in Indonesian Language
Ekshibit E39 Exhibit E39
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2014 DAN 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED
31 December 2014 AND 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
9. PIUTANG REVERSE REPO
9.
RECEIVABLE FROM REVERSE REPO
2 0 1 4 Pendapatan
Nilai bunga yang
Kode Nilai
Tanggal Tanggal
penjualan belum
jumlah saham nominal
dimulai jatuh
kembali diamortisasi
Code Nominal
Starting tempo
Resale Unamortized Nilai tercatat
No. of shares Amount
date Due date
amount interest
Carrying value
MDLN 125.000.000 lbr 25.000.000.000 09 DesDec 2014 09 JunJun 2015 27.338.194.444 2.055.555.556 25.282.638.888
MDLN 83.333.300 lbr 20.000.000.000 10 DesDec 2014 10 MarMar 2015 20.925.000.000
709.166.667 20.215.833.333 MDLN 101.266.000 lbr
20.000.000.000 23 DesDec 2014 23 JunJun 2015 21.870.555.556 1.788.333.333 20.082.222.223 BBKP 54.794.600 lbr
19.386.106.623 01 DesDec 2014 30 JanJan 2015 20.000.000.000 306.946.688 19.693.053.312
BBKP 47.945.300 lbr 16.962.843.296 01 DesDec 2014 30 JanJan 2015 17.500.000.000
268.578.352 17.231.421.648 BKSL 69.200.000 lbr
ENRG 10.000.000 lbr
VIVA 21.107.600 lbr 13.500.000.000 22 DesDec 2014 05 JanJan 2015 13.599.750.000
35.625.000 13.564.125.000 BBKP 27.397.300 lbr
9.693.053.312 01 DesDec 2014 30 JanJan 2015 10.000.000.000 153.473.344
9.846.526.656 BBKP 27.397.300 lbr
9.693.053.312 01 DesDec 2014 30 JanJan 2015 10.000.000.000 153.473.344
9.846.526.656 BIPI 115.384.700 lbr
7.500.000.000 26 NovNov 2014 14 JanJan 2015 7.699.062.500
56.875.000 7.642.187.500
BKSL 69.200.000 lbr BUMI 4.750.000 lbr
ENRG 10.000.000 lbr
VIVA 22.600.000 lbr 7.283.148.295 22 DesDec 2014 05 JanJan 2015
7.336.962.668 19.219.419
7.317.743.249 INTA 35.000.000 lbr
5.000.000.000 24 SepSep 2014 02 JanJan 2015 5.256.944.444
5.138.889 5.251.805.555
VIVA 15.060.200 lbr 4.030.000.000 29 DesDec 2014 12 JanJan 2015
4.059.777.222 25.523.333
4.034.253.889 HEXA 541.500 lbr
2.000.000.000 08 DesDec 2014 08 JanJan 2015 2.032.722.222
8.444.444 2.024.277.778
160.048.204.838 167.618.969.056 5.586.353.369 162.032.615.687
2 0 1 3 Pendapatan
Nilai bunga yang
Kode Nilai
Tanggal Tanggal
penjualan belum
jumlah saham nominal
dimulai jatuh
kembali diamortisasi
Code Nominal
Starting tempo
Resale Unamortized Nilai tercatat
No. of shares Amount
date Due date
amount interest
Carrying value
BORN 228.571.500 20.000.000.000 10 DesDec 2013 15 JanJan 2014 20.350.000.000
145.833.333 20.204.166.667 BORN 114.286.000
10.000.000.000 19 DesDec 2013 23 JanJan 2014 10.170.138.889 111.805.556 10.058.333.333
BORN 114.286.000 10.000.000.000 12 DesDec 2013 21 JanJan 2014 10.194.444.444
102.083.333 10.092.361.111 INTA 25.362.500
5.000.000.000 19 DesDec 2013 19 MarMar 2014 5.218.750.000
189.583.333 5.029.166.667
ELSA 6.736.500 INTA 35.000.000
5.000.000.000 24 DesDec 2013 24 MarMar 2014 5.225.000.000
207.500.000 5.017.500.000
MDLN 101.266.000 20.000.000.000 23 DesDec 2013 23 JunJun 2014 21.820.000.000 1.740.000.000 20.080.000.000
BKSL 69.200.000 8.774.226.389 27 DesDec 2013 10 JanJan 2014
8.833.939.874 42.652.489
8.791.287.385 BUMI 4.750.000
ENRG 10.000.000 VIVA 13.000.000
BKSL 17.000.000 13.500.000.000 27 DesDec 2013 10 JanJan 2014 13.589.250.000
63.750.000 13.525.500.000 JIHD 2.886.500
BUMI 16.000.000 INKP 7.725.000
TKIM 950.000 HEXA 1.046.500
2.000.000.000 11 DesDec 2013 13 JanJan 2014 2.031.166.667
12.277.778 2.018.888.889
HEXA 541.500 1.000.000.000 30 DesDec 2013 30 JanJan 2014
1.014.638.889 14.166.667
1.000.472.222 MDLN 125.000.000
25.000.000.000 9 DesDec 2013 9 JunJun 2014 27.275.000.000 2.000.000.000 25.275.000.000 120.274.226.389
125.722.328.763 4.629.652.489 121.092.676.274
in Indonesian Language
Ekshibit E40 Exhibit E40
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2014 DAN 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED
31 December 2014 AND 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
9. PIUTANG REVERSE REPO Lanjutan 9.
RECEIVABLE FROM REVERSE REPO
Continued Seluruh piutang reverse repo adalah pihak ketiga.
Tingkat bunga piutang reverse repo ditentukan sesuai dengan perjanjian.
All reverse repo receivables are from third parties. The interest rates of reverse repo receivables were
determined in accordance with agreement.
Grup memiliki kebijakan untuk memastikan bahwa perdagangan dengan nasabah yang mempunyai
jaminan kredit yang baik. Jenis instrumen diterima Grup atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek
yang tercatat di bursa. Group has policies in place to ensure that it trades
with clients with appropriate credit collateral history. The types of acceptable instruments that Group may
accept from clients are cash and listed securities.
Nilai wajar aset keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan
konsolidasian mendekati nilai tercatatnya karena jatuh temponya dalam jangka pendek atau menggunakan
suku bunga pasar yang berlaku. The fair values of the financial assets recorded at
amortized cost
in the
consolidated financial
statements approximate their fair values because of their short-term maturities or they carry prevailing
market interest rates.
Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, seluruh piutang reverse repo adalah dalam Rupiah
Indonesia. As at consolidated statements of financial position
date, all receivables reverse repo are denominated in Indonesian Rupiah.
Berdasarkan penelaahan manajemen mengenai indikasi ada atau tidaknya penurunan nilai piutang reverse
repo pada akhir tahun, manajemen Perusahaan berpendapat tidak terjadi penurunan nilai piutang
reverse repo untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013.
Based on management review of whether there is any indication of asset impairment or not at the end of the
year, management’s opinion was there was no
impairment losses should be applied to the amount recorded for the years ended 31 December 2014 and
2013.
10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA
10.
PREPAID EXPENSES 2 0 1 4
2 0 1 3
Uang muka 7.616.684.049 12.041.928.422
Advances Sewa gedung
2.842.575.146 1.569.286.819 Building rental
Asuransi 192.076.064
124.571.860 Insurance
J u m l a h
10.651.335.259 13.735.787.101
T o t a l 11. PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA
11.
ACCRUED INCOME 2 0 1 4
2 0 1 3
Bunga obligasi 418.216.529
352.565.277 Interest on bonds
Bunga deposito 81.292.693
43.937.775 Interest on time deposits
J u m l a h 499.509.222
396.503.052 T o t a l
in Indonesian Language
Ekshibit E41 Exhibit E41
PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 Desember 2014 DAN 2013
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEARS ENDED
31 December 2014 AND 2013 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
12. PIUTANG LAIN-LAIN 12.
OTHER RECEIVABLES 2 0 1 4
2 0 1 3
Karyawan 160.641.286
114.224.351 Employees
Lain – lain
505.862.054 1.143.939.941
Others
J u m l a h 666.503.340
1.258.164.292 T o t a l
Nilai tercatat piutang lain-lain yang diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang
mendekati nilai wajarnya. The carrying amounts of other receivables classified
as loans and receivables approximate their fair values.
Grup tidak membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai karena pihak manajemen berkeyakinan bahwa
seluruh piutang lan-lain dapat sepenuhnya tertagih. The Group did not provide any allowance for
impairment losses, as the management believes that all other receivables are fully collectible.
13. PENYERTAAN SAHAM
13.
INVESTMENT IN SHARES
Akun ini merupakan penyertaan saham kepada pihak ketiga dan dicatat dengan metode biaya, dengan
rincian sebagai berikut: This account represents investments in shares of third
parties and stated at cost, with detail as follows:
2 0 1 4 2 0 1 3
PT Kustodian Sentral PT Kustodian Sentral
Efek Indonesia 300.000.000
300.000.000 Efek Indonesia
PT Bursa Efek Indonesia 195.000.000
195.000.000 PT Bursa Efek Indonesia
J u m l a h 495.000.000
495.000.000 T o t a l
Penyertaan saham pada PT Kustodian Sentral Efek Indonesia “KSEI” dan PT Bursa Efek Indonesia “BEI”
merupakan salah satu persyaratan sebagai anggota bursa. Penyertaan saham pada KSEI sebanyak 60 saham
dengan nilai nominal sebesar Rp 5.000.000 per saham atau setara dengan Rp 300.000.000. Penyertaan saham
pada BEI sebanyak 1 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 135.000.000 per saham ditambah agio
saham sebesar Rp 60.000.000. Investment in shares of PT Kustodian Sentral Efek
Indonesia KSEI and PT Bursa Efek Indonesia BEI is a requirement for members of the Stock Exchange.
Investment in KSEI consists of 60 shares with par value of Rp 5,000,000 per share or equivalent to
Rp 300,000,000. Investment in BEI consists of 1 share with par value of Rp 135,000,000 per share plus
premium of Rp 60,000,000.
Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan
nilai investasi saham pada akhir periode pelaporan. Management believes that there are no events or
change in circumstances which may indicate impairment in value of investment in shares at the
end of reporting period.
Penyertaan saham diklasifikasikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual.
Investment in shares classified as available-for-sale financial assets.
