Prepaid taxes PERPAJAKAN TAXATION

PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5110 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 38. PERPAJAKAN lanjutan 38. TAXATION continued

d. Pajak kini lanjutan

d. Current taxes continued

2013 2012 Perbedaan temporer lanjutan: Temporary differences continued: Aset dan liabilitas Finance lease assets sewa pembiayaan 93,117 28,908 and liabilities Liabilitas imbalan kerja karyawan 261,071 48,936 Employee benefits liabilities Penyisihan penurunan Provision for nilai atas aset keuangan 554,728 57,260 impairment of financial assets Penyisihan penurunan nilai aset Provision for impairment of Non-Free Non-Free dan Non-Clear - 26,156 and Non-Clear assets Perbedaan permanen: Permanent difference: Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 248,852 365,724 Non-deductible expenses Aset tetap yang tidak dapat Non-tax deductible disusutkan untuk keperluan pajak 4,529 4,672 fixed asset depreciation Pendapatan lain-lain dikenakan pajak final 21,160 47,080 Other income subject to final tax Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 82,160 103,876 Interest income subject to final tax Biaya kesehatan pensiunan 417,493 64,276 Post-retirement healthcare benefits Laba dari entitas anak dan Income from subsidiaries and entitas asosiasi 3,067,765 2,946,864 associates Jumlah perbedaan temporer Total temporary and dan permanen 4,361,912 2,822,884 permanent differences Rugi fiskal – Perusahaan 1,391,478 69,598 Tax losses – the Company Pajak penghasilan kini - Current income tax - Perusahaan - - the Company Pajak penghasilan kini - Current income tax - Entitas Anak 1,694,628 1,789,958 subsidiaries Pajak penghasilan kini Consolidated current konsolidasian 1,694,628 1,789,958 income tax Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Grup dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup sebagai berikut: The reconciliation between the Group’s income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax is as follows: 2013 2012 Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan – Konsolidasi 5,032,881 4,802,288 tax - Consolidation Pajak penghasilan dihitung dengan tarif pajak efektif 2,058,953 1,940,408 Tax calculated at effective tax rates Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 160,841 263,328 Non-deductible expenses Bagian atas laba bersih entitas asosiasi 55,472 16,509 Share in net income of associates Aset tetap yang tidak dapat Non-tax deductible disusutkan untuk keperluan pajak 843 1,168 fixed assets depreciation Biaya kesehatan pensiunan 104,373 16,069 Post-retirement healthcare benefits Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 20,964 32,006 Interest income subject to final tax Pendapatan yang dikenakan pajak final 184,946 136,760 Income subject to final tax Beban pajak Consolidated corporate penghasilan konsolidasian 1,965,826 2,036,578 income tax expenses PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5111 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2013 AND 2012 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 38. PERPAJAKAN lanjutan 38. TAXATION continued