EFEK-EFEK FS Bank Mandiri Tbk Ind Final opini
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 560 7.
EFEK-EFEK lanjutan
c. Berdasarkan Sisa Umur Hingga Jatuh Tempo:
2011 2010
Rupiah: Tidak mempunyai kontrak jatuh tempo
623.267 207.090
1 tahun 3.733.949
18.823.027 1 5 tahun
6.279.494 6.532.711
5 10 tahun 316.905
107.210 10 tahun
5.000 -
Jumlah Rupiah 10.958.615
25.670.038 Mata uang asing:
1 tahun 1.093.835
1.533.360 1 5 tahun
234.370 138.350
5 10 tahun 28.615
18.020 10 tahun
17.964 -
Jumlah mata uang asing 1.374.784
1.689.730 Jumlah
12.333.399 27.359.768
Dikurangiditambah: Diskonto yang belum diamortisasi
9.269 17.009
Kerugiankeuntungan yang belum direalisasi dari penurunankenaikan nilai efek-efek
70.119 153.665
Cadangan kerugian penurunan nilai 251.093
248.895 330.481
112.239
12.002.918 27.247.529
d. Berdasarkan Golongan Penerbit:
2011 2010
Perusahaan lain 7.810.940
6.859.821 Pemerintah dan Bank Indonesia
3.142.216 18.909.673
Bank 1.380.243
1.590.274 Jumlah
12.333.399 27.359.768
Dikurangiditambah: Diskonto yang belum diamortisasi
9.269 17.009
Kerugiankeuntungan yang belum direalisasi dari penurunankenaikan nilai efek-efek
70.119 153.665
Cadangan kerugian penurunan nilai 251.093
248.895 330.481
112.239
12.002.918 27.247.529
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 561 7.
EFEK-EFEK lanjutan
e. Rincian Obligasi Berdasarkan Peringkat:
Nilai Wajar Peringkat
Biaya Perolehan Diamortisasi
Lembaga 31 Desember
31 Desember 31 Desember
31 Desember Pemeringkat
2011 2010
2011 2010
Rupiah Diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Obligasi PT Bank International
Indonesia Tbk. Pefindo
idAA+ -
109.840 -
PT Sarana Multigriya Finansial Persero
Pefindo idAA
- 55.125
- PT Aneka Tambang
Persero Tbk. Pefindo
idAA -
45.161 -
PT Jasa Marga Persero Tbk.
Pefindo idAA
- 28.921
- PT Adira Dinamika
Multifinance Tbk. Pefindo
idAA+ -
27.098 -
PT Lautan Luas Tbk. Pefindo
idA- idA-
2.052 2.027
PT Telekomunikasi Indonesia
Persero Tbk. Pefindo
- idAAA
- 5.049
Lain- lain Pefindo
idD – idAAA idD – idAA+
2.779.555 62.467
3.047.752 69.543
Tersedia untuk dijual
Obligasi Syariah Perusahaan
PT Titan Petrokimia Nusantara
Fitch A+idn
A+idn 52.875
52.250 PT Perusahaan Listrik
Negara Persero Pefindo
idAA+ idAA+
33.600 31.170
PT Bank Pembangunan Daerah Sulsel
Pefindo idA
- 13.065
- 99.540
83.420 Obligasi
PT Jasa Marga Persero Tbk.
Pefindo idAA
idAA 13.146
11.850 112.686
95.270
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi Syariah Perusahaan
PT Indosat Tbk. Pefindo
idAA+ idAA+
168.109 168.179
PT Berlian Laju Tanker Tbk.
Pefindo idA-
idA- 87.006
87.019 PT Salim Ivomas
Pratama Pefindo
idAA idAA-
60.000 60.000
PT Mitra Adiperkasa Tbk.
Pefindo idA+
idA+ 30.000
30.000 PT Bakrieland
Development Tbk. Pefindo
idBBB+ idBBB+
20.000 20.000
BBB idn – BBB idn –
A- idn, A- idn,
Lain- lain Beragam
idD – idAA+ idD – idAA+
588.050 588.105
953.165 953.303
Obligasi PT Indosat Tbk.
Pefindo idAA+
idAA+ 222.193
220.293 PT Indofood Sukses
Makmur Tbk. Pefindo
idAA+ idAA
199.641 193.401
PT Arpeni Pratama Ocean Line
Pefindo idD
idD 86.096
85.670 507.930
499.364 1.461.095
1.452.667 Jumlah Rupiah
4.621.533 1.617.480
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 562 7.
EFEK-EFEK lanjutan
e. Rincian Obligasi Berdasarkan Peringkat lanjutan:
Nilai Wajar Peringkat
Biaya Perolehan Diamortisasi
Lembaga 31 Desember
31 Desember 31 Desember
31 Desember Pemeringkat
2011 2010
2011 2010
Mata uang asing Diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi
Obligasi PT Perusahaan Listrik
Negara Persero Fitch
BBB- -
18.651 -
Tersedia untuk dijual
Obligasi Standard Chartered
Bank SP
A+ -
19.057 -
Oversea-Chinese Banking
Corporation Ltd SP
- A-
- 28.076
19.057 28.076
Dimiliki hingga jatuh tempo
Obligasi Oversea -Chinese
Banking Corporation Ltd
SP -
A- -
18.645 Lain- lain
SP -
BBB – A -
45.015 -
63.660
Pinjaman yang diberikan dan piutang
Obligasi Advance SCT
- -
9.588 -
Jumlah mata uang asing 47.296
91.736 Informasi peringkat obligasi diperoleh dari Bloomberg yang mencakup peringkat yang diberikan oleh lembaga pemeringkat seperti
Pemeringkat Efek Indonesia, Standard and Poor’s, dan Fitch Ratings. Efek-efek dengan kategori dimiliki hingga jatuh tempo disajikan sebesar biaya perolehan diamortisasi.
Pada tanggal 31 Desember 2011 obligasi dengan kategori diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi terutama terdiri dari Surat Perbendaharaan Negara yang tidak memiliki peringkat.
Pada tanggal 25 Januari 2012 obligasi yang diterbitkan oleh PT Berlian Laju Tanker Tbk. mengalami penurunan peringkat dari idA- menjadi idCCC oleh Pefindo.
Obligasi yang tidak memiliki peringkat.
f. Tingkat Suku Bunga Rata-rata yield per Tahun:
2011 2010
Rupiah 5,27
6,14 Mata uang asing
5,07 8,22
g. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek:
2011 2010
Saldo awal tahun 248.895
53.492 Penyesuaian saldo awal sehubungan dengan penerapan
PSAK 55 Revisi 2006 Catatan 50 -
2.354 Penyisihan selama tahun berjalan Catatan 39
17.530 167.895
Lain-lain 15.332
29.862
Saldo akhir tahun 251.093
248.895
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang dibentuk telah memadai.
h. Informasi mengenai pengelompokan berdasarkan kelompok “tidak mengalami penurunan nilai” dan “mengalami penurunan nilai” diungkapkan pada Catatan 57A.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 563 7.
EFEK-EFEK lanjutan
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010, Bank memiliki investasi dalam unit reksa dana yang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, yang terdiri dari Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas
Selaras, Reksa Dana Terproteksi BNP Paribas Selaras 2, Reksa Dana Terproteksi Schroder Regular Income Plan X, Reksa Dana Terproteksi Schroder Regular Income Plan XI dan Reksa Dana
Terproteksi Schroder Regular Income Plan XII dengan nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2011 masing-masing sebesar Rp1.505.881, Rp1.008.150, Rp803.102, Rp806.173 dan Rp900.308
2010:
masing-masing sebesar
Rp1.509.170, Rp1.011.540,
Rp804.849, Rp808.898,
dan Rp900.614.