LIABILITAS SEGERA OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY PINJAMAN YANG DITERIMA BORROWINGS

PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 100 14. ASET LAIN-LAIN lanjutan 14. OTHER ASSETS continued a. Berdasarkan jenis lanjutan a. By type continued Biaya dibayar di muka terdiri dari: Prepaid expenses consisted of: 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Sewa 139.225 118.101 Rent Premi asuransi 79.011 75.781 Insurance Biaya pemeliharaan aset tetap 70.742 56.804 Fixed assets maintenance Uang muka karyawan 3.857 1.820 Employee advance Biaya promosi 1.177 1.224 Promotions Lain-lain 59.973 34.264 Others Total 353.985 287.994 Total

b. Perubahan penyisihan kerugian penurunan nilai properti terbengkalai

b. Movements in

the allowance for impairment losses of abandoned property 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Saldo awal - 903 Beginning balance Pembalikan penyisihan - 903 Reversal of provision Saldo akhir - - Ending balance Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai di atas adalah cukup untuk menutup kerugian yang mungkin timbul atas properti terbengkalai. Management believes that the allowance for impairment losses mentioned above is sufficient to cover impairment losses on abandoned property. 15. LIABILITAS SEGERA 15. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Rupiah Rupiah Kiriman uang 34.488 345.297 Money transfers Rekening titipan 107.801 302.319 Accounts not yet settled Liabilitas kepada Kantor Liabilities to Treasury Bendahara dan Kas Negara 49.900 258.875 Office and State Cash Setoran jaminan yang telah jatuh tempo Matured security deposits but not yet tetapi belum diambil nasabah 45.922 39.035 collected by customers Titipan Dana Bantuan Pemerintah 820 718 Unsettled loans from Government Aid Titipan kredit dan pembiayaan syariah 1.843 693 Loans and sharia financing not yet settled Zakat, Infaq dan Shadaqah 329 289 Zakat, Infaq and Shadaqah 241.103 947.226 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Setoran jaminan yang telah Matured security deposits jatuh tempo tetapi belum not yet collected diambil oleh nasabah 4.100 3.264 by customers Lain-lain 361 23 Others 4.461 3.287 Total 245.564 950.513 Total Liabilitas kepada Kantor Bendahara dan Kas Negara merupakan hasil penerimaan pajak dari para wajib pajak baik perorangan maupun perusahaan yang diterima Bank sebagai bank persepsi. Liabilities to the Treasury Office and State Cash were tax payments received from individuals or companies by the Bank as a collecting bank. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 101

16. SIMPANAN NASABAH

DAN SIMPANAN NASABAH SYARIAH 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS AND DEPOSITS FROM CUSTOMER – SHARIA a. Berdasarkan jenis dan mata uang

a. By type and currency

i. Simpanan nasabah

i. Deposits from customers

31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Pihak berelasi Related parties Rupiah Rupiah Giro 10.751.444 7.840.265 Current accounts Tabungan Savings Simpeda 21.762 46.112 Simpeda Tandamata 34.590 30.708 Tandamata Tandamata Gold 6.518 6.223 Tandamata Gold Tandamata Haji 5 63 Tandamata Haji TabunganKu 18 59 TabunganKu Deposito berjangka 19.374.535 6.617.661 Time deposits 30.188.872 14.541.091 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Giro 15.175 42.453 Current accounts Tabungan Tandamata 71 49 Tandamata Savings Deposito berjangka 4.738 37.433 Time deposit Dolar Singapura Singapore Dollar Tabungan Tandamata - 8 Tandamata Savings Yuan China Chinese Yuan Giro 9 9 Current accounts 30.208.865 14.621.043 Pihak ketiga Third parties Rupiah Rupiah Giro 1.241.376 3.012.285 Current accounts Tabungan Savings Tandamata 2.483.883 2.946.965 Tandamata Simpeda 1.868.267 2.319.424 Simpeda Tandamata Gold 449.307 530.018 Tandamata Gold TabunganKu 63.438 63.839 TabunganKu Tandamata Haji 46.338 44.300 Tandamata Haji Tandamata Bisnis 27.263 28.591 Tandamata Bisnis Deposito berjangka 12.803.643 13.217.291 Time deposits 18.983.515 22.162.713 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Giro 34.897 62.270 Current accounts Tabungan Tandamata 16.614 17.163 Tandamata Savings Deposito berjangka 167.971 141.615 Time deposits Dolar Singapura Singapore Dollar Giro 454 3.307 Current accounts Tabungan Tandamata 358 277 Tandamata Savings Deposito berjangka 168 92 Time deposits Yuan China Chinese Yuan Giro 9 8 Current accounts 19.203.986 22.387.445 Total 49.412.851 37.008.488 Total PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 102

16. SIMPANAN NASABAH

DAN SIMPANAN NASABAH SYARIAH lanjutan 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS AND DEPOSITS FROM CUSTOMER - SHARIA continued a. Berdasarkan jenis dan mata uang lanjutan a. By type and currency continued ii. Simpanan nasabah syariah ii. Deposits from customers - sharia 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Pihak berelasi Related parties Rupiah Rupiah Giro Wadiah 13.576 - Wadiah current accounts Tabungan - - Savings Tabungan Wadiah 1.258 28 Wadiah savings 14.834 28 Pihak ketiga Third parties Rupiah Rupiah Giro Wadiah 52.572 175.035 Wadiah current accounts Tabungan - Savings Tabungan Wadiah 54.282 71.657 Wadiah savings TabunganKu 200 209 TabunganKu 107.054 246.901 Total 121.888 246.929 Total

b. Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu

b. Details of time deposits by term

31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Rupiah Rupiah 1 bulan 22.352.191 13.552.009 1 month 3 bulan 7.047.368 5.815.427 3 months 6 bulan 2.547.058 197.116 6 months 12 bulan 199.496 242.839 12 months Diatas 12 bulan 32.065 27.561 Over 12 months 32.178.178 19.834.952 Dolar Amerika Serikat United States Dollar 1 bulan 161.302 172.131 1 month 3 bulan 8.908 4.491 3 months 6 bulan 2.389 2.310 6 months 12 bulan 110 116 12 months 172.709 179.048 Dolar Singapura Singapore Dollar 1 bulan 168 92 1 month Total 32.351.055 20.014.092 Total PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 103

16. SIMPANAN NASABAH

DAN SIMPANAN NASABAH SYARIAH lanjutan 16. DEPOSITS FROM CUSTOMERS AND DEPOSITS FROM CUSTOMER - SHARIA continued c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun c. Average interest rate per annum 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Giro Current accounts Rupiah 0,53 1,23 Rupiah Dolar Amerika Serikat 0.30 0.77 United States Dollar Tabungan Savings Rupiah 1,63 2,44 Rupiah Dolar Amerika Serikat 0.22 0.26 United States Dollar Deposito berjangka Time deposits Rupiah 6,22 6,66 Rupiah Dolar Amerika Serikat 1.55 1.09 United States Dollar d. Giro yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan dan pembiayaan syariah pada tanggal-tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 adalah masing-masing sebesar Rp 2.000 dan Rp 2.195 Catatan 9i. d. Current accounts blocked and pledged as loan and sharia financing collateral as of March 31, 2012 and December 31, 2011 were Rp Rp2,000 and Rp2.195, respectively Note 9i . e. Deposito yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan dan pembiayaan syariah pada tanggal-tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 adalah masing- masing sebesar Rp1.237.230 dan Rp85.581. e. Deposits blocked and pledged as loan and sharia financing collateral as of March 31, 2012 and December 31, 2011 were Rp1.237.230 and Rp85,581, respectively. 17. SIMPANAN DARI BANK LAIN 17. DEPOSITS FROM OTHER BANKS a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Pihak berelasi Related parties Rupiah Rupiah Giro 23.016 27.806 Current accounts Tabungan 29.846 76.803 Savings Deposito berjangka 134.710 51.090 Time deposits Call money 1.797.000 3.456.000 Call money 1.984.572 3.611.699 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Call money 210.312 54.405 Call money Total 2.194.884 3.666.104 Total PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 104 17. SIMPANAN DARI BANK LAIN lanjutan 17. DEPOSITS FROM OTHER BANKS continued a. Berdasarkan jenis dan mata uang lanjutan a. By type and currency continued 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Pihak ketiga Third parties Rupiah Rupiah Giro 5.133 15.266 Current accounts Tabungan 56.637 44.611 Savings Deposito berjangka 94.177 101.922 Time deposits Call money 160.000 1.214.000 Call money 315.947 1.375.799 Dolar Amerika Serikat United States Dollar Call money - 72.540 Call money - 1.448.339 Total Total 2.510.831 5.114.443 Total Call money pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 memiliki jatuh tempo kurang dari 1 satu bulan. Call money as of December 31, 2011 and 2010 has a maturity period of less than 1 one month.

b. Rincian deposito berjangka berdasarkan jangka waktu

b. Details of time deposits by term

31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Rupiah Rupiah 1 bulan 218.150 141.975 1 month 3 bulan 3.800 5.112 3 months 6 bulan 937 125 6 months 12 bulan 6.000 5.800 12 months 343.672 153.012 c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun c. Average interest rate per annum 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Rupiah 5,73 5,73 Rupiah Dolar Amerika Serikat 0.35 0.34 United States Dollar d. Tidak terdapat simpanan dari bank lain yang diblokir dan dijadikan jaminan atas pinjaman yang diberikan pada tanggal-tanggal 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011. d. There were no deposits from other banks that were blocked and pledged as loan collateral as of March 31, 2012 and December 31, 2011 . PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 105 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN 18. DEBT SECURITIES ISSUED 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Obligasi V Bank Jabar Bank Jabar Bonds V Nilai nominal - - Nominal value Obligasi VI Bank Jabar Bank Jabar Bonds VI Nilai nominal 750.000 750.000 Nominal value Obligasi VII Bank Jabar Bank Jabar Bonds VI Nilai nominal 2.000.000 2.000.000 Nominal value 2.750.000 2.750.000 Dikurangi beban emisi obligasi Less unamortized yang belum diamortisasi 6.292 7.007 bonds issuance cost Total 2.743.708 2.742.993 Total a. Obligasi VII Bank BJB a. Bank BJB Bonds VII Pada bulan 10 Pebruari 2011, Bank menerbitkan Obligasi VII bank BJB. Obligasi ini ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatatkan di Bursa Efek Indonesia dan dinyatakan efektif berdasarkan surat keputusan Bapepam-LK pada tanggal 31 Januari 2011. On February 10, 2011, the Bank issued Bank BJB Bonds VII. The bonds were offered at their nominal value, listed in the Indonesia Stock Exchange and became effective based on Bapepam-LK Decision Letter dated January 31, 2011. Obligasi VII Bank BJB terdiri dari: Bank BJB Bonds VII consisted of: 1 Seri A dengan nilai nominal Rp276.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 9,2 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka waktu selama tiga tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 9 Pebruari 2014. 1 Series A with nominal value of Rp276,000; fixed interest rate of 9.2 per annum due on a quarterly basis; and a three-year term up to February 9, 2014. 2 Seri B dengan nilai nominal Rp601.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 10,2 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka waktu selama lima tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 9 Pebruari 2016. 2 Series B with nominal value of Rp601,000; fixed interest rate of 10.2 per annum due on a quarterly basis; and a five-year term up to February 9, 2016. 3 Seri C dengan nilai nominal Rp1.123.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 10,4 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka waktu selama tujuh tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 9 Pebruari 2018. 3 Series C with nominal value of Rp1,123,000; fixed interest rate of 10.4 per annum due on a quarterly basis; and a seven-year term up to February 9, 2018. Obligasi VII Bank BJB tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank. Bank BJB Bonds VII are not secured by specific collateral, other than general collateral in the form of all the Bank‟s assets. Pada tanggal 31 Maret 2012, peringkat surat berharga ini menurut Pefindo adalah id AA-. As of March 31, 2012, the rating of the bonds based on Pefindo was id AA-. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 106 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued a. Obligasi VII Bank BJB lanjutan a. Bank BJB Bonds VII continued Selama jangka waktu obligasi tersebut diatas, tanpa ijin tertulis dari wali amanat, Bank tidak diperkenankan untuk: During the term of the above bonds, without the written permission of the trustee, the Bank is not allowed to: 1 menerbitkan obligasi atau instrumen hutang lainnya yang sejenis yang mempunyai kedudukan lebih tinggi dan pembayaran didahulukan dari efek hutang, kecuali pengeluaran obligasi atau instrumen hutang lain yang sejenis yang tidak mempunyai jaminan khusus, maka Bank tidak memerlukan persetujuan tertulis dari wali amanat, namun cukup menyampaikan pemberitahuan secara tertulis kepada wali amanat, segera setelah Bank mempunyai rencana untuk mengeluarkan obligasi atau instrumen hutang lain yang sejenis tersebut; 1 issue bonds or other similar debt instruments which have a higher rank than the debt securities issued and whose payments are prioritized over the debt securities issued, except for the issue of bonds where the collateral is not bound under the existing trust agreements; except for the issue of bonds or other similar debt instruments which do not have special collateral, then the Bank does not need written permission from the trustee, the Bank only required to submit written announcement to the trustee, right after the Bank‟s plan to issue the bonds or other similar debt instruments. 2 mengurangi modal dasar dan modal disetor; 2 reduce the authorized capital and paid up capital; 3 melakukan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank, atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha Bank, atau mengijinkan entitas anak bila ada untuk melakukan penggabungan, konsolidasi, danatau akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya entitas anak bila ada atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha entitas anak bila ada, kecuali sepanjang dilakukan sesuai dengan ketentuan sebagai berikut: 3 perform any merger, consolidation or acquisition with other companies which causes the liquidation of the Bank, or has a negative impact on the continuity of the Bank‟s business, or to allow subsidiaries if any to perform any merger, consolidation, andor acquisition with other companies which would cause the liquidation of the subsidiary if any, or have a negative impact on the continuity of the subsidiary‟s business if any; except if it is conducted by the following criteria: i. semua syarat dan kondisi obligasi dalam perjanjian perwaliamanatan dan dokumen lain yang berkaitan tetap berlaku dan mengikat sepenuhnya perusahaan penerus surviving company, dan dalam hal Bank bukan merupakan perusahaan penerus, maka seluruh kewajiban obligasi telah dialihkan secara sah kepada perusahaan penerus, dan perusahaan penerus tersebut memiliki aktiva dan kemampuan yang memadai untuk menjamin pembayaran obligasi dan perusahaan penerus tersebut salah satu bidang usahanya adalah bergerak dalam bidang perbankan; atau i. all requirements and conditions of the bonds in the trustee agreement and other related documents are still valid and completely bind the surviving company, and in the case where the Bank is not a surviving company, then all obligations related to the bond have been transferred legally to the surviving company, and the surviving company have adequate assets and capability to guarantee the payment of the bond and one of the surviving company‟s business line is engaged in banking industry; or PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 107 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued a. Obligasi VII Bank BJB lanjutan a. Bank BJB Bonds VII continued ii. disyaratkan oleh perundang- undangan yang berlaku di Negara Republik Indonesia; ii. is required by the prevailing law in Indonesia. 4 melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap milik Bank kepada pihak manapun yang dalam satu tahun berjalan melebihi 50 dari seluruh aset tetap milik Bank berdasarkan laporan keuangan terakhir yang diaudit, dalam satu transaksi atau gabungan transaksi dalam 1 satu tahun berjalan; 4 s ell or transfer the Bank‟s fixed assets to other parties which in one year exceed 50 of all fixed assets owned by the Bank based on the last audited financial statements, in one or combined transaction, in 1 one year; 5 melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan yang menguntungkan Bank atau setidak-tidaknya sama dengan persyaratan yang diperoleh Bank dari pihak ketiga yang bukan terafiliasi dalam transaksi yang lazim; dan 5 conduct transactions with affiliated parties, except if the transaction is performed with terms and conditions which bring benefits to the Bank or at a minimum, similar to the terms and conditions of transactions conducted with third parties which are affiliated in common transactions; and 6 memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain dan mengijinkan entitas anak bila ada memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain, kecuali dilakukan sehubungan dengan kegiatan yang sesuai dengan bidang usahanya, sesuai dengan anggaran dasar Bank atau bidang jasa keuangan lainnya atau sehubungan dengan pembangunan fasilitas usaha Bank danatau entitas anak bila ada yang bersangkutan dan pinjaman kepada karyawan, koperasi dan yayasan karyawan Bank danatau karyawan, koperasi dan yayasan karyawan entitas anak bila ada. 6 grant loans or to invest in the form of investments in share participation in other parties or to allow subsidiaries if any to grant loans to or to invest in the form of investments in shares in other parties, except if it is in line with its business activities, in accordance with The Articles of Association of the Bank or other financial service field, or related with the construction of Bank‟s operations facility andor subsidiaries if any and employee loan, cooperation and Bank‟s employee‟s foundation, andor susidiaries‟ employee, cooperation, and employee foundation if any. Selama tahun-tahun 2012 dan 2011, Bank tidak melanggar persyaratan-persyaratan dalam penerbitan efek hutang tersebut. During 2012 and 2011, the Bank did not breach the covenants of the above debt securities issued. b. Obligasi VI Bank BJB b. Bank BJB Bonds VI Obligasi VI Bank Jabar diterbitkan pada tanggal 10 Juli 2009 terdiri dari: 1 Seri A dengan nilai nominal Rp350.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 12,00 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka waktu selama tiga tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 10 Juli 2012. Obligasi ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatat di Bursa Efek Surabaya sekarang Bursa Efek Indonesia pada tanggal 13 Juli 2009 dan dinyatakan efektif berdasarkan surat keputusan Bapepam-LK pada tanggal 30 Juni 2009. Bank Jabar Bonds VI was issued on July 10, 2009, and consisted of: 1 Series A with a nominal value of Rp350,000; a fixed interest rate of 12.00 per annum due on a quarterly basis; and a three-year term up to July 10, 2012. The bonds was offered at its nominal value, listed on the Surabaya Stock Exchange currently the Indonesia Stock Exchange on July 13, 2009 and became effective based on Bapepam-LK decision letter dated June 30, 2009. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 108 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued b. Obligasi VI Bank BJB lanjutan b. Bank BJB Bonds VI continued 2 Seri B dengan nilai nominal Rp400.000, tingkat suku bunga tetap sebesar 12,50 per tahun yang dibayarkan setiap tiga bulan dan jangka waktu selama lima tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal 10 Juli 2014. Obligasi ditawarkan sebesar nilai nominal, dicatat di Bursa Efek Surabaya sekarang Bursa Efek Indonesia pada tanggal 13 Juli 2009 dan dinyatakan efektif berdasarkan surat keputusan Bapepam-LK pada tanggal 30 Juni 2009. 2 Series B with a nominal value of Rp400,000, a fixed interest rate of 12.50 per annum due on a quarterly basis, and a five-year term up to July 10, 2014. The bonds were offered at their nominal value, listed on the Surabaya Stock Exchange currently the Indonesia Stock Exchange on July 13, 2009 and became effective based on Bapepam-LK decision letter dated June 30, 2009. Obligasi VI Bank Jabar tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank. Bank Jabar Bonds VI are not secured by specific collateral, other than general collateral in the form of all the Bank‟s assets. Pada tanggal 31 Maret 2011, peringkat surat berharga ini menurut Pefindo adalah AA-. As of March 31, 2011, the rating of the bonds based on Pefindo was AA-. Selama jangka waktu obligasi-obligasi tersebut diatas, tanpa ijin tertulis dari wali amanat, Bank tidak diperkenankan untuk: During the term of the above bonds, without the written permission of the trustee, the Bank is not allowed: 1 menerbitkan obligasi atau instrumen hutang lainnya yang sejenis yang mempunyai kedudukan lebih tinggi dan pembayaran didahulukan dari efek hutang, kecuali penerbitan obligasi yang agunannya tidak terikat berdasarkan perjanjian perwaliamanatan yang ada saat ini; 1 to issue bonds or other similar debt instruments which have a higher rank than the debt securities issued and whose payments are prioritized over the debt securities issued, except for the issue of bonds where the collateral is not bound under the existing trust agreements; 2 menjaminkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang yang menjadi jaminan berdasarkan perjanjian perwaliamanatan; melaksanakan perubahan bidang usaha utama danatau memberikan ijin atau persetujuan kepada entitas anak bila ada untuk mengadakan perubahan bidang usaha utamanya; 2 to pledge part or all of the Bank‟s existing or future income or assets which are currently pledged as the bond‟s collateral based on the trust agreement; to make changes in its main business activities andor to grant permission or approval to subsidiaries if any to make changes to their main business activities; 3 mengurangi modal dasar dan modal disetor; 3 to reduce the authorized capital and paid-up capital; PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 109 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued b. Obligasi VI Bank BJB lanjutan b. Bank BJB Bonds VI continued 4 melakukan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank, atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha Bank, atau mengijinkan entitas anak bila ada untuk melakukan penggabungan, konsolidasi, danatau akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya entitas anak bila ada atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha entitas anak bila ada; 4 to perform any merger, consolidation or acquisition with other companies which causes the liquidation of the Bank, or has a negative impact on the continuity of the Bank‟s business, or to allow subsidiaries if any to perform any merger, consolidation, andor acquisition with other companies which would cause the liquidation of the subsidiary if any, or have a negative impact on the continuity of the subsidiary‟s business if any; 5 melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap milik Bank kepada pihak manapun yang dalam satu tahun berjalan melebihi 50 dari seluruh aset tetap milik Bank berdasarkan laporan keuangan terakhir yang diaudit; 5 to sell or transfer the Bank‟s fixed assets to other parties which in one year exceed 50 of all fixed assets owned by the Bank based on the last audited financial statements; 6 melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan yang menguntungkan Bank atau setidak- tidaknya sama dengan persyaratan yang diperoleh emiten dari pihak ketiga yang bukan terafiliasi; dan 6 to conduct transactions with affiliated parties, except if the transaction is performed with terms and conditions which bring benefits to the Bank or at a minimum, similar to the terms and conditions of transactions conducted with third parties which are affiliated; and 7 memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain dan mengijinkan entitas anak bila ada memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain, kecuali dilakukan sehubungan dengan kegiatan yang sesuai dengan bidang usahanya. 7 to grant loans or to invest in the form of investments in share participation in other parties or to allow subsidiaries if any to grant loans to or to invest in the form of investments in shares in other parties, except if it is in line with its business activities. Selama tahun-tahun 2012 dan 2011, Bank tidak melanggar persyaratan-persyaratan dalam penerbitan efek hutang tersebut. During 2012 and 2011, the Bank did not breach the covenants of the above debt securities issued. c. Obligasi V Bank Jabar c. Bank Jabar Bonds V Obligasi V Bank Jabar diterbitkan pada tanggal 8 Desember 2006 dengan nilai nominal Rp1.000.000 dan dicatat pada Bursa Efek Surabaya sekarang Bursa Efek Indonesia. Obligasi ini memiliki tingkat bunga tetap 11,25 per tahun dan dibayarkan setiap tiga bulan. Obiligasi ini telah jatuh tempo pada tanggal 8 Desember 2011. Wali amanat untuk penerbitan obligasi ini adalah PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. Bank Jabar Bonds V were issued on December 8, 2006 with a nominal value of Rp1,000,000 and were listed in the Surabaya Stock Exchange currently the Indonesia Stock Exchange. The bonds bear interest at the fixed rate of 11.25 per annum, payable quarterly. The bonds have matured on December 8, 2011. The trustee of the bonds issued is PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk. PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 110 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued c. Obligasi V Bank Jabar lanjutan c. Bank Jabar Bonds V continued Obligasi V Bank Jabar tidak dijamin dengan jaminan khusus, tetapi dijamin dengan seluruh harta kekayaan Bank. Bank Jabar Bonds V are not secured by specific collateral, other than general collateral in the form of all the Bank‟s assets. Selama jangka waktu obligasi tersebut di atas, tanpa ijin tertulis dari wali amanat, Bank tidak diperkenankan untuk: During the term of the above bonds, without the written permission of the trustee, the Bank is not allowed: 1 menerbitkan obligasi atau instrumen hutang lainnya yang sejenis yang mempunyai kedudukan lebih tinggi dan pembayaran didahulukan dari efek hutang, kecuali penerbitan obligasi yang agunannya tidak terikat berdasarkan perjanjian perwaliamanatan yang ada saat ini; 1 to issue bonds or other similar debt instruments which have a higher rank than the debt securities issued and whose payments are prioritized over the debt securities issued, except for the issued bonds where the collateral is not bound under the existing trust agreements; 2 menjaminkan sebagian maupun seluruh pendapatan atau harta kekayaan Bank yang ada pada saat ini maupun di masa yang akan datang yang menjadi jaminan berdasarkan perjanjian perwaliamanatan; melaksanakan perubahan bidang usaha utama danatau memberikan ijin atau persetujuan kepada entitas anak bila ada untuk mengadakan perubahan bidang usaha utamanya; 2 to pledge part or all of the Bank‟s existing or future income or assets which are currently pledged as the bond‟s collateral based on the trust agreement; to make changes in its main business activities andor to grant permission or approval to subsidiaries if any to make changes to their main business activities; 3 mengurangi modal dasar dan modal disetor; 3 to reduce the authorized capital, issued and fully paid capital; 4 melakukan penggabungan, konsolidasi, akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya Bank, atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha Bank, atau mengijinkan entitas anak bila ada untuk melakukan penggabungan, konsolidasi, danatau akuisisi dengan perusahaan lain yang menyebabkan bubarnya entitas anak bila ada atau yang mempunyai akibat negatif terhadap kelangsungan usaha entitas anak bila ada; 4 to perform any merger, consolidation or acquisition with other companies which causes the liquidation of the Bank, or has a negative impact on the continuity of the Bank‟s business, or to allow subsidiaries if any to perform any merger, consolidation, andor acquisition with other companies which would cause the liquidation of the subsidiary if any, or have a negative impact on the continuity of the subsidiary‟s business if any; 5 melakukan penjualan atau pengalihan aset tetap milik Bank kepada pihak manapun yang dalam satu tahun berjalan melebihi 50 dari seluruh aset tetap milik Bank berdasarkan laporan keuangan terakhir yang diaudit; 5 to sell or transfer the Bank‟s fixed assets to other parties which in one year will exceed 50 of all fixed assets owned by the Bank based on the last audited financial statements; PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 111 18. EFEK HUTANG YANG DITERBITKAN lanjutan 18. DEBT SECURITIES ISSUED continued c. Obligasi V Bank Jabar lanjutan c. Bank Jabar Bonds V continued 6 melakukan transaksi dengan pihak terafiliasi kecuali bila transaksi tersebut dilakukan dengan persyaratan yang menguntungkan Bank atau setidak- tidaknya sama dengan persyaratan yang diperoleh emiten dari pihak ketiga yang bukan terafiliasi; dan 6 to conduct transactions with affiliate parties, except if the transaction is performed with terms and conditions which bring benefits to the Bank or at a minimum, similar to the terms and conditions of transactions conducted with third parties; and 7 memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain dan mengijinkan entitas anak bila ada memberi pinjaman kepada atau melakukan investasi dalam bentuk penyertaan saham pada pihak lain, kecuali dilakukan sehubungan dengan kegiatan yang sesuai dengan bidang usahanya. 7 to grant loans or to invest in the forms of investments in share participation in other parties or to allow subsidiaries if any to grant loans to or to invest in the form of investments in shares in other parties, except if it is in line with its business activities. Selama tahun-tahun 2012 dan 2011, Bank tidak melanggar persyaratan-persyaratan dalam penerbitan efek hutang tersebut. During 2012 and 2011, the Bank did not breach the covenants of the above debt securities issued. 19. PINJAMAN YANG DITERIMA 19. BORROWINGS 31 Maret 2012 31 Desember 2011 March 31, 2012 December 31, 2011 Pihak berelasi Related parties Rupiah Rupiah Pinjaman penerusan Two-step loans - Kredit Cinta Rakyat 165.000 165.000 Cinta Rakyat Loan - - Kfw Jerman 7.115 7.113 Kfw Germany - - RDI BTN 104 104 RDI BTN - - Departemen Keuangan 1.781 1.781 Ministry of Finance - Total 174.000 173.998 Total PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 dan 31 Desember 2011 serta Periode yang berakhir pada tanggal 31 Maret 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARY NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 and December 31, 2011 and for period ended March 31, 2012 and 2011 Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated 112 19. PINJAMAN YANG DITERIMA lanjutan 19. BORROWINGS continued