Beban Pajak - Tangguhan

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 5118 30. LIABILITAS LAIN-LAIN 2011 2010 Rupiah: Cadangan atas bonus dan insentif, cuti dan THR pegawai 1.414.811 1.331.555 Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai Catatan 45 1.404.375 1.178.427 Biaya yang masih harus dibayar operasional dan IT 1.322.131 1.191.762 Setoran jaminan 715.208 610.024 Liabilitas kepada pemegang polis 695.113 370.400 Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar 682.240 2.165 Utang transaksi nasabah 615.996 698.436 Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit 600.894 543.007 Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum Catatan 58b 565.256 555.525 Pendapatan diterima dimuka 117.211 103.024 Penyisihan biaya manfaat bebas tugas Catatan 45 10.352 56.273 Lain-lain 4.558.808 1.629.496 Jumlah Rupiah 12.702.395 8.270.094 Mata uang asing: Setoran jaminan 969.853 809.335 Biaya yang masih harus dibayar operasional dan IT 344.491 168.330 Pendapatan diterima dimuka 184.514 85.872 Penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum Catatan 58b 9.367 19.403 Cadangan atas bonus dan insentif, cuti dan THR pegawai 381 2.076 Liabilitas sewa guna usaha - 74 Lain-lain 1.167.186 983.770 Jumlah mata uang asing 2.675.792 2.068.860 15.378.187 10.338.954 Biaya yang masih harus dibayar terdiri dari utang kepada pemasok terkait dengan kegiatan operasional Bank termasuk yang terkait dengan IT. Setoran jaminan merupakan jaminan uang tunai yang disetorkan oleh nasabah atas transaksi ekspor, impor, dan penerbitan bank garansi. Liabilitas kepada pemegang polis terdiri dari liabilitas Anak Perusahaan atas produk non unit-linked pemegang polis, utang klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan liabilitas klaim masing- masing sebesar Rp511.321, Rp25.067, Rp118.476 dan Rp40.249 pada tanggal 31 Desember 2011 dan Rp248.588, Rp21.330, Rp84.706 dan Rp15.776 pada tanggal 31 Desember 2010. Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian surat berharga yang seluruhnya telah dibayarkan pada tanggal 4 Januari 2012. Utang transaksi nasabah sebagian besar terdiri dari utang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Anak Perusahaan. Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari liabilitas atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama dan liabilitas kepada Visa dan MasterCard untuk transaksi kartu kredit. Pendapatan diterima dimuka terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang tidak terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi. Lain-lain terutama terdiri dari Rekening Antar Kantor dan liabilitas terkait dengan transaksi impor, titipan dan transaksi yang masih harus diselesaikan berupa transaksi pembayaran transfer nasabah. Mutasi penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebagai berikut: 2011 2010 Saldo awal tahun 574.928 514.366 Penyisihan selama tahun berjalan Catatan 40 14.576 61.381 Pembalikan selama tahun berjalan 14.939 - Lain -lain 58 819 Saldo akhir tahun 574.623 574.928 Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing. Manajemen berpendapat bahwa penyisihan atas estimasi kerugian yang timbul dari kasus hukum telah memadai. CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2011 DAN 2010 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 5119 31. PINJAMAN SUBORDINASI Berdasarkan Jenis dan Mata Uang: 2011 2010 Rupiah: Pihak berelasi Catatan 51 Obligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I 2.055.900 2.004.900 Pihak ketiga Two-Step Loans TSL a Nordic Investment Bank NIB 117.175 138.480 b ASEAN Japan Development Fund - Overseas Economic Cooperation Fund AJDF - OECF 19.501 32.503 136.676 170.983 Bank Indonesia 2.061.459 2.230.259 Obligasi Subordinasi Rupiah Bank Mandiri I 1.423.335 1.471.560 3.621.470 3.872.802 Jumlah Rupiah 5.677.370 5.877.702 Mata uang asing: Pihak ketiga Two-Step Loans TSL c Asian Development Bank ADB 174.428 178.870 Jumlah mata uang asing Catatan 57B.v 174.428 178.870 5.851.798 6.056.572 Two -Step Loans TSL a Nordic Investment Bank NIB Akun ini merupakan fasilitas kredit dari Nordic Investment Bank NIB kepada Pemerintah Republik Indonesia, melalui Kementerian Keuangan Republik Indonesia, untuk disalurkan kepada bank peserta guna membiayai beberapa proyek di Indonesia. Rincian fasilitas ini adalah sebagai berikut: Fasilitas Kredit Tujuan Jangka Waktu Nordic Investment Bank IV Untuk mengembangkan dan membiayai proyek investasi prioritas utama di Indonesia, terutama sektor swasta atau yang menyangkut kepentingan bersama Indonesia dan Nordic. 15 April 1997 - 28 Februari 2017 dengan angsuran pertama pada tanggal 31 Agustus 2002. Rincian fasilitas kredit NIB adalah sebagai berikut: 2011 2010 Nordic Investment Bank IV NIB IV 117.175 138.480 Tingkat suku bunga untuk fasilitas NIB IV ditentukan berdasarkan tingkat suku bunga mengambang yang ditetapkan oleh Bank Indonesia berdasarkan tingkat suku bunga rata-rata Bank Indonesia 3 tiga bulan terakhir.