.401,00 96.254.550.582,00
49,32
1.3.4 Dana Penyesuaian dan
Otonomi Khusus 60.150.000.112,00
124.680.549.440,00 175.527.411.000,00
74,03 1.3.5
Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah
Daerah lainnya 23.748.343.159,00
46.044.000.000,00 24.395.706.000,00
23,43
Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013.
TABEL III.8 PERSENTASE SUMBER PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
Tahun 2010
2011 2012
1 PENDAPATAN DAERAH
100 100
100 1.1
Pendapatan Asli Daerah 13,27
17,59 18,69
1.1.1 Hasil Pajak Daerah
7,18 11,54
12,26 1.1.2
Hasil Retribusi Daerah 4,84
4,63 4,44
1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang
Dipisahkan 0,58
0,43 0,41
1.1.4 Lain-lain PAD yang sah
0,67 0,99
1,58
1.2 Dana Perimbangan
71,14 56,22
57,31
1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak
9,57 6,80
6,94 1.2.2
Dana Alokasi Umum 58,18
46,03 48,02
1.2.3 Dana Alokasi Khusus
3,39 3,39
2,34
1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
15,59 26,19
24,00
1.3.1 Pendapatan Hibah
0,23 0,46
0,11 1.3.2
Dana Darurat -
- -
1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan
Pemerintah Daerah Lainnya 5,59
9,15 7,77
1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus
7,01 12,11
14,16 1.3.5
Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya
2,77 4,47
1,97
Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013
III – 20
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 20
TABEL III.9 KINERJA REALISASI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA No
Uraian Tahun
2010 2011
2012 1
PENDAPATAN DAERAH 94,37 102,41 106,59
1.1 Pendapatan Asli Daerah
67,50 102,79 120,10
1.1.1 Hasil Pajak Daerah 113,26
116,21 136,94
1.1.2 Hasil Retribusi Daerah 13,95
94,79 98,53
1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah
yang Dipisahkan 100,00
76,53 99,03
1.1.4 Lain-lain PAD yang sah 37,91
56,96 93,61
1.2 Dana Perimbangan
99,45 87,80 103,11
1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan
Pajak 96,04
109,70 133,13
1.2.2 Dana Alokasi Umum 100,00
84,55 100
1.2.3 Dana Alokasi Khusus 100,00
100,00 100
1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah
94,05 170,76 105,84
1.3.1 Pendapatan Hibah 40,00
75,76 15,99
1.3.2 Dana Darurat -
- 1.3.3
Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya
89,75 167,79
132,13 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus
100,00 148,38
100 1.3.5
Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya
100,00 195,84
100 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013
TABEL III.10 PROYEKSI PENDAPATAN DAERAH
KOTA SURAKARTA
No Uraian
Proyeksi Tahun 2014 Rp
1 PENDAPATAN DAERAH
1.284.295.059.000 1.1
Pendapatan Asli Daerah 288.728.762.000
1.1.1 Hasil Pajak Daerah
185.904.724.000 1.1.2
Hasil Retribusi Daerah 68.624.077.000
1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang
Dipisahkan 5.315.328.000
1.1.4 Lain-lain PAD yang Sah
28.884.631.000
1.2 Dana Perimbangan
722.411.155.000
1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil bukan Pajak
24.849.043.000
III – 21
Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 21
No Uraian
Proyeksi Tahun 2014 Rp
1.2.2 Dana Alokasi Umum
659.647.382.000 1.2.3
Dana Alokasi Khusus 37.914.730.000
1.3 Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah
273.155.142.000
1.3.1 Pendapatan Hibah
4.000.000.000 1.3.2
Dana Darurat 1.3.3
Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya
100.072.939.000 1.3.3
Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 148.328.778.000
1.3.4 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau
Pemerintah Daerah Lainnya 20.753.425.000
Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013
2. Arah Kebijakan Keuangan Daerah a. Arah Kebijakan Pendapatan Daerah