SHORT-TERM BANK LOANS AND OTHER BORROWING continued

Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 75 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued b. Pada tanggal 31 Desember 2014, saldo estimasi tagihan pajak penghasilan Grup adalah sebesar Rp21.848.866 2013: Rp25.117.902. b. On December 31, 2014, the balance of claims for income tax refund of the Group amounted to Rp21,848,866 2013: Rp25,117,902. c. Utang pajak terdiri dari: c. Taxes payable consist of: 31 DesemberDecember 31, 2014 2013 Perusahaan Company Pajak penghasilan Income tax Pasal 21 846.158 2.087.152 Article 21 Pasal 23 184.800 379.697 Article 23 Pasal 4 2 30.600 - Article 4 2 Pasal 25 646.810 160.635 Article 25 Pasal 26 8.731 - Article 26 Pasal 29 - 2.128.910 Article 29 Entitas Anak Subsidiaries Pajak penghasilan Income Tax Pasal 21 613.315 1.396.937 Article 21 Pasal 23 97.306 105.168 Article 23 Pasal 4 2 326.919 356.835 Article 4 2 Pasal 25 1.163.021 526.938 Article 25 Pasal 15 - 1.088 Article 15 Pasal 29 883.758 6.010.596 Article 29 Total 4.801.418 13.153.956 Total d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi penghasilan kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: d. The reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidated statement of comprehensive income, and the Company’s estimated taxable income is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2014 2013 Laba sebelum pajak penghasilan Income before income tax menurut laporan laba rugi per consolidated statement of komprehensif konsolidasian 141.091.148 97.361.926 comprehensive income Laba sebelum pajak Income before income tax penghasilan Entitas Anak 72.854.040 47.781.512 of the Subsidiaries Laba yang belum direalisasi atas Unrealized profit from transaksi antar perusahaan - neto 441.110 183.187 inter-company transactions - net Laba sebelum pajak Income before income tax penghasilan Perusahaan 68.678.218 49.763.601 of the Company Beda waktu: Temporary differences: Imbalan kerja karyawan - neto 10.390.896 16.401.925 Provision for employee benefits - net Penyisihan persediaan usang 2.336.339 1.978.975 Provision for inventory losses Beban tangguhan 28.295 28.295 Deferred expenses Penyusutan 1.832.371 1.722.495 Depreciation Gain loss on sale of property Laba rugi penjualan aset tetap 310.049 141.094 and equipment Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 76 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan, seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi penghasilan kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: lanjutan d. The reconciliation between income before income tax, as shown in the consolidated statement of comprehensive income, and the Company’s estimated taxable income is as follows: continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2014 2013 Beda tetap: Permanent differences: Penghapusan piutang lain-lain 2.090.900 - Write-off of other receivables Representasi dan jamuan 2.036.143 2.021.917 Representation and entertainment Biaya cadanganpenghapusan Allowancewrite-off piutang usaha 1.699.462 1.628.663 for trade receivables Penyusutan 1.018.162 1.234.094 Depreciation Biaya pajak final dan denda pajak 448.612 16.437 Final tax and penalties Biaya promosi dan pemasaran 157.429 576.704 Promotion and marketing expense Laba penjualan aset tetap 1.190.418 1.153.453 Gain on sale of property and equipment Biaya barang rusak - 1.203.840 Write-off of inventories Penghasilan yang pajaknya Income already bersifat final: subjected to final tax: Laba penjualan aset tetap 28.206.665 - Gain on sale of property and equipment Pendapatan sewa 5.398.645 4.988.877 Rent income Pendapatan bunga 113.969 91.424 Interest income Pendapatan dividen 110.251 68.907 Dividend income Estimasi penghasilan kena Estimated taxable income pajak Perusahaan 51.722.088 66.970.389 of the Company Perusahaan telah menyampaikan Surat Pemberitahuan Tahunan SPT tahun 2013 dan akan menyampaikan SPT tahun 2014 sesuai dengan perhitungan di atas. The Company has filed its 2013 Annual Tax Returns SPT and will file its 2014 Annual Tax Returns SPT based on the above calculations. e. Perhitungan beban pajak kini neto dan estimasi utang tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: e. Computation of net income tax expense and the estimated income tax payable claim for tax refund is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2014 2013 Estimasi penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan 51.722.088 66.970.389 Company Entitas Anak 92.084.123 83.254.088 Subsidiaries Akumulasi rugi fiskal awal tahun 49.629.496 21.743.555 Beginning tax loss carryforward Rugi fiskal tahun berjalan 18.449.788 29.200.505 Current tax loss Koreksi rugi fiskal 6.987.278 1.009.246 Correction to tax loss Akumulasi rugi fiskal akhir tahun 58.145.374 49.629.496 Ending tax loss carryforward Akumulasi kompensasi Tax loss carryforward rugi fiskal 2.946.632 305.318 compensation Penghasilan kena pajak - neto 89.137.491 82.948.770 Taxable income - net