Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
b. PT Samudra Asia Nasional lanjutan b. PT Samudra Asia Nasional continued
Hasil usaha dari SAN, untuk periode sebelas bulan yang berakhir pada tanggal 30 November 2013
adalah sebagai berikut setelah penyesuaian eliminasi:
The result of operations of SAN, for the eleven months period ended November 30, 2013 are
presented below after elimination adjustments:
2013 Sebelas Bulan
- Tidak Diaudit Eleven Months
- Unaudited
Penjualan apartemen 15.424.600.000
Sales of apartment Beban pokok penghasilan -
penjualan apartemen 10.329.720.000
Cost of revenue - sales of apartments Beban penjualan
1.192.312.394 Selling expenses
General and administrative Beban umum dan administrasi
10.307.007.981 expenses
Rugi selisih kurs - bersih 8.754.327
Loss on foreign exchange - net Penghasilan beban bunga dan
Interest income expenses and beban keuangan - bersih
23.978.855.615 financial charges - net
Lain-lain - bersih 175.815.716
Miscellaneous - net Rugi sebelum taksiran
Loss before provision for manfaat pajak tangguhan
30.567.866.033 deferred tax benefit
Taksiran beban pajak tangguhan -
Provision for deferred tax expense
Rugi tahun berjalan dari Loss for the year from
operasi yang dihentikan 30.567.866.033
discontinued operations
Kelompok utama aset dan liabilitas SAN pada tanggal 30 November 2013 Tidak diaudit yang
diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk dijual setelah penyesuaian eliminasi:
The major classes of SAN assets and liabilities as of December 31, 2013 Unaudited, classified as held
for sale are as follows after elimination adjustments:
30 November 2013 - Tidak Diaudit
Eleven Months - Unaudited
ASET ASSETS
Aset Lancar Current Assets
Kas dan setara kas 3.387.913.915
Cash and cash equivalents Piutang usaha
15.833.808.644 Trade receivables
Piutang lain-lain 7.010.333.063
Other receivables Pajak dibayar di muka
471.139.846 Prepaid taxes
Uang muka 323.231.603
Advances Persediaan
399.758.315.641 Inventories
Jumlah Aset Lancar 426.784.742.712
Total Current Assets Aset Tidak Lancar
Non-Current Assets
Penyertaan saham 5.100.000
Investments in shares of stock Piutang pihak berelasi
304.018.062.690 Due from related parties
Aset tetap - bersih 2.511.776.921
Fixed assets - net Aset lain-lain
1.169.400.000 Other assets
Jumlah Aset Tidak Lancar 307.704.339.611
Total Non-Current Assets JUMLAH ASET
734.489.082.323 TOTAL ASSETS
78
Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
b. PT Samudra Asia Nasional lanjutan b. PT Samudra Asia Nasional continued
Perhitungan rugi neto dari divestasi SAN adalah sebagai berikut:
The calculation of net loss from the divestment of SAN are as follows:
2014 2013
Penerimaan dari penjualan 2.426.000.000
50.000.000.000 Proceed from sale
Beban transaksi dan pajak -
- Transaction costs and taxes
Penerimaan neto 2.426.000.000
50.000.000.000 Net proceeds
Nilai tercatat investasi 50.000.000.000
193.784.843.474 Carrying amount of investmnt
Rugi atas penjualan investasi Loss on sales of investmet
saham Entitas Anak 47.574.000.000 143.784.843.474
carrying amount of investment 18. ASET LAIN-LAIN
18. OTHER ASSETS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2014 2013
Aset kerjasama operasi Joint ventures asset
lihat Catatan 42 butir d 100.831.271.066
47.022.476.387 see Note 42 point d
Beban ditangguhkan 4.505.050.843
10.400.328.822 Deferred charges
Uang jaminan 2.057.646.152
3.279.015.157 Security deposits
Lain-lain 14.731.400.616
4.647.231.012 Others
Jumlah 122.125.368.677
65.349.051.378 Total
Pada tanggal 31 Desember 2013, beban ditangguhkan terutama merupakan jaminan keuntungan kepada
pemilik yang ditangguhkan di PT Graha Andrasentra Propertindo GAP, Entitas Anak, atas penjualan
kondotel hotel Aston Bogor yang dikelola oleh Aston International.
As of December 31, 2013, deferred charges mainly represents deferred guarantee return to owner by
PT Graha Andrasentra
Propertindo GAP,
a Subsidiary, from the sales of Aston Condotel Bogor managed by Aston International.
19. UTANG BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN JANGKA PENDEK
19. SHORT-TERM BANK AND FINANCIAL INSTITUTION LOANS
Utang bank dan lembaga keuangan jangka pendek terdiri dari:
Short-term bank and financial institution loans consists of:
2014 2013
Bank Bank
Dalam Dolar Amerika Serikat In United States Dollar
PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk.
PT Bank Rakyat Indonesia US 15.323.644 pada tahun
Persero Tbk. US 15,323,644 in 2014 dan 2013
190.626.131.360 186.779.896.715
2014 and 2013
80
Indonesian language.
PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk. DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN lanjutan
Tanggal 31 Desember 2014 Dan Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal Tersebut
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BAKRIELAND DEVELOPMENT Tbk.
AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS continued As of December 31, 2014
And The Year Then Ended Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
17. ASET YANG DIKLASIFIKASIKAN SEBAGAI DIMILIKI UNTUK DIJUAL lanjutan
17. ASSETS CLASSIFIED AS HELD FOR SALE continued
b. PT Samudra Asia Nasional lanjutan b. PT Samudra Asia Nasional continued
30 November 2013 - Tidak Diaudit
Eleven Months - Unaudited
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
Liabilitas Jangka Pendek Current Liabilities
Utang bank jangka pendek 4.997.033.267
Short-term bank loans Utang usaha
14.697.751.434 Trade payables
Utang lain-lain 17.847.706.753
Other payables Biaya masih harus dibayar
990.019.027 Accrued expenses
Uang muka pelanggan 15.531.684.079
Advances from customers Utang pajak
33.409.866.030 Taxes payable
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 87.474.060.590
Total Current Liabilities Liabilitas jangka panjang
Non-current liabilities
Utang pihak berelasi 286.899.927.997
Due to related parties Pendapatan ditangguhkan
1.056.694.572 Deferred income
Utang bank jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh
Long-term bank loans - tempo dalam satu tahun
162.781.099.845 net of current maturities
Liabilitas imbalan kerja karyawan 1.035.862.822
Employee benefits liabilities
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 451.773.585.236
Total Non-Current Liabilities JUMLAH LIABILITAS
539.247.645.826 TOTAL LIABILITIES
Arus kas neto dari SAN, untuk periode sebelas bulan yang berakhir pada tanggal 30 November 2013
adalah sebagai berikut setelah penyesuaian eliminasi:
The net cash flows of SAN, the year ended November 30, 2013 are presented below after
eliminations adjustments:
2013 Sebelas Bulan
- Tidak Diaudit Eleven Months
- Unaudited
Kas neto dari aktivitas operasi 18.568.370.881
Proceed from sale Kas neto dari aktivitas pendanaan
15.180.456.966 Transaction costs and taxes
Bersih 3.387.913.915
Net
Sampai dengan tanggal 1 Mei 2014, DCP tidak melunasi sisa pembayaran lihat Catatan 42 butir g.
Until May 1, 2014, DCP doesn’t pay off the rest of the payment see Note 42 point g.
Pada bulan September 2014, PT Bakrie Nirwana Semesta
BNS, Entitas
Anak, melakukan
pembatalan Pengikatan Jual Beli Saham PPJB SAN dengan PT DMS Cipta Pesona. Pada bulan
Desember 2014, BNS dan SPS, Entitas Anak, mengadakan
PPJB saham
SAN dengan
PT Brawijaya Agung Lestari dan PT Karya Tangguh Persada
dengan nilai
pengalihan sebesar
Rp 2,43 miliar lihat Catatan 50 butir c. On September 2014, PT Bakrie Nirwana Semesta
BNS, a Subsidiary, has cancelled Conditional Share Sales And Purchase on Ownership CSPA in
SAN with PT DMS Cipta Pesona. On December 2014, BNS and SPS, Subsidiaries,
entered into CSPA of SAN with PT Brawijaya Agung Lestari and PT Karya Tangguh Persada with
transferred amount of Rp 2.43 billion see Note 50 point c.
79
