EFEK-EFEK FS Bank Mandiri Tbk Ind Final opini

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 560 7. EFEK-EFEK lanjutan c. Berdasarkan Sisa Umur Hingga Jatuh Tempo: 2011 2010 Rupiah: Tidak mempunyai kontrak jatuh tempo 623.267 207.090 1 tahun 3.733.949 18.823.027 1 5 tahun 6.279.494 6.532.711 5 10 tahun 316.905 107.210 10 tahun 5.000 - Jumlah Rupiah 10.958.615 25.670.038 Mata uang asing: 1 tahun 1.093.835 1.533.360 1 5 tahun 234.370 138.350 5 10 tahun 28.615 18.020 10 tahun 17.964 - Jumlah mata uang asing 1.374.784 1.689.730 Jumlah 12.333.399 27.359.768 Dikurangiditambah: Diskonto yang belum diamortisasi 9.269 17.009 Kerugiankeuntungan yang belum direalisasi dari penurunankenaikan nilai efek-efek 70.119 153.665 Cadangan kerugian penurunan nilai 251.093 248.895 330.481 112.239 12.002.918 27.247.529 d. Berdasarkan Golongan Penerbit: 2011 2010 Perusahaan lain 7.810.940 6.859.821 Pemerintah dan Bank Indonesia 3.142.216 18.909.673 Bank 1.380.243 1.590.274 Jumlah 12.333.399 27.359.768 Dikurangiditambah: Diskonto yang belum diamortisasi 9.269 17.009 Kerugiankeuntungan yang belum direalisasi dari penurunankenaikan nilai efek-efek 70.119 153.665 Cadangan kerugian penurunan nilai 251.093 248.895 330.481 112.239 12.002.918 27.247.529 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 561 7. EFEK-EFEK lanjutan e. Rincian Obligasi Berdasarkan Peringkat: Nilai Wajar Peringkat Biaya Perolehan Diamortisasi Lembaga 31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember Pemeringkat 2011 2010 2011 2010 Rupiah Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi PT Bank International Indonesia Tbk. Pefindo idAA+ - 109.840 - PT Sarana Multigriya Finansial Persero Pefindo idAA - 55.125 - PT Aneka Tambang Persero Tbk. Pefindo idAA - 45.161 - PT Jasa Marga Persero Tbk. Pefindo idAA - 28.921 - PT Adira Dinamika Multifinance Tbk. Pefindo idAA+ - 27.098 - PT Lautan Luas Tbk. Pefindo idA- idA- 2.052 2.027 PT Telekomunikasi Indonesia Persero Tbk. Pefindo - idAAA - 5.049 Lain- lain Pefindo idD – idAAA idD – idAA+ 2.779.555 62.467 3.047.752 69.543 Tersedia untuk dijual Obligasi Syariah Perusahaan PT Titan Petrokimia Nusantara Fitch A+idn A+idn 52.875 52.250 PT Perusahaan Listrik Negara Persero Pefindo idAA+ idAA+ 33.600 31.170 PT Bank Pembangunan Daerah Sulsel Pefindo idA - 13.065 - 99.540 83.420 Obligasi PT Jasa Marga Persero Tbk. Pefindo idAA idAA 13.146 11.850 112.686 95.270 Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi Syariah Perusahaan PT Indosat Tbk. Pefindo idAA+ idAA+ 168.109 168.179 PT Berlian Laju Tanker Tbk. Pefindo idA- idA- 87.006 87.019 PT Salim Ivomas Pratama Pefindo idAA idAA- 60.000 60.000 PT Mitra Adiperkasa Tbk. Pefindo idA+ idA+ 30.000 30.000 PT Bakrieland Development Tbk. Pefindo idBBB+ idBBB+ 20.000 20.000 BBB idn – BBB idn – A- idn, A- idn, Lain- lain Beragam idD – idAA+ idD – idAA+ 588.050 588.105 953.165 953.303 Obligasi PT Indosat Tbk. Pefindo idAA+ idAA+ 222.193 220.293 PT Indofood Sukses Makmur Tbk. Pefindo idAA+ idAA 199.641 193.401 PT Arpeni Pratama Ocean Line Pefindo idD idD 86.096 85.670 507.930 499.364 1.461.095 1.452.667 Jumlah Rupiah 4.621.533 1.617.480 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 562 7. EFEK-EFEK lanjutan e. Rincian Obligasi Berdasarkan Peringkat lanjutan: Nilai Wajar Peringkat Biaya Perolehan Diamortisasi Lembaga 31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember Pemeringkat 2011 2010 2011 2010 Mata uang asing Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi PT Perusahaan Listrik Negara Persero Fitch BBB- - 18.651 - Tersedia untuk dijual Obligasi Standard Chartered Bank SP A+ - 19.057 - Oversea-Chinese Banking Corporation Ltd SP - A- - 28.076 19.057 28.076 Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi Oversea -Chinese Banking Corporation Ltd SP - A- - 18.645 Lain- lain SP - BBB – A - 45.015 - 63.660 Pinjaman yang diberikan dan piutang Obligasi Advance SCT - - 9.588 - Jumlah mata uang asing 47.296 91.736 Informasi peringkat obligasi diperoleh dari Bloomberg yang mencakup peringkat yang diberikan oleh lembaga pemeringkat seperti Pemeringkat Efek Indonesia, Standard and Poor’s, dan Fitch Ratings. Efek-efek dengan kategori dimiliki hingga jatuh tempo disajikan sebesar biaya perolehan diamortisasi. Pada tanggal 31 Desember 2011 obligasi dengan kategori diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terutama terdiri dari Surat Perbendaharaan Negara yang tidak memiliki peringkat. Pada tanggal 25 Januari 2012 obligasi yang diterbitkan oleh PT Berlian Laju Tanker Tbk. mengalami penurunan peringkat dari idA- menjadi idCCC oleh Pefindo. Obligasi yang tidak memiliki peringkat. f. Tingkat Suku Bunga Rata-rata yield per Tahun: 2011 2010 Rupiah 5,27 6,14 Mata uang asing 5,07 8,22 g. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek: 2011 2010 Saldo awal tahun 248.895 53.492 Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan PSAK 55 Revisi 2006 Catatan 50 - 2.354 Penyisihan selama tahun berjalan Catatan 39 17.530 167.895 Lain-lain 15.332 29.862 Saldo akhir tahun 251.093 248.895 Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing. Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang dibentuk telah memadai. h. Informasi mengenai pengelompokan berdasarkan kelompok “tidak mengalami penurunan nilai” dan “mengalami penurunan nilai” diungkapkan pada Catatan 57A. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 563 7. EFEK-EFEK lanjutan Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, Bank memiliki investasi dalam unit reksa dana yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, yang terdiri dari Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas Selaras, Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas Selaras 2, Reksa Dana Terproteksi Schroder Regular Income Plan X, Reksa Dana Terproteksi Schroder Regular Income Plan XI dan Reksa Dana Terproteksi Schroder Regular Income Plan XII dengan nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp1.505.881, Rp1.008.150, Rp803.102, Rp806.173 dan Rp900.308 2010: masing-masing sebesar Rp1.509.170, Rp1.011.540, Rp804.849, Rp808.898, dan Rp900.614.

8. OBLIGASI PEMERINTAH

Akun ini terdiri dari obligasi yang dikeluarkan oleh Pemerintah Republik Indonesia yang diperoleh Grup dari pasar primer dan sekunder pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 dengan rincian sebagai berikut: 2011 2010 Pihak berelasi Catatan 51 Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi, nilai wajar 1.408.982 611.707 Tersedia untuk dijual, nilai wajar 53.667.392 54.052.164 Dimiliki hingga jatuh tempo, nilai perolehan diamortisasi 23.383.075 23.428.863 78.459.449 78.092.734 a. Berdasarkan Jatuh Tempo Obligasi Pemerintah berdasarkan jatuh temponya adalah sebagai berikut: 2011 2010 Rupiah Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi: Kurang dari 1 tahun 150.224 566 1 - 5 tahun 550.344 290.659 5 - 10 tahun 152.619 144.013 Lebih dari 10 tahun 424.235 176.469 1.277.422 611.707 Tersedia untuk dijual: 1 - 5 tahun 3.942.029 4.147.949 5 - 10 tahun 49.725.363 49.904.215 53.667.392 54.052.164 Dimiliki hingga jatuh tempo: Kurang dari 1 tahun 10.555 57.477 1 - 5 tahun 13.652.955 2.758.366 5 - 10 tahun 9.435.312 20.322.172 Lebih dari 10 tahun 110.654 119.803 23.209.476 23.257.818 Jumlah Rupiah 78.154.290 77.921.689 Mata uang asing Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi: 5 - 10 tahun 131.560 - Dimiliki hingga jatuh tempo: 1 - 5 tahun 155.475 153.038 5 - 10 tahun 18.124 18.007 173.599 171.045 Jumlah mata uang asing Catatan 57B.v 305.159 171.045 78.459.449 78.092.734 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 564 8. OBLIGASI PEMERINTAH lanjutan b. Berdasarkan Jenis 31 Desember 2011 Tingkat Suku Bunga Tanggal Frekuensi Nominal per Tahun Nilai Wajar Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Rupiah Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi suku 7,00 - 15012012 - bunga tetap

1.1 59.516 14,28

1.277.422 15072038 1 dan 6 bulan Tersedia untuk dijual Obligasi suku bunga 25122014 - mengambang 54.310.774 SPN 3 bulan 53.667.392 25072020 3 bulan Biaya Perolehan Tingkat Suku Tanggal Frekuensi Diamortisasi Bunga per Tahun Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi suku 9,00 - 15012012 - bunga tetap 1.464.878 14,28 15052037 1 dan 6 bulan Obligasi suku bunga 25122014 - mengambang 21.744.598 SPN 3 bulan 25092017 3 bulan 23.209.476 Tingkat Suku Bunga Tanggal Frekuensi Nominal per Tahun Nilai Wajar Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Mata uang asing Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi suku 4,00 - 21112018 - bunga tetap 128.570 4,88 131.560 05052021 6 bulan Biaya Perolehan Tingkat Suku Tanggal Frekuensi Diamortisasi Bunga per Tahun Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi suku 6,75 - 10032014 - bunga tetap 173.599 10,38 09032017 6 bulan CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 565 8. OBLIGASI PEMERINTAH lanjutan b. Berdasarkan Jenis lanjutan 31 Desember 2010 Tingkat Suku Bunga Tanggal Frekuensi Nominal per Tahun Nilai Wajar Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Rupiah Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Obligasi suku 7,38 - 12092011 - bunga tetap 550.563 14,28 611.707 15072038 1 dan 6 bulan Tersedia untuk dijual Obligasi suku bunga 25122014 - mengambang 54.510.774 SBI 3 bulan 54.052.164 25072020 3 bulan Biaya Perolehan Tingkat Suku Tanggal Frekuensi Diamortisasi Bunga per Tahun Jatuh Tempo Pembayaran Bunga Rupiah Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi suku 9,00 - 15082011 - bunga tetap 1.513.220 14,28 15052037 1 - 6 bulan Obligasi suku bunga 25122014 - mengambang 21.744.598 SBI 3 bulan 25092017 3 bulan 23.257.818 Mata uang asing Dimiliki hingga jatuh tempo Obligasi suku 6,75 - 10032014 - bunga tetap 171.045 10,38 09032017 6 bulan c. Informasi Lain Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 tidak terdapat Obligasi Pemerintah yang dijual kepada pihak ketiga dengan janji untuk dibeli kembali. Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Obligasi Pemerintah dengan jumlah nominal sebesar Rp6.658.679 dan Rp5.254.163 dijaminkan untuk fasilitas pinjaman yang diterima dari bank lain Catatan 27d. Sehubungan dengan ketentuan transisi penerapan PSAK 50 Revisi 2006 dan PSAK 55 Revisi 2006 efektif 1 Januari 2010, Bank memiliki kesempatan untuk meninjau ulang klasifikasi aset keuangan dan dapat melakukan reklasifikasi aset keuangan tanpa terkena sanksi “tainting rule”. Pada tanggal 1 Januari 2010, Bank memutuskan untuk mereklasifikasi Obligasi Pemerintah sebesar Rp38.000.000 dari klasifikasi Dimiliki Hingga Jatuh Tempo ke klasifikasi Tersedia Untuk Dijual. Obligasi Pemerintah tersebut direklasifikasi dengan nilai wajar pada tanggal 1 Januari 2010 dan kerugian yang belum direalisasi sebesar Rp404.255 atas Obligasi Pemerintah yang dipindahkan pada tanggal reklasifikasi dicatat sebagai bagian dari kerugian bersih yang belum direalisasi dari penurunan nilai wajar efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang tersedia untuk dijual setelah dikurangi pajak tangguhan di ekuitas. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 566 9. TAGIHAN LAINNYA - TRANSAKSI PERDAGANGAN a. Berdasarkan Jenis,Mata Uang, Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga: 2011 2010 Rupiah: Pihak berelasi Catatan 51 Usance LC Payable at Sight 14.705 457.435 Lain-lain 1.266.099 - 1.280.804 457.435 Pihak ketiga Usance LC Payable at Sight 340.078 1.575.921 Lain-lain 560.621 171.346 900.699 1.747.267 Jumlah Rupiah 2.181.503 2.204.702 Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 51 Usance LC Payable at Sight 1.442.333 107.365 Lain-lain 29.574 - 1.471.907 107.365 Pihak ketiga Usance LC Payable at Sight 1.018.070 724.860 Lain-lain 1.219.810 684.986 2.237.880 1.409.846 Jumlah mata uang asing Catatan 57B.v 3.709.787 1.517.211 Jumlah 5.891.290 3.721.913 Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 1.079.302 1.146.327 4.811.988 2.575.586 b. Berdasarkan Kolektibilitas Bank Indonesia: 2011 2010 Lancar 4.757.886 2.452.679 Dalam perhatian khusus 331.300 493.233 Kurang lancar - 4.117 Diragukan 5.718 - Macet 796.386 771.884 Jumlah 5.891.290 3.7 21.913 Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai 1.079.302 1.146.327 4.811.988 2.575.586