inventarisasi sebab-sebab timbulnya kredit bermasalah. Dalam beberapa hal yang menjadi penyebab timbulnya kredit bermasalah adalah :
1. Karena kesalahan bank, meliputi kurang pengecekan terhadap latar belakang
calon nasabah, kurang tajam dalam menganalisis terhadap maksud dan tujuan penggunaan kredit dan sumber pembayaran kembali, kurang lengkap
mencantumkan syarat-syarat, pemberian kelonggaran terlalu banyak, kurang mengadakan review terhadap calon nasabah, kurang mengadakan kunjungan, sikap
memudahkan dari pejabat bank.
2. Karena kesalahan nasabah, meliputi nasabah tidak kompeten, nasabah tidak atau
kurang pengalaman, nasabah kurang memberikan waktu untuk usahanya, nasabah tidak jujur.
3. Faktor eksternal, meliputi kondisi perekonomian, perubahan-perubahan
peraturan dan bencana alam. Kerangka pemikiran konseptual dari penelitian ini, dapat dimuat pada Gambar 1.
Gambar 1. Kerangka pemikiran penelitian
Rekomendasi calon debitur oleh tim analis
Permohonan pembiayaan calon debitur
PT. Bank BNI Syariah Mikro Bogor
Pencairan pembiayaan pejabat berwenang dan pengelolaan
nasabah pembiayaan
Pengembalian Pembiayaan
Y Penyebab Pembiayaan Bermasalah
Kesalahan Bank X
1
Kesalahan Nasabah X
2
Faktor Eksternal X
3
Alternatif Kebijakan
Hubungan Pengaruh terhadap Peubah Independen Peubah
Dependen Analisis
Regresi
3.2. Lokasi dan Waktu Penelitian
Penelitian dilaksanakan dari bulan Juli-Oktober 2013 dengan tempat penelitian di PT. Bank BNI Syariah Kantor Cabang Pembantu Mikro Bogor, Jalan Printis
Kemerdekaan Ruko PBG Blok A No. 10 Bogor.
3.3. Hipotesis dan Peubah Penelitian
Bertolak pada permasalahan dan kerangka pemikiran yang telah dikemukakan sebelumnya maka diajukan hipotesis berikut:
1. H : Kesalahan bank, kesalahan nasabah dan faktor eksternal secara bersama sama
nyata memengaruhi pengembalian pembiayaan. 2. H
: Kesalahan bank nyata memengaruhi pengembalian pembiayaan. 3. H
: Kesalahan nasabah nyata memengaruhi pengembalian pembiayaan. 4. H
: Faktor eksternal nyata memengaruhi pengembalian pembiayaan. Peubah yang digunakan dalam penelitian terdiri dari dua jenis peubah yaitu :
1. Peubah Independen Peubah independen adalah peubah yang memengaruhi peubah dependen, baik
yang berpengaruh positif maupun yang pengaruhnya negarif. Peubah ini sering disebut sebagai peubah bebas. Dalam penelitian ini, peubah independen diwakili
oleh kesalahan bank, kesalahan nasabah dan faktor eksternal. 2. Peubah Dependen
Peubah Dependen merupakan peubah yang dipengaruhi oleh peubah lainnya atau peubah yang terikat oleh peubah lainnya. Dalam penelitian ini, peubah dependen
yang digunakan adalah pengembalian pembiayaan.
3.4. Pengumpulan Data
Pengumpulan data dalam penelitian ini dilakukan dengan menggunakan data primer dan sekunder yang bersifat kuantitatif.
1. Data Primer Data primer bersumber dari kuesioner berupa lampiran pertanyaan tertutup
yang diberikan kepada respondennasabah dengan populasi adalah nasabah yang sedang melakukan pembiayaan atau pernah melakukan pembiayaan di PT. BNI
Syariah Kantor Cabang Pembantu Mikro Bogor. Pengambilan contoh nasabah menggunakan teknik random sampling, adalah pengambilan sampel dari anggota
populasi dengan menggunakan acak tanpa memperhatikan strata tingkatan dalam
anggota populasi tersebut Riduwan, 2009. Pengambilan contoh didasarkan banyaknya populasi dengan populasi nasabah homogen sejenis. Karakterisitik
nasabah untuk mengisi kuesioner adalah nasabah yang pernah melakukan pembiayaan murabahah atau sedang melakukan pembiayaan murabahah di PT. Bank BNI Syariah
Kantor Cabang Pembantu Mikro Bogor. Contoh yang diambil adalah bagian kecil dari populasi yang dianggap mewakili dari seluruh populasi. Jumlah contoh yang akan
diambil dalam penelitian ini berdasarkan rumus Slovin, dengan tingkat kesalahan 10. Rumus Slovin :
n = N
1 + N. e
2
… … … … … … … … … … … … 1
Keterangan : N = Jumlah populasi n = Jumlah contoh
e = Kesalahan pengambilan contoh 10 n =
161 1 + 161. 10
2
n = 61,68 ≈ 62
Jumlah contoh yang diambil dalam penelitian ini 62 responden merupakan nasabah pembiayaan murabahah PT. BNI Syariah Kantor Cabang Pembantu Mikro
Bogor baik yang masih melakukan pembiayaan ataupun nasabah yang pernah melakukan pembiayaan. Proporsi jumlah nasabah menunggak dari total nasabah yang
menjadi responden dari penelitian ini sebesar 24,2. Skala yang dipakai dalam pengkuran jawaban responden \mengacu pada Skala
Likert. Skala ini dipakai untuk mengukur sikap favorable mendukung dan unfavorable tidak mendukung, dimana masing-masing dibuat dengan menggunakan
skala 1-5 yang bersifat interval dan diberi skor berikut : 1. Jawaban Sangat Setuju
skor 5 2. Jawaban Setuju
skor 4 3. Jawaban Cukup Setuju
skor 3 4. Jawaban Tidak Setuju
skor 2 5. Jawaban Sangat Tidak Setuju skor 1
2. Data Sekunder Data sekunder diperoleh dari jurnal, artikel, majalah dan dokumen perusahaan
yang telah ada.
