organ Pendukung dewan komisaris sekretariat dewan komisaris

25 Board Manual PT Perkebunan nusanTara X 2016 a. Dewan komisaris dapat membentuk sekretariat Dewan komisaris yang dipimpin oleh seorang sekretaris Dewan komisaris dibantu staf sekretariat Dewan komisa- ris; b. sekretaris Dewan komisaris dan staf sekretariat Dewan komisaris diangkat dan diberhentikan oleh Dewan komisaris. c. sekretaris Dewan komisaris berasal dari luar Perusahaan. 2 Tugas sekretariat dewan komisaris a. sekretariat Dewan komisaris bertugas melakukan kegiatan untuk membantu De- wan komisaris dalam melaksanakan tugasnya, berupa: 1 Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat brieing sheet Dewan komisaris; 2 Membuat risalah rapat Dewan komisaris se suai ketentuan anggaran dasar Pe- rusahaan; 3 Mengadministrasikan dokumen Dewan komi sa ris, baik surat masuk, surat ke- luar, risalah rapat maupun dokumen lainnya; 4 Menyusun rancangan rencana kerja dan anggaran Dewan komisaris; 5 Menyusun rancangan laporan-laporan Dewan komisaris; 6 Melaksanakan tugas lain dari Dewan komisaris. b. selain melaksanakan tugas tersebut diatas, sekretaris Dewan komisaris selaku pimpinan sekretariat, melaksanakan tugas lain berupa: 1 Memastikan bahwa Dewan komisaris mematuhi peraturan perundang-undan- gan serta menerapkan prinsip-prinsip Good Corporate Governance. 2 Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan komisaris secara berkala danatau sewaktu-waktu apabila diminta; 3 Mengkoordinasikan anggota komite, jika di perlukan dalam rangka memper- lancar tugas Dewan komisaris; 4 sebagai penghubung liaison oicer Dewan komisaris dengan pihak lain. C. Dalam rangka tertib administrasi dan pelaksana an tata kelola perusahaan yang baik, sekretariat Dewan komisaris wajib memastikan dokumen penyelenggaraan kegiatan tersebut tersimpan dengan baik di Perusahaan. 3 Masa jabatan sekretaris dan staf sekretariat dewan komisaris Masa jabatan sekretaris dan staf sekretariat Dewan komisaris ditetapkan oleh Dewan komisaris maksimum 3 tiga tahun dan dapat diangkat kembali untuk paling lama 2 dua tahun dengan tidak mengu rangi hak Dewan komisaris untuk memberhentikan- nya sewaktu-waktu. 26 Board Manual PT Perkebunan nusanTara X 2016 4 Persyaratan sekretaris dewan komisaris a. Memahami sistem pengelolaan, pengawasan dan pembinaan buMn; b. Memiliki integritas yang baik; c. Memahami fungsi kesekretariatan; d. Memiliki kemampuan untuk berkomunikasi dan berkoordinasi dengan baik. 5 Penghasilan sekretaris dewan komisaris a. Penghasilan sekretaris dan staf sekretariat Dewan komisaris ditetapkan oleh De- wan komisaris de ngan memperhatikan kemampuan perusahaan; b. besaran dan jenis penghasilan sekretaris Dewan komisaris dapat terdiri dari: 1 Honorarium maksimal sebesar 15 limabelas persen dari gaji Direktur utama Perusahaan; 2 Fasilitas 3 Tunjangan; danatau 4 Tantiem atau insentif kinerja c. besaran dan jenis penghasilan staf sekretariat Dewan komisaris ditetapkan oleh Dewan komisaris dengan ketentuan total penghasilan setahun tidak lebih besar dari penghasilan Organ Pendukung Dewan komisaris lainnya. d. Pajak atas penghasilan sekretaris dan staf sekretariat Dewan komisaris ditang- gung Perusahaan, kecuali tantieminsentif kinerja bagi sekretaris Dewan komisa- ris dan bonus bagi staf sekretariat Dewan komisaris. 6 akses dan kerahasiaan informasi a. berdasarkan surat penugasan tertulis dari Dewan komisaris, sekretariat Dewan komisaris dapat meng akses catatan atau informasi tentang karyawan, dana, aset, serta sumber daya lainnya milik Perusahaan yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya. b. sekretariat Dewan komisaris wajib melaporkan secara tertulis hasil penugasan tersebut kepada Dewan komisaris. c. sekretariat Dewan komisaris wajib menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan in- formasi Perusahaan, baik dari pihak internal maupun pihak eks ternal dan hanya digunakan untuk kepentingan pelaksanaan tugasnya. 7 evaluasi kinerja sekretariat dewan komisaris. evaluasi terhadap kinerja sekretariat Dewan komisaris dilakukan setiap 1 satu tahun dengan menggunakan metoda yang ditetapkan Dewan komisaris.

4.21. komite-komite

27 Board Manual PT Perkebunan nusanTara X 2016 1 komite audit a. Pengangkatan dan Pemberhentian komite audit 1 Dewan komisaris wajib membentuk komite audit yang terdiri dari ketua dan ang- gota; 2 ketua dan anggota komite audit diangkat dan diberhentikan oleh Dewan komis- aris; 3 ketua komite audit adalah anggota Dewan komi saris yang merupakan anggota Dewan komisaris Independen atau anggota Dewan komisaris yang dapat bertin- dak independen; 4 anggota komite audit dapat berasal dari anggota Dewan komisaris atau dari luar Perusahaan; 5 Pengangkatan dan pemberhentian anggota ko mite audit dilaporkan kepada ra- pat umum Pemegang sahamPemilik Modal; 6 anggota komite audit yang merupakan anggota Dewan komisaris berhenti den- gan sendirinya apabila masa jabatannya sebagai anggota Dewan komisaris bera- khir. 7 apabila terdapat anggota Dewan komisaris yang menjabat sebagai ketua komite audit berhenti sebagai anggota Dewan komisaris, maka ketua komite audit wajib diganti oleh anggota Dewan komisaris lainnya dalam waktu paling lambat 30 ti- gapuluh hari.

B. Fungsi komite audit

2 komite audit bekerja secara kolektif dalam melaksanakan tugasnya membantu Dewan komisaris. 3 komite audit bersifat mandiri baik dalam pelaksanaan tugasnya maupun dalam pelaporan dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan komisaris.

C. komite audit bertugas untuk:

1 Membantu Dewan komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas eksternal auditor dan internal auditor; 2 Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh satuan Pen- gawasan Intern maupun auditor eksternal; 3 Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian mana- jemen serta pelaksanaannya; 4 Memastikan telah terdapat prosedur evaluasi yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan Perusahaan; 5 Melakukan identiikasi hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan komisaris serta