“Operating Segments”. Rudy Tjandra – Director

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 degan Angka Perbandingan untuk 2010 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Indonesian language. PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for 2010 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 117 46. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 46. RISK MANAGEMENT continued b. Risiko Kredit lanjutan b. Credit Risks continued iii Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya lanjutan iii Maximum exposure to credit risk before collateral held or other credit enhancements continued b Sektor Industri lanjutan b Industry sector continued dalam jutaan Rupiah 31 Desember 2010December 31, 2010 in millions of Rupiah Pemerintah Government BankBank Lembaga Keuangan Bukan Bank Financial Institution Non Banks Industri Pengolahan Manufacturing Jasa-jasa Dunia Usaha Trade Services Perusahaan Lainnya dan Perseorangan Other Companies and Individual Jumlah Total Giro pada Bank Indonesia 989.938 - - - - - 989.938 Current accounts with Bank Indonesia Current accounts with Other Giro pada bank lain - 373.360 - - - - 373.360 banks Penempatan pada Placement with Bank Indonesia Bank Indonesia dan bank lain 1.778.349 248.183 - - - - 2.026.532 and other banks Surat berharga 1.660.632 - - - - 192.000 1.852.632 Securities Kredit 11.390 35.550 38 1.732.991 2.682.464 6.716.418 11.178.851 Loans Pendapatan bunga masih harus Accrued interest Diterima 2 199 - 6.886 29.792 73.607 110.486 receivables Tagihan akseptasi - - - 93.970 - 4.768 98.738 Acceptances receivable Jumlah 4.440.311 657.292 38 1.833.847 2.712.256 6.986.793 16.630.537 Total Eksposur risiko kredit atas komitmen dan kontinjensi adalah sebagai berikut: Credit risk exposure relating to commitments and contingencies are as follows: dalam jutaan Rupiah 31 Desember 2011December 31, 2011 in millions of Rupiah Pemerintah Government BankBank Lembaga Keuangan Bukan Bank Financial Institution Non Banks Industri Pengolahan Manufacturing Jasa-jasa Dunia Usaha Trade Services Perusahaan Lainnya dan Perseorangan Other Companies and Individual Jumlah Total Garansi yang diberilkan 56.654 - - - 206.069 17.209 279.932 Guarantee Issued 31 Desember 2010December 31, 2010 Pemerintah Government BankBank Lembaga Keuangan Bukan Bank Financial Institution Non Banks Industri Pengolahan Manufacturing Jasa-jasa Dunia Usaha Trade Services Perusahaan Lainnya dan Perseorangan Other Companies and Individual Jumlah Total Garansi yang diberilkan 483 - - - 288.443 41.829 330.755 Guarantee Issued PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011 degan Angka Perbandingan untuk 2010 Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Indonesian language. PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2011 With Comparative Figures for 2010 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 118 46. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 46. RISK MANAGEMENT continued b. Risiko Kredit lanjutan b. Credit Risks continued iv Kredit iv Loans 31 Desember 2011December 31, 2011 Tidak mengalami penurunan nilai Non impaired Mengalami penurunan nilai Impaired JumlahTotal Rupiah 10.875.488.654.545 140.406.932.882 11.015.895.587.427 Rupiah Mata uang asing 2.281.755.796.111 101.793.957.949 2.383.549.754.060 Foreign currencies Jumlah 13.157.244.450.656 242.200.890.831 13.399.445.341.487 Total Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for possible penurunan nilai 225.688.616.858 62.436.972.820 288.125.589.678 impairment losses Jumlah 12.931.555.833.798 179.763.918.011 13.111.319.751.809 Total 31 Desember 2010December 31, 2010 Tidak mengalami penurunan nilai Non impaired Mengalami penurunan nilai Impaired JumlahTotal Rupiah 9.825.511.035.808 - 9.825.511.035.808 Rupiah Mata uang asing 1.353.340.192.840 - 1.353.340.192.840 Foreign currencies Jumlah 11.178.851.228.648 - 11.178.851.228.648 Total Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for possible penurunan nilai 193.661.435.179 - 193.661.435.179 impairment losses Jumlah 10.985.189.793.469 - 10.985.189.793.469 Total c. Risiko Pasar c. Market Risks Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko perubahan harga opsi. Variabel pasar dalam hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga adalah risiko akibat perubahan harga instrumen keuangan dari posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis dari posisi banking book, yang disebabkan oleh perubahan suku bunga. Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai posisi trading book dan banking book yang disebabkan oleh perubahan nilai tukar valuta asing. Market risk is risk on statement of financial position and administrative accounts including derivative transactions due to overall changes in market condition, including change in option price. Market variables are interest rate and exchange rate. Interest rate risk is risk arising from changes in financial instrument value from trading book position or changes in economic value from banking book position due to changes in interest rate. Exchange rate risk is risk arising from changes in trading and banking books position due to changes in foreign exchange rate. Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk Bank melakukan pengawasan terhadap dampak pergerakan tingkat suku bunga untuk mengurangi dampak negatif terhadap Bank, baik dampak terhadap laba maupun likuiditas, dari pergerakan tingkat suku bunga yang merugikan. Untuk mengukur risiko pasar karena pergerakan suku bunga, Bank melakukan analisa pada pergerakan marjin suku bunga dan juga melakukan analisa pada profil jatuh tempo seluruh aset dan liabilitas berdasarkan pada jadwal perubahan suku bunga repricing schedule. Interest rate exposure is also monitored to minimise any negative impact to the Bank, either the impact on the profitability or on liquidity, due to adverse market movements. To measure market risk fluctuations in interest rates, the Bank primarily uses interest rate margin and spread analysis, and also reviews the maturity gap analysis based on the repricing schedule for all assets and liabilities.