UTANG USAHA TRADE PAYABLES

the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 78 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued d. Beban Pajak Kini lanjutan d. Current Tax Expense continued Perhitungan utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of the income tax payable is as follows: 31 Desember December 31 2015 2014 Beban pajak - kini Current tax expense Perusahaan 535.391 9.297.969 The Company Entitas anak 825.313 609.274 Subsidiaries 1.360.704 9.907.243 Pajak final - Entitas Anak 239.395 186.399 Final tax - Subsidiaries Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income taxes Perusahaan The Company Pasal 23 85.096 106.801 Article 23 Pasal 25 5.694.822 8.786.268 Article 25 5.779.918 8.893.069 Entitas anak 666.671 670.790 Subsidiaries Total pajak penghasilan dibayar di muka 6.446.589 9.563.859 Total prepayments of income taxes Utang pajak penghasilan Pasal 29 Income tax payable Article 29 Perusahaan - 404.900 The Company Entitas anak 398.037 124.883 Subsidiaries Utang pajak penghasilan 398.037 529.783 Income tax payable Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2015 seperti yang disebutkan di atas dan utang PPh terkait akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan “SPT” PPh badan tahun 2015 ke Kantor Pajak. The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2015, as stated in the foregoing, and the related income tax payable will be reported by the Company in its 2015 annual income tax return “SPT” to be submitted to the Tax Office. Jumlah penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan kini Perusahaan untuk tahun 2014 seperti yang disebutkan di atas dan utang PPh terkait telah dilaporkan oleh Perusahaan dalam SPT PPh badan tahun 2014 ke Kantor Pajak. The amounts of the Company’s taxable income and current income tax expense for 2014, as stated in the foregoing, and the related income tax payable have been reported by the Company in its 2014 SPT as submitted to the Tax Office. the Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year then Ended Expressed in U.S. Dollars, unless otherwise stated 79 15. PERPAJAKAN lanjutan 15. TAXATION continued e. Beban Manfaat Pajak Tangguhan e. Deferred Tax Expense Benefit Beban manfaat pajak tangguhan atas beda temporer untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: The deferred tax expense benefit on temporary differences for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 Disajikan Kembali- Catatan 35 As Restated-Note 35 2015 2014 Perusahaan The Company Penyisihan keusangan persediaan 956.491 960.934 Allowance for inventory obsolescence Beban imbalan kerja 49.490 153.760 Employee benefits Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 224.206 86.686 and equipment Neto 1.131.207 1.201.380 Net Investasi pada entitas asosiasi dan lainnya 96.409 288.607 Investment in associate and others Neto 1.227.616 912.773 Net Entitas Anak Subsidiaries Depreciation of property, plant Penyusutan aset tetap 130.763 76.018 and equipment Hak atas tanah yang ditangguhkan - 35.909 Deferred land right Rugi fiskal - 5.774 Fiscal loss Amortisasi hak guna bangunan - 3.712 Amortization of land right Beban imbalan kerja 277.996 76.201 Employee benefits Akrual bonus 3.709 14.011 Accrued bonus Penyisihan keusangan persediaan 3.529 2.720 Allowance for inventory obsolescence Penyisihan atas kerugian penurunan Allowance for impairment losses nilai piutang usaha 5.575 16 on trade receivables Dampak hilangnya Effect of loss kendali atas entitas anak - 7.381 of control of a subsidiary Neto 160.046 21.084 Net Manfaat pajak tangguhan - neto 1.067.570 891.689 Deferred tax expense benefit - net Beban manfaat pajak tangguhan diakui sebagai berikut: The deferred tax expense benefit was recognized as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Years ended December 31 Disajikan Kembali- Catatan 35 As Restated-Note 35 2015 2014 Dikreditkan ke laba rugi 1.208.562 819.376 Recognized in profit or loss Dibebankan dikreditkan ke Recognized in other penghasilan komprehensif lain 140.992 72.313 comprehensive income Total 1.067.570 891.689 Total