HUTANG BANK JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM BANK LOANS continued
the Indonesian language.
PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended
December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
49
16. PERPAJAKAN 16. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka terdiri dari: a. Prepaid taxes consist of:
2010 2009
Pasal 26 18.176.018
- Article 26
Pajak pertambahan nilai 3.225.400.980
1.048.857.249 Value-added tax
Jumlah 3.243.576.998
1.048.857.249 Total
b. Hutang pajak terdiri dari: b. Taxes payable consist of:
2010 2009
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4
2 36.925.555
23.509.998 Article 4 2
Pasal 21
2.316.841.347 4.283.560.338
Article 21 Pasal
23 693.034.504
220.432.254 Article 23
Pasal 25 3.395.731
- Article 25
Pasal 26
64.209.597 164.687.361
Article 26 Pasal
29 1.356.080.533
642.180.200 Article 29
Pajak Pembangunan 1 269.313.061
- Building Tax 1
Pajak Pertambahan Nilai 13.277.000.235
16.534.088.365 Value-added tax
Jumlah 18.016.800.563
21.868.458.516 Total
c. Rekonsiliasi antara laba sebelum beban manfaat pajak seperti yang disajikan dalam
laporan laba rugi konsolidasi dengan taksiran penghasilan kena pajak adalah sebagai
berikut: c. A reconciliation between income before tax
expense benefit as shown in the consolidated statements of income, and
estimated taxable income is as follows:
2010 2009
Laba sebelum beban manfaat
Income before tax expense pajak menurut laporan
benefit per consolidated laba
rugi konsolidasi
44.780.910.965 22.419.578.208
statements of income Ditambah rugi
Add loss Anak
Perusahaan of Subsidiaries
sebelum beban
pajak 253.791.114
16.855.346.428 before tax expense
Amortization of excess Amortisasi
selisih lebih
biaya of cost of investments
perolehan penyertaan
over the equity atas
aset bersih
Anak Perusahaan 1.425.113.017
2.746.312.530 in net assets of Subsidiaries
Eliminasi transaksi
yang Elimination relating
berhubungan dengan
to transactions with Anak
Perusahaan 305.030.685 17.678.358.745
Subsidiaries Laba Perusahaan sebelum
Income before tax expense pajak
46.154.784.411 24.342.878.421
attributable to the Company Beda temporer
Temporary differences Penyisihan
imbalan kerja
1.246.766.000 987.868.000
Provision for employee benefits Penyusutan
14.075.766.937 9.370.661.552 Depreciation
Amortisasi beban
ditangguhkan 273.866.072
477.088.001 Amortization of deferred charges
Gain on sale of property and Laba penjualan aset tetap
383.964.043 554.591.300
equipment Pembentukan
cadangan kerugian
penurunan nilai
5.552.021.692 341.616.663
Provision for impairment losses
Penyisihan persediaan usang
178.100.768 232.577.818
Provision for inventory obsolescence
the Indonesian language.
PT MODERN INTERNASIONAL Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2010 dan 2009
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT MODERN INTERNASIONAL Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended
December 31, 2010 and 2009 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
50
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
2010 2009
Beda tetap Permanent differences
Sumbangan dan
representasi 587.954.649
762.576.087 Donations and representations
Kekurangan bayar
dan Underpayment of tax and
denda pajak
4.873.980.256 4.162.335.869
tax penalties Pemberian
kenikmatan kepada
karyawan 406.973.500
1.891.332.895 Employees’ benefits
Penghasilan yang
pajaknya Income already subjected
bersifat final
to final tax Sewa
7.788.259.091 2.953.035.455 Rent
Bunga 152.492.478
57.612.726 Interest
Keuntungan penjualan tanah
dan bangunan
30.260.382.182 -
Gain on sale of land and building
Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income
Perusahaan 6.613.582.617
20.262.372.721 of the Company
Beban pajak penghasilan tahun
berjalan 1.653.395.500
5.072.020.240 Income tax expense - current year
Dikurangi pajak penghasilan dibayar
di muka:
Less with prepayments of: Pasal
22 4.652.724.678
4.838.043.560 Income Tax Article 22
Pasal 23
221.931.585 193.240.400
Income Tax Article 23 Pasal 25
30.561.579 -
Income Tax Article 25
Taksiran hutang pajak penghasilan Estimated tax payable
taksiran tagihan pajak 3.251.822.342
40.736.280 estimated claim for tax refund
Untuk tahun 2010, taksiran penghasilan kena pajak rugi fiskal akan disesuaikan dengan
jumlah yang akan dilaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang akan
disampaikan Perusahaan kepada Kantor Pelayanan Pajak, sedangkan untuk tahun
2009, taksiran penghasilan kena pajak rugi fiskal adalah sesuai dengan jumlah yang telah
dilaporkan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan SPT yang telah disampaikan
Perusahaan kepada Kantor Pelayanan Pajak. For the year 2010, the aforementioned
estimated taxable income fiscal loss will be conformed with the Annual Tax Return SPT
which will be filed by the Company to the Tax Office. For the year 2009, the aforementioned
estimated taxable income fiscal loss conformed with the Annual Tax Return SPT
filed by the Company to the Tax Office.
d. Perhitungan beban pajak dan taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut:
d. The current tax expense and estimated claims for tax refund are as follows:
2010 2009
Beban pajak kini dalam laporan Current tax expense per consolidated
laba rugi konsolidasi statements of income
Perusahaan 1.653.395.500
5.072.020.240 Company
Anak Perusahaan
1.475.115.154 2.298.162.268
Subsidiaries
Jumlah 3.128.510.654
7.370.182.508 Total