PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 55 -
Kolektif Individual
Jumlah Collective
Individual Total
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Million
Rp Million Rp Million
Kredit modal Kerja -
9.160 9.160
Working capital loans Kredit investasi
- 14.667
14.667 Investment loans
Jumlah pinjaman yang diberikan -
23.827 23.827
Total loan Dikurangi : Cadangan kerugian
Less : Allowance for penurunan nilai
3.517 impairment losses
Jumlah - bersih 20.310
Total - net 2013
c. Berdasarkan jangka
waktu perjanjian
kredit c. By the term of the loan agreement
Jangka waktu pinjaman berdasarkan periode pinjaman dalam perjanjian kredit adalah
sebagai berikut: Classification of loans based on the term of the
loan agreement are as follows:
2014 2013
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
≤ 1 Tahun 172.696
347.439 ≤ 1 Year
1-2 Tahun 4.111.182
3.665.143 1-2 Years
2-5 Tahun 1.994.434
662.476 2-5 Years
5 Tahun 5.190.000
246.484 5 Years
11.468.312 4.921.542
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai 161.680
4.028 impairment losses
Jumlah - bersih 11.306.632
4.917.514 Total - net
Jangka waktu pinjaman berdasarkan sisa jangka waktu dalam perjanjian kredit adalah
sebagai berikut: Classification of loans based on the remaining
maturity of the loan agreement are as follows:
2014 2013
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Sampai dengan 1 bulan 584.322
160.533 Up to 1 month
1 s.d 3 bulan 1.111.702
582.703 1 month to 3 months
3 s.d 6 bulan 1.161.706
1.480.385 3 months to 6 months
6 s.d 12 bulan 1.694.626
2.118.576 6 months to 12 months
1 s.d 2 tahun 598.030
270.580 1 year to 2 years
2 s.d 5 tahun 1.716.143
278.926 2 years to 5 years
Lebih dari 5 tahun 4.601.783
29.839 More than 5 years
Jumlah pinjaman yang diberikan 11.468.312
4.921.542 Total loan
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai 161.680
4.028 impairment losses
Jumlah - bersih 11.306.632
4.917.514 Total - net
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 56 -
d. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rate
2014 2013
Kredit modal kerja 14,36
4,86 Working capital loans
Kredit investasi 16,16
7,02 Investment loans
Kredit konsumsi 18,55
5,26 Consumer loans
Berikut adalah
informasi pokok
lainnya sehubungan dengan pinjaman yang diberikan:
Other major informations on loans are as follows:
1. Pinjaman yang diberikan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hak tanggungan
atau surat kuasa untuk menjual dan jaminan lain yang umumnya diterima oleh perbankan.
Kredit juga dijamin dengan jaminan tunai berupa deposito berjangka Catatan 45 dan
irrevocable letter of credit dari Bank. Manajemen
berkeyakinan agunan
yang diterima tersebut cukup untuk menutup
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan.
Jumlah pinjaman yang diberikan yang dijamin dengan
jaminan tunai
pada tanggal
31 Desember 2014 berupa giro dan deposito berjangka yang diblokir adalah sebesar
Rp 377.100
juta dan
pada tanggal
31 Desember
2013 berupa
deposito berjangka yang diblokir adalah sebesar
Rp 666.376 juta. 1. Loans are secured by collateral, which are
legalized by deed of encumbrance, power of attorney to sell and other collaterals that are
generally accepted in the banking industry Loans are also secured by cash collateral, in
the form of time deposits Note 45 and irrevocable letters of credit from Bank.
Management
believes that
collaterals received from debtors are adequate to cover
possible losses on uncollectible loan. Loans collateralised by cash collateral as of
December 31, 2014 in form of pledged current accounts and time deposit amounted
to Rp 377,100 million and as of December 31, 2013 in form of pledged time deposit
amounted to Rp 666,376 million.
2. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Bank tidak memiliki pembelian kredit dari
Badan Penyehatan Perbankan Nasional BPPN.
2. As of December 31, 2014 and 2013, the Bank did not have credit purchasing from
Badan Penyehatan Perbankan Nasional BPPN.
3. Pinjaman yang diberikan untuk modal kerja terdiri
dari pinjaman
operasional dan
receivable collateral loan. 4. Pinjaman yang diberikan dalam Rupiah
berjangka waktu 1 sampai 18 tahun, sedangkan kredit dalam Dolar Amerika
Serikat berjangka waktu antara 1 sampai 8 tahun. Kredit dalam rangka pinjaman sindikasi
dalam Dollar Amerika Serikat berjangka waktu 3 tahun.
3. Loans for working capital include operating loan and receivable collateral loan.
4. Loans in Rupiah have terms ranging from 1 to 18 years, while those in U.S. Dollar have
terms ranging from 1 to 8 years. Syndicated loans in United States Dollar have terms of 3
years.
5. Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi dengan persentase penyertaan masing-
masing sebesar 20 pada 2014 dan 40 pada 2013.
5. The Bank’s participation as a member in
syndicated loans is 20 in 2014 and 40 in 2013.
6. Pinjaman yang diberikan yang diberikan kepada karyawan Bank merupakan kredit
untuk membeli kendaraan, rumah, properti pribadi lain, serta keperluan lain dengan suku
bunga khusus dan akan dibayar kembali dalam satu sampai lima belas tahun melalui
pemotongan gaji setiap bulan. Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank tidak
mengalami penurunan nilai pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.
6. Loans to employees represent loans that are intended for acquisition of vehicles, houses,
other personal
properties, and
other necessities with special interest rates and
are repayable within one to fifteen years through monthly payroll deductions. These
employee loans are not impaired as of December 31, 2014 and 2013.
7. Dalam jumlah pinjaman yang diberikan termasuk pinjaman yang diberikan kepada
pihak berelasi sebesar Rp 31.135 juta dan Rp 2.043 juta, setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai sebesar Rp 357 juta dan Rp 0,2 juta masing-masing pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013. 7. Total loans include loans to related parties
amounting to Rp 31,135 million and Rp 2,043 million as of December 31, 2014
and 2013, net of allowance for impairment losses of Rp 357 million and Rp 0.2 million,
respectively.
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 57 - Seluruh pinjaman yang diberikan kepada
pihak berelasi pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 tidak lewat jatuh tempo dan
tidak mengalami penurunan nilai. All
loans to
related parties
as of
December 31, 2014 and 2013 are neither past due nor impaired.
8. Rasio kredit usaha kecil terhadap pinjaman yang diberikan adalah sebesar 0,74 dan
17,96 masing-masing
pada tanggal
31 Desember 2014 dan 2013. 8. The ratio of small business loans to total loans
as of December 31, 2014 and 2013 is 0.74 and 17.96, respectively.
9. Untuk melindungi
risiko ketidaktagihan
pinjaman yang
diberikan kepada
para pensiunan
dan pegawai
dikarenakan meninggal dunia, PHK dan kebakaran, Bank
telah melaksanakan
kerjasama dengan
PT Asuransi Jiwa Bersama Bumiputera, PT Asuransi Jasa Indonesia, PT Asuransi
Kredit Indonesia, PT Asuransi Jiwasraya dan PT
Asuransi ASEI
Indonesia. Seluruh
perusahaan asuransi diatas merupakan pihak ketiga.
9. To cover the risk of uncollectible loans that may arise from pensioner due to death,
employee termination and fire, the Bank entered into agreements with PT Asuransi Jiwa
Bersama Bumiputera, PT Asuransi Jasa Indonesia, PT Asuransi Kredit Indonesia,
PT Asuransi Jiwasraya and PT Asuransi ASEI Indonesia. All of the insurance companies
above are third parties.
10. Pada tanggal 31 Desember 2014, rincian pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi
menurut jenis pinjaman adalah sebagai berikut:
10. As of December 31, 2014, the details of restructured loans classified based on types of
loans are as follows:
2014 Rp Juta
Rp Million Rupiah
Rupiah Kredit investasi
27.006 Investment loans
Kredit modal kerja 5.802
Working capital loans Kredit konsumsi
4.644 Consumer loans
Jumlah - Rupiah 37.452
Total - Rupiah Jumlah kredit yang direstrukturisasi
37.452 Total restructured loans
Dikurangi: Cadangan kerugian Less: Allowance for
penurunan nilai 3.526
impairment losses Jumlah - bersih
33.926 Total - net
Pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi meliputi
antara lain
penjadwalan ulang
pembayaran pokok
kredit dan
bunga, penurunan tunggakan bunga, penurunan tingkat
bunga dan penambahan fasilitas kredit. Restructured loans include loans with
rescheduled principal and interest payments, reduced overdue interest, reduced interest
rates and increased loan facilities.
Tidak ada pinjaman yang diberikan yang direstrukturisasi yang termasuk dalam pinjaman
yang diberikan kepada pihak berelasi. There are no restructured loans to related
parties. 11. Rasio non-performing loan NPL yang dihitung
berdasarkan Surat Edaran Bank Indonesia No. 1330DPNP tanggal 16 Desember 2011
adalah sebagai berikut: 11. Non-performing loan NPL ratio calculated
based on Circular Letter of Bank Indonesia No. 1330DPNP dated December 16, 2011
are as follows: 2014
2013 NPL Bruto
2,51 0,48
Gross NPL NPL Neto
1,81 0,41
Net NPL 12. Pada tanggal 20 Januari 2005, BI mengeluarkan
peraturan No. 73PBI2005 tentang ”Batas Maksimum Pemberian Kredit “BMPK” Bank
Umum” yang berlaku efektif sejak tanggal 20
Januari 2005.
Peraturan tersebut
menetapkan batas maksimum penyediaan dana kepada satu peminjam yang bukan merupakan
pihak berelasi tidak melebihi 20 dari modal Bank.
12. On January 20, 2005, BI issued regulation No. 73PBI2005 relating to the ”Legal
Lending Limit “LLL” for Commercial Banks” which
was effective
starting January 20, 2005. This regulation requires
the maximum lending limit to one non- related party borrower not to exceed 20 of
the Bank’s capital.
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 58 - Peraturan tersebut juga menetapkan batas
maksimum penyediaan dana kepada satu kelompok peminjam yang bukan pihak berelasi
tidak melebihi 25 dari modal Bank. Peraturan ini telah diubah dengan peraturan BI No.
813PBI2006 tanggal 5 Oktober 2006 tentang kriteria penyediaan dana kepada pihak berelasi
yang dikecualikan dari perhitungan BMPK. This regulation also requires the maximum
lending limit to non related party group of borrowers not to exceed 25 of Bank’s
capital. This regulation has been amended by BI regulation No. 813PBI2006 dated
October 5, 2006 regarding criteria of lending to related parties which exempted from
calculation of the LLL.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, tidak terdapat pelampauan dan pelanggaran
atas BMPK baik kepada pihak berelasi dan pihak tidak berelasi.
As of December 31, 2014, and 2013, there was no breach and no violation of the LLL
requirements both to related parties and third parties.
13. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, rincian kredit menurut sektor ekonomi dan
kualitas kreditnya adalah sebagai berikut: 13. December 31, 2014, and 2013, list of loan
based on economic sector and loans qualities according to Bank Indonesia
regulation, are as follows:
Dalam perhatian
khusus Kurang
Lancar Special
lancar Diragukan
Macet Jumlah
Current mention
Sub-standard Doubtful
Loss Total
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Rp Million Rp Million
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa dunia usaha 770.487
4.687 -
511 2.635
778.320 Business services
Jasa pelayanan sosial 297.041
15.377 1.455
4.899 50.002
368.774 Social services
Industri pengolahan 164.889
23.056 -
1.079 39.017
228.041 Processing industry
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 28.753
8.103 133
30 13.059
50.078 and hotel
Pertanian, perburuan Agriculture, hunting
dan sarana and agriculture
pertanian 32.484
356 68
96 6.133
39.137 improvements
Konstruksi 12.847
22.407 2.500
- 30.542
68.296 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 259.910
121 -
- 388
260.419 communication
Pertambangan -
- -
- 8.950
8.950 Mining
Lain-lain 5.384.400
59.754 7.390
9.672 77.111
5.538.327 Others
Jumlah 6.950.811
133.861 11.546
16.287 227.837
7.340.342 Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha 43.719
- -
- -
43.719 Business services
Jasa pelayanan sosial 25.699
- -
- -
25.699 Social services
Industri pengolahan 3.569.026
4.792 -
- -
3.573.818 Processing industry
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 191.320
- -
- -
191.320 and hotel
Konstruksi 9.289
- -
- -
9.289 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 46.568
- -
- -
46.568 communication
Pertambangan 181.618
- -
- -
181.618 Mining
Perikanan 55.939
- -
- -
55.939 Fishery
Jumlah 4.123.178
4.792 -
- -
4.127.970 Total
Dikurangi : Cadangan kerugian penurunan
Less : Allowance for nilai
69.878 10.688
1.808 2.570
76.735 161.679
impairment losses Jumlah - bersih
11.004.111 127.965
9.738 13.716
151.102 11.306.632
Total - net 2014
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 59 -
Dalam perhatian
khusus Kurang
Lancar Special
lancar Diragukan
Macet Jumlah
Current mention
Sub-standard Doubtful
Loss Total
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Rp Million Rp Million
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Jasa dunia usaha 5.700
- -
- -
5.700 Business services
Jasa pelayanan sosial 11.000
- -
- -
11.000 Social services
Industri pengolahan 71.891
801 -
- -
72.692 Processing industry
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 6.000
- -
- -
6.000 and hotel
Konstruksi 48.332
22.100 8.167
- -
78.599 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 180.883
- -
- -
180.883 communication
Pertambangan -
- 9.500
- -
9.500 Mining
Jumlah 323.806
22.901 17.667
- -
364.374 Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Jasa dunia usaha 36.108
- -
- -
36.108 Business services
Jasa pelayanan sosial 6.450
6.450 Social services
Industri pengolahan 3.663.504
10.278 -
- 6.160
3.679.942 Processing industry
Perdagangan, restoran Trading, restaurant
dan hotel 169.857
- -
- -
169.857 and hotel
Konstruksi 307.013
- -
- -
307.013 Construction
Pengangkutan, Transportation,
pergudangan dan warehouse and
komunikasi 29.208
- -
- -
29.208 communication
Pertambangan 304.250
- -
- -
304.250 Mining
Perikanan 24.340
- -
- -
24.340 Fhising
Jumlah 4.540.730
10.278 -
- 6.160
4.557.168 Total
Dikurangi : Cadangan kerugian penurunan
Less : Allowance for nilai
487 24
787 -
2.730 4.028
impairment losses Jumlah - bersih
4.864.049 33.155
16.880 -
3.430 4.917.514
Total - net 2013
14. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, rincian kredit bermasalah menurut sektor
ekonomi adalah sebagai berikut: 14. As of December 31, 2014 and 2013, the
details of non-performing loans based on economic sector are as follows:
Penyisihan Penyisihan
Kredit penurunan
Kredit penurunan
bermasalah nilai
bermasalah nilai
Non-performing Allowance for
Non-performing Allowance for
loans impairment losses
loans impairment losses
Rp Juta Rp Juta
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Rp Million Rp Million
Rupiah Rupiah
Kredit modal kerja 123.346
35.467 3.000
238 Working capital loans
Kredit investasi 66.134
9.985 14.667
549 Investment loans
Kredit konsumsi 98.882
38.018 -
- Consumer loans
Jumlah 288.362
83.470 17.667
787 Total
Valuta asing Foreign currencies
Kredit modal kerja -
- 6.160
2.730 Working capital loans
Kredit investasi -
- -
- Investment loans
Kredit konsumsi -
- -
- Consumer loans
Jumlah -
- 6.160
2.730 Total
Jumlah 288.362
83.470 23.827
3.517 Total
2014 2013
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 60 - 15. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai
adalah sebagai berikut: 15. The changes in the allowance for impairment
losses are as follows:
2014 2013
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Saldo awal tahun
4.028 3.868
Balance at beginning of year Penambahan dari penggabungan
usaha
150.702 -
Additions from merger Penyisihan pemulihan
Provision reversal of provision tahun berjalan Catatan 37
during the year Note 37 Individual
66.938 151
Individually Kolektif
2.359 655
Collectively Akrual bunga pada kredit yang
Accrued interest on impaired mengalami penurunan nilai
8.671 -
loans Penghapusan
53.723 -
Write-off Selisih kurs
47 664
Exchange rate differences Saldo akhir tahun
161.680 4.028
Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya kredit.
Management believes that the allowance for impairment losses on loans is adequate to
cover the losses which might arise from uncollectible loans.
16. Mutasi kredit yang dihapus buku adalah sebagai berikut:
16. The changes in the loans written off are as follows:
Valuta asing Valuta asing
Foreign Foreign
Rupiah currencies
Rupiah currencies
Rp Juta US Juta
Rp Juta US Juta
Rp Million US Million
Rp Million US Million
Saldo awal tahun 10.200
4 10.200
4 Balance at beginning of year
Penambahan dari penggabungan usaha
97.461 -
- -
Addition from merger Penambahan dalam tahun
berjalan -
4 -
- Additions during the year
Saldo akhir tahun 107.661
8 10.200
4 Balance at end of year
2014 2013
17. Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari kredit yang diberikan adalah sebagai berikut:
17. The carrying amount of loans at amortised cost is as follows:
2014 2013
Rp Juta Rp Juta
Rp Million Rp Million
Kredit 11.468.312
4.921.542 Loans
Pendapatan bunga yang masih akan Accrued interest income
diterima Catatan 15 65.530
7.455 Note 15
Bunga diterima dimuka Interest received in advance
Catatan 29 13.220
5.270 Note 29
Cadangan kerugian penurunan nilai 161.680
4.028 Allowance for impariment losses
Jumlah - bersih 11.358.942
4.919.699 Total - net
PT BANK WOORI SAUDARA INDONESIA 1906 Tbk formerly PT BANK HIMPUNAN SAUDARA 1906 Tbk
NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2014 AND 2013 AND
FOR THE YEARS THEN ENDED Continued
- 61 - 11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI
11. ACCEPTANCE RECEIVABLES