PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 82 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012 2012 31 Desember 2012 Eleven Months One Month 2011 Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011 Entitas Anak Subsidiaries Amortisasi tanaman menghasilkan 661.310.316 606.201.123 55.109.193 1.024.054.173 Amortization of mature plantations Penyisihan imbalan kerja karyawan 567.982.551 476.377.386 91.605.165 561.011.452 Provision for employees benefits Penyusutan aset tetap 171.106.854 156.172.912 14.933.942 1.928.061.753 Depreciation of fixed assets Amortisasi biaya tangguhan hak atas tanah 40.529.375 37.151.927 3.377.448 40.529.375 Amortization of deferred land rights Biaya bunga - pinjaman bank 17.951.482 13.525.622 4.425.860 21.085.590 Interest expenses - bank loan Akumulasi rugi fiskal 2.941.105.502 2.050.251.349 890.854.153 147.454.267 Accumulated tax loss Pembayaran imbalan kerja karyawan 56.175.000 56.175.000 - 91.113.750 Payments of employees benefits Laba selisih kurs - pinjaman bank 4.112.147 4.333.970 221.823 2.461.637 Gain on foreign exchange - bank loan Laba pelepasan aset tetap 714.818 725.514.683 724.799.865 - Gain on sale of fixed assets Penyisihan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses piutang usaha - - - 2.616.250 of trade receivables Manfaat beban pajak tangguhan 3.315.741.131 3.824.559.249 508.818.118 7.271.821.247 Deferred tax benefit expense Pengaruh pajak yang signifikan atas beda waktu antara pelaporan komersial dan pajak adalah sebagai berikut: The significant effects of temporary differences between commercial and tax reporting are as follows: 31 Des. 2012 30 Jan. 2012 31 Des. 2011 Dec. 31, 2012 Jan. 30, 2012 Dec. 31, 2011 Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Perusahaan The Company Liabilitas imbalan kerja karyawan 4.816.275.051 4.092.880.912 4.028.342.783 Employees benefits liability Kewajiban sewa pembiayaan 538.482.925 617.284.251 565.469.199 Obligation under finance lease Uang jaminan 288.330.681 342.381.427 333.658.130 Security deposits Aset tetap 205.524.598 278.218.823 263.964.085 Fixed assets Uang muka kepada pemasok 174.615.744 174.615.744 174.615.744 Advances to suppliers Piutang lain-lain 95.522.894 95.522.894 95.522.894 Other receivables Piutang usaha 23.063.185 80.289.705 80.289.705 Trade receivables Akumulasi rugi fiskal - 2.811.886.641 2.374.656.791 Accumulated tax losses Entitas Anak Subsidiaries Liabilitas imbalan kerja karyawa n 2.905.790.588 2.485.588.203 2.393.983.038 Employees benefits liability Akumulasi rugi fiskal - 2.775.051.213 2.941.105.501 Accumulated tax losses Aset tetap - 14.121.805 14.059.305 Fixed assets Jumlah aset pajak tangguhan 9.047.605.666 13.767.841.618 13.265.667.175 Total deferred tax assets 31 Des. 2012 30 Jan. 2012 31 Des. 2011 Dec. 31, 2012 Jan. 30, 2012 Dec. 31, 2011 Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Perusahaan The Company Aset sewa pembiayaan 971.740.924 1.045.293.026 973.930.935 Assets under finance lease Entitas Anak Subsidiaries Aset tetap 3.952.142.738 4.121.722.635 4.136.594.078 Fixed assets Biaya tangguhan hak atas tanah 324.235.000 361.386.928 364.764.375 Deferred land rights Pinjaman bank 9.707.892 18.899.544 23.547.227 Bank loan Tanaman menghasilkan - 606.201.123 661.310.316 Mature plantation Jumlah liabilitas pajak tangguhan 5.257.826.554 6.153.503.256 6.160.146.931 Total deferred tax liabilities PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 83 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued