PT BANK DBS INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2016 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2016
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
Lampiran – 585 – Schedule 31. MANAJEMEN RISIKO lanjutan
31. RISK MANAGEMENT continued e.
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan lanjutan
e. Fair value of financial assets and liabilities
continued iii Simpanan dari nasabah selain structured
deposit, simpanan
dari bank
lain, liabilitas akseptasi dan liabilitas lain-lain
lanjutan iii Deposits from customers other than
structured deposit, deposits from other banks, acceptance payables and other
liabilities continued
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, liabilitas
akseptasi dan liabilitas lain-lain yang tidak memiliki kuotasi di pasar aktif ditetapkan
berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru
dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah satu
tahun
sehingga nilai
tercatat dari
simpanan dengan tingkat suku bunga tetap, liabilitas akseptasi dan liabilitas
lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar level 2 – hirarki nilai wajar.
The estimated fair value of fixed interest- bearing deposits, acceptance payables
and other liabilities not quoted in an active market is based on discounted cash flows
using interest rates for debts with similar remaning maturity. Since the maturity is
below one year, the carrying amount of fixed
interest-bearing deposits,
acceptance payables and other liabilities is a reasonable approximation of fair value
level 2 – fair value hierarchy.
iv Pinjaman yang diterima dan surat utang subordinasi
iv Borrowing and subordinated note Nilai tercatat pinjaman yang diterima yang
dicatat sebesar
biaya perolehan
diamortisasi dalam
laporan keuangan
mendekati nilai
wajarnya dikarenakan
instrumen keuangan tersebut dikenakan tingkat suku bunga pasar tingkat suku
bunga variabel level 2 – hirarki nilai wajar.
The carrying
amount of
borrowing recorded at amortised cost in the financial
statements approximate their fair values because the financial instrument carry
market rates of interest variable rate level 2 – fair value hierarchy.
Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar menggunakan hirarki nilai wajar
sebagai berikut: Financial assets and liabilities measured at
fair value use the following fair value hierarchy of:
- Tingkat 1
Harga kuotasian
tidak disesuaikan
dalam pasar aktif untuk aset atau liabilitas yang identik;
- Level 1
Quoted prices
unadjusted in
active markets for identical assets or liabilities;
- Tingkat 2
Input selain
harga kuotasian
yang termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik secara
langsung misalnya
harga maupun tidak langsung misalnya derivasi
harga; dan -
Level 2 Inputs other than quoted prices included
within Level 1 that are observable for the assets or liabilities, either directly that is,
as prices or indirectly that is, derived from prices; and
- Tingkat 3
Input untuk aset atau liabilitas yang bukan berdasarkan
data pasar
yang dapat
diobservasi input
yang tidak
dapat diobservasi.
- Level 3
Inputs for the assets or liabilities that are not based on observable market data
unobservable inputs.
PT BANK DBS INDONESIA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
31 DESEMBER 2016 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2016
Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated
Lampiran – 586 – Schedule 31. MANAJEMEN RISIKO lanjutan
31. RISK MANAGEMENT continued e.
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan lanjutan
e. Fair value of financial assets and liabilities
continued Aset dan liabilitas keuangan yang diukur pada
nilai wajar menggunakan hirarki nilai wajar sebagai berikut: lanjutan
Financial assets and liabilities measured at fair value use the following fair value hierarchy
of: continued
2016
Tingkat Level 1
Tingkat Level 2
Tingkat Level 3
Nilai Wajar Fair Value
Aset Assets
Efek-efek Marketable securities
- Diukur pada nilai wajar melalui laba
Fair value through -
rugi 1,632,660
- -
1,632,660 profit or loss
- Tersedia untuk dijual 257,966
- -
257,966 Available-for-sale
- Obligasi Pemerintah
Government Bonds - Diukur pada nilai wajar
melalui laba Fair value through
- rugi
1,669,923 -
- 1,669,923
profit or loss - Tersedia untuk dijual
5,982,772 -
- 5,982,772
Available-for-sale -
Tagihan derivatif -
1,460,632 -
1,460,632 Derivative receivables
- Jumlah Aset
9,543,321 1,460,632
- 11,003,953
Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif -
574,521 -
574,521 Derivative payables
Simpanan nasabah -
587,820 -
587,820 Deposits from customers
Jumlah Liabilitas -
1,162,341 -
1,162,341 Total Liabilities
2015
Tingkat Level 1
Tingkat Level 2
Tingkat Level 3
Nilai Wajar Fair Value
Aset Assets
Efek-efek Marketable securities
- Diukur pada nilai wajar melalui laba
Fair value through -
rugi 1,084,621
- -
1,084,621 profit or loss
Obligasi Pemerintah Government Bonds
- Diukur pada nilai wajar melalui laba
Fair value through -
rugi 1,273,834
- -
1,273,834 profit or loss
- Tersedia untuk dijual 4,138,668
- -
4,138,668 Available-for-sale
- Tagihan derivatif
- 2,085,713
- 2,085,713
Derivative receivables Jumlah Aset
6,497,123 2,085,713
- 8,582,836
Total Assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas derivatif -
1,184,342 -
1,184,342 Derivative payables
Simpanan nasabah -
101,407 -
101,407 Deposits from customers
Jumlah Liabilitas -
1,285,749 -
1,285,749 Total Liabilities
