SELLING AND AR CSAP 2014 Bilingual

Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 106 31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES Tabel berikut menyajikan nilai tercatat yang mendekati nilai wajar dari instrumen keuangan Grup: The following table sets out the carrying values, which approximate the fair values, of the Group’s financial instruments: 31 DesemberDecember 31, 2014 2013 Aset Keuangan Lancar Current Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 51.121.154 57.234.966 Cash and cash equivalents Investasi jangka pendek- Short-term investments - deposito berjangka 4.189.000 4.653.420 time deposits Piutang usaha - neto 1.076.297.164 939.075.201 Trade receivables - net Piutang lain-lain - neto 63.113.593 62.005.391 Other receivables - net Investasi jangka pendek Available-for-sale tersedia untuk dijual 7.052.805 6.647.470 short-term investments Total aset keuangan lancar 1.201.773.716 1.069.616.448 Total current financial assets Aset Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Piutang dari pihak berelasi 1.575.000 - Amounts due from related party Aset keuangan tidak lancar lainnya 3.425.000 3.425.000 Other non-current financial assets Total aset keuangan tidak lancar 5.000.000 3.425.000 Total non-current financial assets Total aset keuangan 1.206.773.716 1.073.041.448 Total financial assets Liabilitas Keuangan Lancar Current Financial Liabilities Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value atau biaya diamortisasi or amortized cost Utang bank jangka pendek Short-term bank loans dan pinjaman lainnya - neto 678.961.050 729.199.145 and other borrowing - net Utang usaha 1.463.299.086 1.232.325.626 Trade payables Utang lain-lain 48.347.186 63.052.367 Other payables Beban akrual 31.837.802 28.530.697 Accrued expenses Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun: Current maturities of long-term debts: Utang bank dan Bank loans and other pinjaman lainnya - neto 23.073.000 42.420.456 borrowing - net Utang sewa pembiayaan 1.730.390 2.151.254 Obligations under finance lease Total liabilitas keuangan lancar 2.247.248.514 2.097.679.545 Total current financial liabilities Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Liabilities Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value atau biaya diamortisasi or amortized cost Liabilitas jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun: Long-term debts - net of current maturities: Utang bank dan Bank loans and pinjaman lainnya - neto 103.060.567 166.595.758 other borrowing - net Utang sewa pembiayaan 1.570.615 1.121.828 Obligations under finance lease Total liabilitas keuangan Total non-current financial tidak lancar 104.631.182 167.717.586 liabilities Total liabilitas keuangan 2.351.879.696 2.265.397.131 Total financial liabilities Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 107 31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan didefinisikan dan disajikan dalam jumlah di mana instrumen tersebut dapat dipertukarkan dalam transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan willing parties, bukanlah dalam penjualan yang dipaksakan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi. The fair values of the financial assets and liabilities are defined and presented at the amounts at which the instruments could be exchanged in a current transaction between willing parties, other than in a forced sale or liquidation. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 nilai tercatat dari instrumen keuangan Grup telah mendekati nilai wajarnya. As of December 31, 2014 and 2013 the carrying values of the Group’s financial instruments approximate their fair values. Metode-metode dan asumsi-asumsi dibawah ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan: The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of financial instruments: a. Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liabilities Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo dalam satu tahun atau kurang kas dan setara kas, investasi jangka pendek - deposito berjangka, piutang usaha dan piutang lain-lain - neto, investasi jangka pendek tersedia untuk dijual, utang bank jangka pendek dan pinjaman lainnya - neto, utang usaha dan utang lain-lain, beban akrual, utang bank jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa pembiayaan jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek. Untuk investasi ekuitas yang diklasifikasikan sebagai tersedia-untuk-dijual, nilai wajarnya ditentukan berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan oleh Bursa Efek Indonesia pada tanggal 31 Desember 2014. Short-term financial instruments with remaining maturities of one year or less cash and cash equivalents, short-term investments - time deposits, trade receivables and other receivables - net, available-for-sale short-term investments, short-term bank loans and other borrowing - net, trade payables and other payables, accrued expenses, current maturities of long-term bank loans and other borrowing - net and long-term obligations under finance lease approximate their carrying amounts due to their short-term nature. For equity investments classified as available- for-sale, the fair value is determined based on the latest market quotation as published by the Indonesia Stock Exchange as of December 31, 2014. b. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang b. Long-term financial assets and liabilities Instrumen keuangan jangka panjang terdiri dari piutang dari pihak berelasi, aset keuangan tidak lancar lainnya, utang bank jangka panjang dan pinjaman lainnya - neto dan utang sewa pembiayaan jangka panjang dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun. Nilai wajar dari aset keuangan tidak lancar lainnya dicatat sebesar biaya historis karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Tidak praktis untuk mengestimasi nilai wajar dari aset tersebut karena tidak ada jangka waktu pembayaran yang pasti walaupun tidak diharapkan untuk diselesaikan dalam jangka waktu 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. Long-term financial instruments consist of amounts due from related party, other non- current financial assets, long-term bank loans and other borrowing - net and long-term obligations under finance lease net of current maturities. Other non-current financial assets are carried at historical cost because their fair values cannot be reliably measured. It is not practical to estimate the fair values of such assets because there are no fixed repayment terms although these are not expected to be settled within 12 months after the consolidated statement of financial position date.