Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
a. PT Nirwana Legian Hotel lanjutan a. PT Nirwana Legian Hotel continued
2014 Sebelas Bulan
- Tidak Diaudit 2013
Eleven Months Satu Tahun
- Unaudited One Year
Pemulihan cadangan kerugian Recovery of allowance for
penurunan nilai -
248.680.836 impairment losses
Laba rugi selisih kurs - bersih 149.917.401
1.013.870.111 Gain loss on foreign exchange - net
Beban jasa manajemen -
8.140.670.389 Management fee
Penghasilan beban bunga dan Interest income expenses and
beban keuangan - bersih 123.263.966
42.469.499 financial charges - net
Lain-lain - bersih 6.379.985.916
5.279.131.602 Miscellaneous - net
Laba rugi sebelum taksiran Income loss before provision for
manfaat pajak tangguhan 11.790.954.278
944.965.759 deferred tax benefit
Taksiran beban pajak tangguhan -
1.166.440.183 Provision for deferred tax expense
Laba rugi tahun berjalan dari Income loss for the year from
operasi yang dihentikan 11.790.954.278
221.474.424 discontinued operations
Kelompok utama aset dan liabilitas NLH pada tanggal 30
November 2014
Tidak diaudit
dan 31 Desember 2013 yang diklasifikasikan sebagai
dimiliki untuk dijual setelah penyesuaian eliminasi: The major classes of SAN assets and liabilities as of
November 30,
2014 Unaudited
and December 31, 2013, classified as held for sale are
as follows after elimination adjustments:
30 November 2014 - Tidak Diaudit
November, 30 2014 - Unaudited
31 Desember 2013 ASET
ASSETS Aset Lancar
Current Assets
Kas dan bank 9.207.242.032
13.328.776.217 Cash and banks
Piutang usaha 4.856.576.860
5.078.444.352 Trade receivables
Piutang lain-lain 2.091.541.095
97.314.599 Other receivables
Persediaan 1.299.265.880
947.917.817 Inventories
Uang muka dan biaya dibayar dimuka
2.233.492.184 1.039.096.406
Advance and prepaid expenses Pajak dibayar di muka
61.082.924 5.186.866
Prepaid taxes
Jumlah Aset Lancar 19.749.200.975
20.496.736.257 Total Current Assets
Aset Tidak Lancar Non-Current Assets
Piutang pihak berelasi 115.723.476.700
67.488.998.547 Due from related parties
Aset tetap - bersih 2.257.343.526
3.612.670.720 Fixed assets - net
Aset tak berwujud -
355.269.862 Intangible assets
Aset pajak tangguhan 872.381.285
872.381.284 Deferred tax assets
Aset lain-lain 5.146.380.652
3.440.918.596 Other assets
Jumlah Aset Tidak Lancar 123.999.582.163
75.770.239.009 Total Non-Current Assets
JUMLAH ASET 143.748.783.138
96.266.975.266 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
Liabilitas Jangka Pendek Current Liabilities
Utang usaha 3.502.057.373
3.470.008.356 Trade payables
Utang lain-lain 51.671.512.676
28.661.644.188 Other payables
Biaya masih harus dibayar 6.762.464.561
7.069.060.111 Accrued expenses
Utang operator -
1.722.339.621 Operator fee payables
Cadangan atas penggantian Reserve for replacement of
perabotan dan peralatan 5.170.803.595
- operating furniture and equipment
Utang pajak 7.601.437.918
7.657.126.309 Taxes payable
Uang muka pelanggan 7.060.567.519
5.851.169.874 Customer deposit
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 81.768.843.642
54.431.348.459 Total Current Liabilities
76
Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
b. PT Samudra Asia Nasional lanjutan b. PT Samudra Asia Nasional continued
Hasil usaha dari SAN, untuk periode sebelas bulan yang berakhir pada tanggal 30 November 2013
adalah sebagai berikut setelah penyesuaian eliminasi:
The result of operations of SAN, for the eleven months period ended November 30, 2013 are
presented below after elimination adjustments:
2013 Sebelas Bulan
- Tidak Diaudit Eleven Months
- Unaudited
Penjualan apartemen 15.424.600.000
Sales of apartment Beban pokok penghasilan -
penjualan apartemen 10.329.720.000
Cost of revenue - sales of apartments Beban penjualan
1.192.312.394 Selling expenses
General and administrative Beban umum dan administrasi
10.307.007.981 expenses
Rugi selisih kurs - bersih 8.754.327
Loss on foreign exchange - net Penghasilan beban bunga dan
Interest income expenses and beban keuangan - bersih
23.978.855.615 financial charges - net
Lain-lain - bersih 175.815.716
Miscellaneous - net Rugi sebelum taksiran
Loss before provision for manfaat pajak tangguhan
30.567.866.033 deferred tax benefit
Taksiran beban pajak tangguhan -
Provision for deferred tax expense
Rugi tahun berjalan dari Loss for the year from
operasi yang dihentikan 30.567.866.033
discontinued operations
Kelompok utama aset dan liabilitas SAN pada tanggal 30 November 2013 Tidak diaudit yang
diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual setelah penyesuaian eliminasi:
The major classes of SAN assets and liabilities as of December 31, 2013 Unaudited, classified as held
for sale are as follows after elimination adjustments:
30 November 2013 - Tidak Diaudit
Eleven Months - Unaudited
ASET ASSETS
Aset Lancar Current Assets
Kas dan setara kas 3.387.913.915
Cash and cash equivalents Piutang usaha
15.833.808.644 Trade receivables
Piutang lain-lain 7.010.333.063
Other receivables Pajak dibayar di muka
471.139.846 Prepaid taxes
Uang muka 323.231.603
Advances Persediaan
399.758.315.641 Inventories
Jumlah Aset Lancar 426.784.742.712
Total Current Assets Aset Tidak Lancar
Non-Current Assets
Penyertaan saham 5.100.000
Investments in shares of stock Piutang pihak berelasi
304.018.062.690 Due from related parties
Aset tetap - bersih 2.511.776.921
Fixed assets - net Aset lain-lain
1.169.400.000 Other assets
Jumlah Aset Tidak Lancar 307.704.339.611
Total Non-Current Assets JUMLAH ASET
734.489.082.323 TOTAL ASSETS
78
Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
a. PT Nirwana Legian Hotel lanjutan a. PT Nirwana Legian Hotel continued
30 November 2014 - Tidak Diaudit
November, 30 2014 - Unaudited
31 Desember 2013 Liabilitas Jangka Panjang
Non-Current Liabilities
Utang pihak berelasi 46.888.318.835
38.492.649.708 Due to related parties
Liabilitas imbalan kerja karyawan 283.515.047
325.825.764 Employee benefits liabilities
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 47.171.833.882
38.818.475.472 Total Non-Current Liabilities
Jumlah Liabilitas 128.940.677.524
93.249.823.931 Total Liabilities
Arus kas neto dari NLH, untuk periode sebelas bulan yang berakhir pada tanggal 30 November 2014 dan
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 adalah sebagai berikut setelah
penyesuaian eliminasi: The net cash flows of NLH, for the eleven months
period ended November 30, 2014 and for the year ended December 31, 2013 are presented below
after eliminations adjustments:
30 November 2014 - Tidak Diaudit
November, 30 2014 - Unaudited
31 Desember 2013
Kas neto dari aktivitas operasi 37.422.736.897
41.257.506.403 Net cash from operating activities
Kas neto dari aktivitas investasi 1.705.462.056
3.567.615.736 Net cash from investing activities
Kas neto dari aktivitas pendanaan 39.838.809.026
31.931.624.575 Net cash from financing activities
Bersih 4.121.534.185
5.758.266.092 Net
Perhitungan rugi neto dari divestasi NLH adalah sebagai berikut:
The calculation of net loss from the divestment of NLH are as follows:
Jumlah Amount
Penerimaan dari penjualan 1.249.000.000
Proceed from sale `
Nilai tercatat investasi 14.796.259.058
Carrying amount of investmnt
Rugi atas penjualan investasi Loss on sales of investmet
saham Entitas Anak 13.547.259.058
in shares of stock in Subsidiary b. PT Samudra Asia Nasional
b. PT Samudra Asia Nasional
PT Bakrie Nirwana Semesta BNS dan PT Sanggraha Pelita Sentosa SPS, Entitas Anak,
bermaksud menjual pernyertaannya di PT Samudra Asia Nasional SAN kepada PT DMS Cipta Pesona
DCP dengan harga Rp 50 miliar lihat Catatan 42 butir h. Selisih antara nilai jual dengan nilai buku
investasi dibukukan dalam akun “Rugi Tahun Berjalan dari Operasi yang Dihentikan”. Sampai dengan
tanggal 31 Desember 2013, hasil penjualan saham yang telah diterima adalah sebesar Rp 15,07 miliar.
PT Bakrie Nirwana Semesta BNS and PT Sanggraha Pelita Sentosa SPS, Subsidiaries,
intend to sell their ownership in PT Samudra Asia Nasional SAN to PT DMS Cipta Pesona DCP at
a price of Rp 50 billion see Note 42 point h. The difference between the selling price and the book
value of investment is recorded under account “Loss for the Year from Discontinued Operations”. Until
December 31, 2013, the proceed from sales of shares received that has been received amounted
to Rp 15.07 billion.
77
