HUTANG BANK JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM BANK LOANS continued

the Indonesian language. PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 49 16. PERPAJAKAN 16. TAXATION a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari: a. Prepaid taxes consist of: 2010 2009 Pasal 26 18.176.018 - Article 26 Pajak pertambahan nilai 3.225.400.980 1.048.857.249 Value-added tax Jumlah 3.243.576.998 1.048.857.249 Total b. Hutang pajak terdiri dari: b. Taxes payable consist of: 2010 2009 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 4 2 36.925.555 23.509.998 Article 4 2 Pasal 21 2.316.841.347 4.283.560.338 Article 21 Pasal 23 693.034.504 220.432.254 Article 23 Pasal 25 3.395.731 - Article 25 Pasal 26 64.209.597 164.687.361 Article 26 Pasal 29 1.356.080.533 642.180.200 Article 29 Pajak Pembangunan 1 269.313.061 - Building Tax 1 Pajak Pertambahan Nilai 13.277.000.235 16.534.088.365 Value-added tax Jumlah 18.016.800.563 21.868.458.516 Total c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi konsolidasi dengan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: c. A reconciliation between income before tax expense benefit as shown in the consolidated statements of income, and estimated taxable income is as follows: 2010 2009 Laba sebelum beban manfaat Income before tax expense pajak menurut laporan benefit per consolidated laba rugi konsolidasi 44.780.910.965 22.419.578.208 statements of income Ditambah rugi Add loss Anak Perusahaan of Subsidiaries sebelum beban pajak 253.791.114 16.855.346.428 before tax expense Amortization of excess Amortisasi selisih lebih biaya of cost of investments perolehan penyertaan over the equity atas aset bersih Anak Perusahaan 1.425.113.017 2.746.312.530 in net assets of Subsidiaries Eliminasi transaksi yang Elimination relating berhubungan dengan to transactions with Anak Perusahaan 305.030.685 17.678.358.745 Subsidiaries Laba Perusahaan sebelum Income before tax expense pajak 46.154.784.411 24.342.878.421 attributable to the Company Beda temporer Temporary differences Penyisihan imbalan kerja 1.246.766.000 987.868.000 Provision for employee benefits Penyusutan 14.075.766.937 9.370.661.552 Depreciation Amortisasi beban ditangguhkan 273.866.072 477.088.001 Amortization of deferred charges Gain on sale of property and Laba penjualan aset tetap 383.964.043 554.591.300 equipment Pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai 5.552.021.692 341.616.663 Provision for impairment losses Penyisihan persediaan usang 178.100.768 232.577.818 Provision for inventory obsolescence the Indonesian language. PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 50 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued 2010 2009 Beda tetap Permanent differences Sumbangan dan representasi 587.954.649 762.576.087 Donations and representations Kekurangan bayar dan Underpayment of tax and denda pajak 4.873.980.256 4.162.335.869 tax penalties Pemberian kenikmatan kepada karyawan 406.973.500 1.891.332.895 Employees’ benefits Penghasilan yang pajaknya Income already subjected bersifat final to final tax Sewa 7.788.259.091 2.953.035.455 Rent Bunga 152.492.478 57.612.726 Interest Keuntungan penjualan tanah dan bangunan 30.260.382.182 - Gain on sale of land and building Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan 6.613.582.617 20.262.372.721 of the Company Beban pajak penghasilan tahun berjalan 1.653.395.500 5.072.020.240 Income tax expense - current year Dikurangi pajak penghasilan dibayar di muka: Less with prepayments of: Pasal 22 4.652.724.678 4.838.043.560 Income Tax Article 22 Pasal 23 221.931.585 193.240.400 Income Tax Article 23 Pasal 25 30.561.579 - Income Tax Article 25 Taksiran hutang pajak penghasilan Estimated tax payable taksiran tagihan pajak 3.251.822.342 40.736.280 estimated claim for tax refund Untuk tahun 2010, taksiran penghasilan kena pajak rugi fiskal akan disesuaikan dengan jumlah yang akan dilaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang akan disampaikan Perusahaan kepada Kantor Pelayanan Pajak, sedangkan untuk tahun 2009, taksiran penghasilan kena pajak rugi fiskal adalah sesuai dengan jumlah yang telah dilaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang telah disampaikan Perusahaan kepada Kantor Pelayanan Pajak. For the year 2010, the aforementioned estimated taxable income fiscal loss will be conformed with the Annual Tax Return SPT which will be filed by the Company to the Tax Office. For the year 2009, the aforementioned estimated taxable income fiscal loss conformed with the Annual Tax Return SPT filed by the Company to the Tax Office. d. Perhitungan beban pajak dan taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: d. The current tax expense and estimated claims for tax refund are as follows: 2010 2009 Beban pajak kini dalam laporan Current tax expense per consolidated laba rugi konsolidasi statements of income Perusahaan 1.653.395.500 5.072.020.240 Company Anak Perusahaan 1.475.115.154 2.298.162.268 Subsidiaries Jumlah 3.128.510.654 7.370.182.508 Total