Beban Pajak - Tangguhan
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5118 30. LIABILITAS LAIN-LAIN
2011 2010
Rupiah: Cadangan atas bonus dan insentif, cuti dan THR pegawai
1.414.811 1.331.555
Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai Catatan 45 1.404.375
1.178.427 Biaya yang masih harus dibayar operasional dan IT
1.322.131 1.191.762
Setoran jaminan 715.208
610.024 Liabilitas kepada pemegang polis
695.113 370.400
Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar 682.240
2.165 Utang transaksi nasabah
615.996 698.436
Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit 600.894
543.007 Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul
dari kasus hukum Catatan 58b 565.256
555.525 Pendapatan diterima dimuka
117.211 103.024
Penyisihan biaya manfaat bebas tugas Catatan 45 10.352
56.273 Lain-lain
4.558.808 1.629.496
Jumlah Rupiah 12.702.395
8.270.094 Mata uang asing:
Setoran jaminan 969.853
809.335 Biaya yang masih harus dibayar operasional dan IT
344.491 168.330
Pendapatan diterima dimuka 184.514
85.872 Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul
dari kasus hukum Catatan 58b 9.367
19.403 Cadangan atas bonus dan insentif, cuti dan THR pegawai
381 2.076
Liabilitas sewa guna usaha -
74 Lain-lain
1.167.186 983.770
Jumlah mata uang asing 2.675.792
2.068.860 15.378.187
10.338.954
Biaya yang masih harus dibayar terdiri dari utang kepada pemasok terkait dengan kegiatan operasional Bank termasuk yang terkait dengan IT.
Setoran jaminan merupakan jaminan uang tunai yang disetorkan oleh nasabah atas transaksi ekspor, impor, dan penerbitan bank garansi.
Liabilitas kepada pemegang polis terdiri dari liabilitas Anak Perusahaan atas produk non unit-linked pemegang polis, utang klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan liabilitas klaim masing-
masing sebesar Rp511.321, Rp25.067, Rp118.476 dan Rp40.249 pada tanggal 31 Desember 2011 dan Rp248.588, Rp21.330, Rp84.706 dan Rp15.776 pada tanggal 31 Desember 2010.
Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian surat berharga yang seluruhnya telah dibayarkan pada tanggal 4 Januari 2012.
Utang transaksi nasabah sebagian besar terdiri dari utang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Anak Perusahaan.
Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari liabilitas atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama dan liabilitas kepada Visa dan MasterCard untuk transaksi kartu kredit.
Pendapatan diterima dimuka terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang tidak terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi.
Lain-lain terutama terdiri dari Rekening Antar Kantor dan liabilitas terkait dengan transaksi impor, titipan dan transaksi yang masih harus diselesaikan berupa transaksi pembayaran transfer nasabah.
Mutasi penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut:
2011 2010
Saldo awal tahun 574.928
514.366 Penyisihan selama tahun berjalan Catatan 40
14.576 61.381
Pembalikan selama tahun berjalan 14.939
- Lain -lain
58 819
Saldo akhir tahun 574.623
574.928
Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing.
Manajemen berpendapat bahwa penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum telah memadai.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5119 31. PINJAMAN SUBORDINASI
Berdasarkan Jenis dan Mata Uang:
2011 2010
Rupiah: Pihak berelasi Catatan 51
Obligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I 2.055.900
2.004.900 Pihak ketiga
Two-Step Loans TSL a Nordic Investment Bank NIB
117.175 138.480
b ASEAN Japan Development Fund - Overseas Economic Cooperation Fund AJDF - OECF
19.501 32.503
136.676 170.983
Bank Indonesia 2.061.459
2.230.259 Obligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I
1.423.335 1.471.560
3.621.470 3.872.802
Jumlah Rupiah 5.677.370
5.877.702 Mata uang asing:
Pihak ketiga Two-Step Loans TSL
c Asian Development Bank ADB 174.428
178.870 Jumlah mata uang asing Catatan 57B.v
174.428 178.870
5.851.798 6.056.572
Two -Step Loans TSL
a Nordic Investment Bank NIB Akun ini merupakan fasilitas kredit dari Nordic Investment Bank NIB kepada Pemerintah
Republik Indonesia, melalui Kementerian Keuangan Republik Indonesia, untuk disalurkan kepada bank peserta guna membiayai beberapa proyek di Indonesia. Rincian fasilitas ini adalah sebagai
berikut:
Fasilitas Kredit Tujuan
Jangka Waktu
Nordic Investment Bank IV Untuk mengembangkan dan membiayai proyek
investasi prioritas utama di Indonesia, terutama sektor
swasta atau
yang menyangkut
kepentingan bersama Indonesia dan Nordic. 15 April 1997 -
28 Februari 2017 dengan
angsuran pertama
pada tanggal 31 Agustus 2002.
Rincian fasilitas kredit NIB adalah sebagai berikut:
2011 2010
Nordic Investment Bank IV NIB IV 117.175
138.480
Tingkat suku bunga untuk fasilitas NIB IV ditentukan berdasarkan tingkat suku bunga mengambang yang ditetapkan oleh Bank Indonesia berdasarkan tingkat suku bunga rata-rata
Bank Indonesia 3 tiga bulan terakhir.