PENDAPATAN DITERIMA DI MUKA UNEARNED REVENUE PERPAJAKAN TAXATION
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended
December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and
One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
81
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir
Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember
30 Januari Tanggal
31 Desember 2012
2012 31 Desember
2012 Eleven Months
One Month 2011
Year Ended Period Ended Period Ended
Year Ended December 31, December 31,
January 30, December 31,
2012 2012
2012 2011
Beban pajak berdasarkan Tax expense based on
tarif pajak yang berlaku 106.175.457
799.718.963 693.543.506
3.465.215.573 applicable tax rates
Taksiran laba rugi fiskal -
437.229.850 437.229.850
125.065.485 Estimated tax benefit loss
Tax effects on the permanent Pengaruh pajak atas beda tetap
1.921.196.563 1.732.919.503 188.277.060 1.520.554.299
differences Koreksi pajak
67.472 -
67.472 487.093.126
Tax correction Manfaat beban pajak berdasarkan
Tax benefit expense based on laporan aba rugi komprehensif
the Company’s statements of Perusahaan
2.027.439.492 2.095.408.616
67.969.124 2.556.819.885 comprehensive income
Baban pajak sesuai laporan Tax expense based on Subsidiaries’
laba rugi komprehensif Entitas Anak 23.143.808.889 21.086.608.633
2.057.200.256 15.815.201.708 statements of comprehensive income
Beban pajak sesuai Tax expense per
laporan laba rugi consolidated statements of
komprehensif konsolidasian 25.171.248.381 23.182.017.249
1.989.231.132 13.258.381.823 comprehensive income
Rincian manfaat beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
The details of deferred tax benefit expense are as follows:
Periode Periode
Sebelas Bulan Satu Bulan
Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir
Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada
Tanggal 31 Desember
30 Januari Tanggal
31 Desember 2012
2012 31 Desember
2012 Eleven Months
One Month 2011
Year Ended Period Ended Period Ended
Year Ended December 31, December 31,
January 30, December 31,
2012 2012
2012 2011
Pengaruh beda waktu pada tarif Tax effects of temporary differences at
pajak yang berlaku applicable tax rate
Perusahaan The Company
Penyisihan imbalan kerja karyawan
790.369.769 725.831.640
64.538.129 698.840.904
Provision for employees benefits Depreciation of assets
Penyusutan aset sewa pembiayaan 282.539.064
255.946.609 26.592.455
228.865.135 under finance lease
Biaya bunga atas transaksi Interest expense
sewa pembiayaan 55.307.400
50.324.346 4.983.054
46.129.045 from finance lease
Penyusutan aset tetap 38.236.727
23.914.518 14.322.209
708.435 Depreciation of fixed assets
Akumulasi rugi fiskal 2.374.656.791
2.811.886.641 437.229.850
2.374.656.791 Accumulated tax loss
Beban sewa 504.578.919
462.179.669 42.399.250
350.612.424 Rent expense
Amortisasi biaya emisi saham Amortization of deferred stock
Penyisihan penurunan Writeoff for impairment losses
nilai piutang usaha 57.226.520
57.226.520 -
- of trade receivables
Pembayaran imbalan kerja karyawan 2.437.500
2.437.500 -
676.164 Payments of employees benefits
Koreksi pajak 67.472
- 67.472
487.093.126 Tax correction
Lain-lain -
- -
199.166.976 Others
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir
pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal
30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended
December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and
One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
82
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued