Proyeksi Keuangan Daerah dan Kerangka Pendanaan

III – 15 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 15 No Uraian 2010 2011 2012 Rata 2 Pertumb. Rp Rp Rp Tetap 3.2.3 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 413.481.216.435,00 416.279.563.635,00 433.139.677.940,65 2,36 3.2.4 Dana yang harus disediakan untuk pembayaran hutang jangka panjang 13.946.600.229,12 19.119.814.905,60 29.847.107.165,57 46,60 3.3 EKUITAS DANA CADANGAN - - - 3.3.1 Diinvestasikan dalam Dana Cadangan - - - JUMLAH EKUITAS DANA 6.341.452.351.991,30 6.551.904.736.900,81 6.841.822.192.883,67 3,87 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 6.378.434.431.970,06 6.599.131.230.894,94 6.906.535.654.098,28 4,06 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013

1. Proyeksi Keuangan Daerah dan Kerangka Pendanaan

Kontribusi pendapatan asli daerah terhadap total pendapatan Kota Surakarta pada tahun 2013 sebesar 19,10, mengalami peningkatan dibandingkan tahun 2012 sebesar 18,69. Pada tahun 2013 ditargetkan kontribusi PAD mengalami peningkatan menjadi sebesar 13,48. Perbandingan kontribusi masing-masing sumber pendapatan daerah dapat dilihat pada grafik berikut: III – 16 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 16 Sumber: Dinas Pendapatan Pengelola Keuangan dan Aset 2013. GAMBAR 3.1 GRAFIK KONTRIBUSI SUMBER PENDAPATAN TERHADAP TOTAL PENDAPATAN DERAH TAHUN 2012, TAHUN 2013, DAN TAHUN 2014 III – 17 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 17 Perkembangan pendapatan daerah Kota Surakarta tahun 2011 – proyeksi tahun 2014, dapat dilihat pada tabel berikut: TABEL III.6 REALISASI DAN PROYEKSITARGET PENDAPATAN KOTA SURAKARTA TAHUN 2011 S.D. 2015 No Uraian Jumlah Realisasi Tahun 2011 Realisasi Tahun 2012 Tahun Berjalan 2013 Proyeksi Target pada Tahun 2014 Proyeksi Target pada Tahun 2015 RPJMD 1.1 Pendapatan Asli Daerah 181.096.816.152 231.672.100.429 262.905.867.000 288.728.762.000 235.608.440.000 1.1.1 Hasil Pajak Daerah 118.816.234.506 151.905.454.913 168.515.150.000 185.904.724.000 160.427.073.000 1.1.2 Hasil Retribusi Daerah 47.671.386.160 55.056.791.081 58.271.792.000 68.624.077.000 59.932.151.000 1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 4.464.830.924 5.118.469.295 5.205.116.000 5.315.328.000 7.030.718.000 1.1.4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 10.144.364.562 19.591.385.140 30.913.809.000 28.884.631.000 8.218.498.000 1.2 Dana Perimbangan 578.791.806.336 710.269.783.706 722.287.153.000 722.411.155.000 708.294.803.000 1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak 70.007.968.336 86.074.776.706 24.725.041.000 24.849.043.000 25.939.915.000 1.2.2 Dana Alokasi Umum 473.888.738.000 595.222.827.000 659.647.382.000 659.647.382.000 647.459.288.000 1.2.3 Dana Alokasi Khusus 34.895.100.000 28.972.180.000 37.914.730.000 37.914.730.000 34.895.600.000 1.3 Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah 269.635.066.041 297.509.538.382 391.110.251.000 273.155.142.000 110.457.310.000 1.3.1 Pendapatan hibah 4.697.159.200 1.331.870.800 7.000.000.000 4.000.000.000 - 1.3.2 Dana Darurat - - - - - 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 94.213.357.401 96.254.550.582 100.072.939.000 100.072.939.000 68.068.531.000 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 124.680.549.440 175.527.411.000 263.283.887.000 148.328.778.000 18.698.550.000 1.3.4 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 46.044.000.000 24.395.706.000 20.753.425.000 20.753.425.000 23.690.229.000 JUMLAH PENDAPATAN DAERAH 1.029.523.688.529 1.239.451.422.517 1.376.303.271.000 1.284.295.059.000 1.054.360.553.000 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013. III – 18 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 18 Sebagian besar pendapatan daerah berasal dari dana perimbangan, baik dari APBN maupun APBD Provinsi. Kondisi ini menunjukkan bahwa sampai dengan tahun 2012 ketergantungan pemerintah Kota Surakarta pada dana perimbangan dari pusat dan provinsi masih cukup besar. Pada tahun 2013 pendapatan daerah Kota Surakarta diperkirakan mengalami peningkatan 10,83 dibandingkan tahun 2012. Pendapatan daerah Kota Surakarta tahun 2013 ditetapkan sebesar Rp1.376.303.271.000,-. Secara rinci pendapatan daerah Kota Surakarta tahun 2010-2012 dapat dilihat pada tabel berikut: TABEL III.7 RATA-RATA PERTUMBUHAN REALISASI PENDAPATAN DAERAH KOTA SURAKARTA No. Uraian 2010 2011 2012 Rata 2 Pertumb. Rp Rp Rp 1 PENDAPATAN DAERAH 858.513.967.371,85 1.029.523.688.529,00 1.239.451.422.517,00 20,16 1.1 Pendapatan Asli Daerah 113.946.007.541,85 181.096.816.152,00 231.672.100.429,00 43,43 1.1.1. Hasil Pajak Daerah 61.641.623.410,00 118.816.234.506,00 151.905.454.913,00 60,30 1.1.2. Hasil Retribusi Daerah 41.588.097.172,00 47.671.386.160,00 55.056.791.081,00 15,06 1.1.3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 4.984.197.541,00 4.464.830.924,00 5.118.469.295,00 2,11 1.1.4. Lain-lain PAD yang sah 5.732.089.418,85 10.144.364.562,00 19.591.385.140,00 85,05 1.2 Dana Perimbangan 610.715.857.616,00 578.791.806.336,00 710.269.783.706,00 8,74 1.2.1. Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak 82.149.324.216,00 70.007.968.336,00 86.074.776.706,00 4,09 1.2.2. Dana Alokasi Umum 499.448.133.400,00 473.888.738.000,00 595.222.827.000,00 10,24 1.2.3. Dana Alokasi Khusus 29.118.400.000,00 34.895.100.000,00 28.972.180.000,00 1,43 1.3. Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 133.852.102.214,00 269.635.066.041,00 297.509.538.382,00 55,89 1.3.1 Pendapatan Hibah 2.000.000.000,00 4.697.159.200,00 1.331.870.800,00 31,61 1.3.2 Dana Darurat - - - III – 19 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 19 No. Uraian 2010 2011 2012 Rata 2 Pertumb. Rp Rp Rp 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah lainnya 47.953.758.943,00 94.213.357.401,00 96.254.550.582,00 49,32 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 60.150.000.112,00 124.680.549.440,00 175.527.411.000,00 74,03 1.3.5 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah lainnya 23.748.343.159,00 46.044.000.000,00 24.395.706.000,00 23,43 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013. TABEL III.8 PERSENTASE SUMBER PENDAPATAN DAERAH KOTA SURAKARTA No Uraian Tahun 2010 2011 2012 1 PENDAPATAN DAERAH 100 100 100 1.1 Pendapatan Asli Daerah 13,27 17,59 18,69 1.1.1 Hasil Pajak Daerah 7,18 11,54 12,26 1.1.2 Hasil Retribusi Daerah 4,84 4,63 4,44 1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 0,58 0,43 0,41 1.1.4 Lain-lain PAD yang sah 0,67 0,99 1,58 1.2 Dana Perimbangan 71,14 56,22 57,31 1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak 9,57 6,80 6,94 1.2.2 Dana Alokasi Umum 58,18 46,03 48,02 1.2.3 Dana Alokasi Khusus 3,39 3,39 2,34 1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 15,59 26,19 24,00 1.3.1 Pendapatan Hibah 0,23 0,46 0,11 1.3.2 Dana Darurat - - - 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 5,59 9,15 7,77 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 7,01 12,11 14,16 1.3.5 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 2,77 4,47 1,97 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013 III – 20 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 20 TABEL III.9 KINERJA REALISASI PENDAPATAN DAERAH KOTA SURAKARTA No Uraian Tahun 2010 2011 2012 1 PENDAPATAN DAERAH 94,37 102,41 106,59 1.1 Pendapatan Asli Daerah 67,50 102,79 120,10 1.1.1 Hasil Pajak Daerah 113,26 116,21 136,94 1.1.2 Hasil Retribusi Daerah 13,95 94,79 98,53 1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 100,00 76,53 99,03 1.1.4 Lain-lain PAD yang sah 37,91 56,96 93,61 1.2 Dana Perimbangan 99,45 87,80 103,11 1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil Bukan Pajak 96,04 109,70 133,13 1.2.2 Dana Alokasi Umum 100,00 84,55 100 1.2.3 Dana Alokasi Khusus 100,00 100,00 100 1.3 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 94,05 170,76 105,84 1.3.1 Pendapatan Hibah 40,00 75,76 15,99 1.3.2 Dana Darurat - - 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 89,75 167,79 132,13 1.3.4 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 100,00 148,38 100 1.3.5 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 100,00 195,84 100 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013 TABEL III.10 PROYEKSI PENDAPATAN DAERAH KOTA SURAKARTA No Uraian Proyeksi Tahun 2014 Rp 1 PENDAPATAN DAERAH 1.284.295.059.000 1.1 Pendapatan Asli Daerah 288.728.762.000 1.1.1 Hasil Pajak Daerah 185.904.724.000 1.1.2 Hasil Retribusi Daerah 68.624.077.000 1.1.3 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 5.315.328.000 1.1.4 Lain-lain PAD yang Sah 28.884.631.000 1.2 Dana Perimbangan 722.411.155.000 1.2.1 Dana Bagi Hasil PajakBagi Hasil bukan Pajak 24.849.043.000 III – 21 Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Surakarta Tahun 2014 III – 21 No Uraian Proyeksi Tahun 2014 Rp 1.2.2 Dana Alokasi Umum 659.647.382.000 1.2.3 Dana Alokasi Khusus 37.914.730.000 1.3 Lain-Lain Pendapatan Daerah yang Sah 273.155.142.000 1.3.1 Pendapatan Hibah 4.000.000.000 1.3.2 Dana Darurat 1.3.3 Dana Bagi Hasil Pajak dari Provinsi dan Pemerintah Daerah Lainnya 100.072.939.000 1.3.3 Dana Penyesuaian dan Otonomi Khusus 148.328.778.000 1.3.4 Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 20.753.425.000 Sumber: DPPKA Kota Surakarta, 2013

2. Arah Kebijakan Keuangan Daerah a. Arah Kebijakan Pendapatan Daerah