TANAMAN PERKEBUNAN lanjutan PLANTATIONS continued

PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 68 11. ASET TETAP lanjutan 11. FIXED ASSETS continued 31 Desember 2011December 31, 2011 Saldo Awal Saldo Akhir Beginning Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Ending Balances Additions Deductions Reclassifications Balances Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Pemilikan langsung Direct ownership Bangunan dan prasarana 28.441.605.364 3.245.463.874 - - 31.687.069.238 Buildings and improvements Jalan perkebunan 1.033.255.154 66.956.495 - - 1.100.211.649 Road in plantation Mesin dan peralatan 80.767.487.979 11.659.521.612 98.511.329 - 92.328.498.262 Machinery and equipment Peralatan kantor 8.060.243.425 443.987.000 4.177.659.244 - 4.326.571.181 Office equipment Kendaraan 7.397.182.906 1.333.825.696 745.329.763 - 7.985.678.839 Transportation equipment Jumlah 125.699.774.828 16.749.754.677 5.021.500.336 - 137.428.029.169 Total Aset Sewa Pembiayaan Asset under Finance Lease Kendaraan 19.370.834 434.140.220 - - 453.511.054 Transportation equipment Mesin dan peralatan 245.619.562 470.711.109 - - 716.330.671 Machinery and equipment Jumlah 125.964.765.224 17.654.606.006 5.021.500.336 - 138.597.870.894 Total Nilai Buku 117.684.967.643 119.914.346.805 Net Book Value Rincian dari laba atas pelepasan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of gains on disposals of fixed assets are as follows: Sebelas Bulan Satu Bulan Tahun Yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun Yang Berakhir Pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012 2012 31 Desember 2012 Eleven Months One Month 2011 Year Ended Ended Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011 Penerimaan dari penjualan 308.469.000 308.469.000 - 450.960.000 Proceeds from disposals Nilai buku neto 80.270.817 51.208.019 29.062.798 58.234.122 Net book value Laba rugi atas pelepasan aset tetap 228.198.183 257.260.981 29.062.798 392.725.878 Gains loss on disposals of fixed assets Aset tetap dalam penyelesaian Constructions in-progress Aset tetap dalam penyelesaian terdiri dari: Constructions in-progress consist of the following: Persentase Perkiraan Waktu Penyelesaian Penyelesaian Completion Nilai Tercatat Estimated Time of 31 Desember 2012 Percentage Carrying Value Completion December 31, 2012 April - Juni 2013 Bangunan dan prasarana 60,00 - 95,00 958.681.690 April - June 2013 Bulidings and improvements Total 958.681.690 Total 30 Januari 2012 January 30, 2012 Oktober 2012 - Juni 2013 Bangunan dan prasarana 26,64-65,00 3.285.376.139 October 2012 – June 2013 Bulidings and improvements April - Juni 2013 Mesin dan peralatan pabrik 26,64 9.778.198 April - June 2013 Machinery and plant equipment Total 3.295.154.337 Total 31 Desember 2011 December 31, 2011 Maret 2012 - Juni 2013 Bangunan dan prasarana 65,00 2.102.607.453 march 2012 - June 2013 Bulidings and improvements Januari - Juni 2012 Mesin dan peralatan pabrik 20,55 9.778.198 January - June 2012 Machinery and plant equipment Total 2.112.385.651 Total PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012, 30 Januari 2012 dan 31 Desember 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, Periode Sebelas Bulan yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 dan Periode Satu Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Januari 2012 Setelah Kuasi reorganisasi Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PRASIDHA ANEKA NIAGA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012, January 30, 2012 and December 31, 2011 and Years Ended December 31, 2012 and 2011, Eleven Months Period Ended December 31, 2012 and One Month Period Ended January 30, 2012 After Quasi-Reorganization Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 69 11. ASET TETAP lanjutan 11. FIXED ASSETS continued Beban penyusutan aset tetap yang dibebankan pada operasi adalah sebagai berikut: Depreciation expense of fixed assets which were charged to operations are as follows: Periode Periode Sebelas Bulan Satu Bulan Tahun yang yang Berakhir yang Berakhir Tahun yang Berakhir pada pada Tanggal pada Tanggal Berakhir pada Tanggal 31 Desember 30 Januari Tanggal 31 Desember 2012 2012 31 Desember 2012 Eleven Months One Month 2011 Year Ended Period Ended Period Ended Year Ended December 31, December 31, January 30, December 31, 2012 2012 2012 2011 Beban pokok penjualan 10.988.070.832 9.931.852.433 1.056.218.399 15.744.079.965 Cost of goods sold Beban umum dan administrasi General and administrative expenses Catatan 24 13.067.306.408 13.052.618.765 14.687.643 1.910.526.041 Note 24 Jumlah 24.055.377.240 22.984.471.198 1.070.906.042 17.654.606.006 Total Penambahan dan pengurangan pada 31 Desember 2012 dan 30 Januari 2012 termasuk penambahan dan pengurangan dari revaluasi aset tetap yang dilakukan dalam rangka kuasi reorganisasi pada tanggal 30 Januari 2012. Additions and deductions in December 31, 2012 and January 30, 2012 included addition and deduction from revaluation of fixed assets conducted for quasi-reorganization as of January 30, 2012. Pada tanggal 30 Januari 2012 setelah kuasi reorganisasi, Perusahaan dan Entitas Anak mengestimasikan masa manfaat seluruh gedung pada aset tetap berkisar 20 dua puluh sampai dengan 30 tiga puluh tahun sejak tanggal efektif laporan posisi keuangan konsolidasian setelah penyesuaian kuasi reorganisasi. Perubahan estimasi umur ekonomis aset tetap ini berdasarkan hasil penilaian dari KKJP Toto Suharto dan Rekan “TnR”, Penilai Independen dan diterapkan secara prospektif sesuai dengan PSAK 25 Revisi 2009, “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”. On January 30, 2012 after quasi-reorganization, the Company and Subsidiaries estimates the useful life of the whole building in fixed assets ranging from 20 twenty to 30 thirty years starting from the effective date of the consolidated statements of financial position after adjustments of quasi-reorganization. The changes in useful life of the fixed assets is based on the appraisal result by KKJP Toto Suharto dan Rekan “TnR”, Independent Valuer and applied prospectively based on PSAK 25 Revised 2009, “Accounting Policies, Changes in Accounting Estimates and Errors”. Pada tanggal 30 Januari 2012, Perusahaan dan Entitas Anak telah melakukan kuasi reorganisasi dengan menilai kembali nilai aset tetap Perusahaan dan Entitas Anak pada tanggal tersebut mengikuti nilai wajarnya berdasarkan laporan penilai independen, Toto Suharto Rekan tertanggal 7 Maret 2013, sehingga terdapat penambahan nilai aset tetap sebesar Rp176.560.553.574 pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 30 Januari 2012 yang berasal dari selisih penilaian kembali yang dilakukan dalam kuasi reorganisasi pada tanggal 30 Januari 2012 Catatan 35. On January 30, 2012, the Company and Subsidiaries have conducted quasi-reorganization by revaluing the Company’s and Subsidiaries’ fixed assets as of the date based on the fair value, based on the independent appraisal, Toto Suharto Rekan’s report dated March 7, 2013, thus the addition of fixed assets amounted to Rp176,560,553,574 as of December 31, 2012 and January 30, 2012 respectively arising from revaluation increment in the quasi-reorganization on January 30, 2012 Note 35.