SELLING AND AR CSAP 2014 Bilingual
Indonesian language.
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated
106
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat yang mendekati nilai wajar dari instrumen keuangan
Grup: The following table sets out the carrying values,
which approximate the fair values, of the Group’s financial instruments:
31 DesemberDecember 31, 2014
2013 Aset Keuangan Lancar
Current Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 51.121.154
57.234.966 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek- Short-term investments -
deposito berjangka 4.189.000
4.653.420 time deposits
Piutang usaha - neto 1.076.297.164
939.075.201 Trade receivables - net
Piutang lain-lain - neto 63.113.593
62.005.391 Other receivables - net
Investasi jangka pendek Available-for-sale
tersedia untuk dijual 7.052.805
6.647.470 short-term investments
Total aset keuangan lancar 1.201.773.716
1.069.616.448 Total current financial assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Piutang dari pihak berelasi 1.575.000
- Amounts due from related party
Aset keuangan tidak lancar lainnya 3.425.000
3.425.000 Other non-current financial assets
Total aset keuangan tidak lancar 5.000.000
3.425.000 Total non-current financial assets
Total aset keuangan 1.206.773.716
1.073.041.448 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Lancar Current Financial Liabilities
Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value
atau biaya diamortisasi or amortized cost
Utang bank jangka pendek Short-term bank loans
dan pinjaman lainnya - neto 678.961.050
729.199.145 and other borrowing - net Utang usaha
1.463.299.086 1.232.325.626
Trade payables Utang lain-lain
48.347.186 63.052.367
Other payables Beban akrual
31.837.802 28.530.697
Accrued expenses Liabilitas jangka panjang yang jatuh
tempo dalam satu tahun: Current maturities of long-term debts:
Utang bank dan Bank loans and other
pinjaman lainnya - neto 23.073.000
42.420.456 borrowing - net Utang sewa pembiayaan
1.730.390 2.151.254 Obligations under finance lease
Total liabilitas keuangan lancar 2.247.248.514
2.097.679.545 Total current financial liabilities
Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Liabilities
Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value
atau biaya diamortisasi or amortized cost
Liabilitas jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun: Long-term debts - net of current maturities:
Utang bank dan Bank loans and
pinjaman lainnya - neto 103.060.567
166.595.758 other borrowing - net
Utang sewa pembiayaan 1.570.615
1.121.828 Obligations under finance lease
Total liabilitas keuangan Total non-current financial
tidak lancar 104.631.182
167.717.586 liabilities
Total liabilitas keuangan 2.351.879.696
2.265.397.131 Total financial liabilities
Indonesian language.
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut
Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended
Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated
107
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 31. FINANCIAL
ASSETS AND
LIABILITIES continued
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan didefinisikan dan disajikan dalam jumlah di mana instrumen
tersebut dapat dipertukarkan dalam transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan willing
parties, bukanlah
dalam penjualan
yang
dipaksakan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi.
The fair values of the financial assets and liabilities are defined and presented at the
amounts at which the instruments could be exchanged in a current transaction between
willing parties, other than in a forced sale or liquidation.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 nilai tercatat dari instrumen keuangan Grup telah
mendekati nilai wajarnya. As of December 31, 2014 and 2013 the carrying
values of the Group’s financial instruments approximate their fair values.
Metode-metode dan asumsi-asumsi dibawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk
masing-masing kelas instrumen keuangan:
The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of
financial instruments:
a. Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liabilities
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo dalam satu tahun atau kurang kas
dan setara kas, investasi jangka pendek - deposito berjangka, piutang usaha dan piutang
lain-lain - neto, investasi jangka pendek tersedia untuk dijual, utang bank jangka pendek
dan pinjaman lainnya - neto, utang usaha dan utang lain-lain, beban akrual, utang bank
jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa pembiayaan jangka panjang
yang jatuh tempo dalam satu tahun mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek.
Untuk investasi ekuitas yang diklasifikasikan sebagai tersedia-untuk-dijual, nilai wajarnya
ditentukan berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan oleh Bursa Efek
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2014. Short-term financial instruments with remaining
maturities of one year or less cash and cash equivalents, short-term investments - time
deposits, trade
receivables and
other receivables - net, available-for-sale short-term
investments, short-term bank loans and other borrowing - net, trade payables and other
payables, accrued expenses, current maturities of long-term bank loans and other borrowing -
net and long-term obligations under finance lease approximate their carrying amounts due
to their short-term nature.
For equity investments classified as available- for-sale, the fair value is determined based on
the latest market quotation as published by the Indonesia Stock Exchange as of December 31,
2014.
b. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang b. Long-term financial assets and liabilities
Instrumen keuangan jangka panjang terdiri dari piutang dari pihak berelasi, aset keuangan tidak
lancar lainnya, utang bank jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa
pembiayaan jangka panjang dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun. Nilai wajar
dari aset keuangan tidak lancar lainnya dicatat sebesar biaya historis karena nilai wajarnya
tidak dapat diukur secara handal. Tidak praktis untuk mengestimasi nilai wajar dari aset
tersebut karena tidak ada jangka waktu pembayaran
yang pasti
walaupun tidak
diharapkan untuk diselesaikan dalam jangka waktu 12 bulan setelah tanggal laporan posisi
keuangan konsolidasian. Long-term financial instruments consist of
amounts due from related party, other non- current financial assets, long-term bank loans
and other borrowing - net and long-term obligations under finance lease net of current
maturities. Other non-current financial assets are carried at historical cost because their fair
values cannot be reliably measured. It is not practical to estimate the fair values of such
assets because there are no fixed repayment terms although these are not expected to be
settled within 12 months after the consolidated statement of financial position date.