PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA UNEARNED REVENUE PERPAJAKAN TAXATION

PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 81 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012 2012 31 Desember 2012 Eleven Months One Month 2011 Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011 Beban pajak berdasarkan Tax expense based on tarif pajak yang berlaku 106.175.457 799.718.963 693.543.506 3.465.215.573 applicable tax rates Taksiran laba rugi fiskal - 437.229.850 437.229.850 125.065.485 Estimated tax benefit loss Tax effects on the permanent Pengaruh pajak atas beda tetap 1.921.196.563 1.732.919.503 188.277.060 1.520.554.299 differences Koreksi pajak 67.472 - 67.472 487.093.126 Tax correction Manfaat beban pajak berdasarkan Tax benefit expense based on laporan aba rugi komprehensif the Company’s statements of Perusahaan 2.027.439.492 2.095.408.616 67.969.124 2.556.819.885 comprehensive income Baban pajak sesuai laporan Tax expense based on Subsidiaries’ laba rugi komprehensif Entitas Anak 23.143.808.889 21.086.608.633 2.057.200.256 15.815.201.708 statements of comprehensive income Beban pajak sesuai Tax expense per laporan laba rugi consolidated statements of komprehensif konsolidasian 25.171.248.381 23.182.017.249 1.989.231.132 13.258.381.823 comprehensive income Rincian manfaat beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax benefit expense are as follows: Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012 2012 31 Desember 2012 Eleven Months One Month 2011 Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011 Pengaruh beda waktu pada tarif Tax effects of temporary differences at pajak yang berlaku applicable tax rate Perusahaan The Company Penyisihan imbalan kerja karyawan 790.369.769 725.831.640 64.538.129 698.840.904 Provision for employees benefits Depreciation of assets Penyusutan aset sewa pembiayaan 282.539.064 255.946.609 26.592.455 228.865.135 under finance lease Biaya bunga atas transaksi Interest expense sewa pembiayaan 55.307.400 50.324.346 4.983.054 46.129.045 from finance lease Penyusutan aset tetap 38.236.727 23.914.518 14.322.209 708.435 Depreciation of fixed assets Akumulasi rugi fiskal 2.374.656.791 2.811.886.641 437.229.850 2.374.656.791 Accumulated tax loss Beban sewa 504.578.919 462.179.669 42.399.250 350.612.424 Rent expense Amortisasi biaya emisi saham Amortization of deferred stock Penyisihan penurunan Writeoff for impairment losses nilai piutang usaha 57.226.520 57.226.520 - - of trade receivables Pembayaran imbalan kerja karyawan 2.437.500 2.437.500 - 676.164 Payments of employees benefits Koreksi pajak 67.472 - 67.472 487.093.126 Tax correction Lain-lain - - - 199.166.976 Others PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 82 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued