Utang Lain-lain Laporan Tahunan TBLA 2012

L a p o r a n Ta h u n a n 2 0 1 2 A n n u a l R e p o r t 2 0 1 2 143 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 Figures are Presented in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 85 - Standard Chartered Bank, Jakarta SCB Standard Chartered Bank, Jakarta SCB Pada tanggal 21 September 2009, SCB dan Perusahaan menyetujui untuk menghentikan transaksi ‘Target Redemption Forward Currency Option’. Atas penghentian transaksi tersebut, Perusahaan diwajibkan untuk membayar sebesar US 800 ribu yang dicicil selama tigapuluh dua 32 bulan dan dimulai pada tanggal 22 Desember 2009. Perusahaan tidak dikenakan bunga atas liabilitas tersebut. Perusahaan telah melunasi liabilitas pada SCB pada tahun 2012, sedangkan pada tanggal 31 Desember 2011, saldo liabilitas kepada SCB adalah sebesar US 150 ribu. On September 21, 2009, SCB and the Company agreed to terminate ‘The Target Redemption Forward Currency Option’ contract. Accordingly, the Company will pay a total amount of US 800 thousand, without interest, and to be paid over thirty two 32 months starting December 22, 2009. The Company has repaid the liability to SCB in 2012, while as of December 31, 2011, liability to SCB amounted to US 150 thousand. 24. Nilai Wajar Aset dan Liabilitas Keuangan 24. Fair Value of Financial Assets and Financial Liabilities Nilai wajar adalah nilai dimana suatu instrumen keuangan dapat dipertukarkan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar, dan bukan merupakan nilai penjualan akibat kesulitan keuangan atau likuidasi yang dipaksakan. Nilai wajar diperoleh dari kuotasi harga atau model arus kas diskonto. Fair value is the value at which a financial instrument could be exchanged between parties who understand and are willing to conduct fair transactions, and is not a sales value due to financial difficulties or a forced liquidation. The fair value is obtained from quoted prices or discounted cash flow model, as appropriate. Berikut adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar atas aset dan liabilitas keuangan Grup pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011: The following table sets forth carrying amounts and estimated fair value of the Group’s financial assets and liabilities at December 31, 2012 and 2011: 2012 2011 Estimasi Nilai Estimasi Nilai Wajar Wajar Nilai Tercatat Estimated Fair Nilai Tercatat Estimated Fair As Carrying value Values As Carrying value Values ASET KEUANGAN FINANCIAL ASSETS Aset Keuangan Lancar Financial Current Assets Kas dan setara kas 548.332 548.332 544.094 544.094 Cash and cash equivalents Investasi jangka pendek 11.060 11.060 10.590 10.590 Short-term investment Piutang usaha 385.224 385.224 233.188 233.188 Trade accounts receivable Piutang lain-lain 7.651 7.651 8.094 8.094 Other accounts receivable Aset lancar lain-lain Other current assets Setoran jaminan 33.531 33.531 17.895 17.895 Guarantee deposit Lain-lain 8.161 8.161 240 240 Others Jumlah Aset Keuangan Lancar 993.959 993.959 814.101 814.101 Total Financial Current Assets Aset Keuangan Tidak Lancar Financial Noncurrent Assets Piutang dari pihak berelasi 936 936 2.961 2.961 Due from related parties Aset tidak lancar lain-lain 889 889 2.222 2.222 Other noncurrent assets Jumlah Aset Tidak Keuangan Lancar 1.825 1.825 5.183 5.183 Total Financial Noncurrent Assets Jumlah Aset Keuangan 995.784 995.784 819.284 819.284 Total Financial Assets LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL LIABILITIES Liabilitas Keuangan Jangka Pendek Financial Current Liabilities Utang bank jangka pendek 448.491 448.491 750.291 750.291 Short term bank loans Utang usaha 250.066 250.066 190.113 190.113 Trade accounts payable Beban akrual 71.099 71.099 23.679 23.679 Accrued expenses Liabilitas jangka pendek lain-lain 15.957 15.957 5.716 5.716 Other current liabilities Jumlah Liabilitas Keuangan Jangka Pendek 785.613 785.613 969.799 969.799 Total Financial Current Liabilities Liabilitas Keuangan Jangka Panjang Financial Noncurrent Liabilities Utang kepada pihak berelasi 6.406 6.406 2 2 Due to - related parties Liabilitas jangka panjang lancar dan tidak lancar Long-term liabilities current and noncurrent Utang bank jangka panjang 648.536 648.536 618.957 618.957 Long-term bank loans Utang lain-lain 4.850 4.850 9.210 9.210 Other payables Liabilitas sewa pembiayaan 9.802 9.802 18.438 18.438 Finance lease liabilities Pinjaman diterima 8.219 8.219 9.922 9.922 Borrowings Utang kepada pemegang saham - - 8.689 8.689 Due to stockholders Jumlah Liabilitas Keuangan Jangka Panjang 677.813 677.813 665.218 665.218 Total Financial Noncurrent Liabilities Jumlah Liabilitas Keuangan 1.463.426 1.463.426 1.635.017 1.635.017 Total Financial Liabilities L a p o r a n Ta h u n a n 2 0 1 2 A n n u a l R e p o r t 2 0 1 2 144 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 Figures are Presented in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 86 - Hirarki Nilai Wajar Fair Value Hierarchy Tabel berikut mengungkapkan hirarki nilai wajar dari aset keuangan dan liabilitas keuangan: The following table discloses the fair value hierarchy of financial assets and liabilities: Level 1 Level 2 Total Aset Keuangan Financial assets Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Financial assets at FVPL Aset lancar lain-lain Other current assets Derivatif untuk tujuan lindung nilai - 3.958 3.958 Derivatives used for hedging Aset keuangan tersedia untuk dijual AFS financial assets Investasi jangka pendek Short-term investments Obligasi Subordinasi I Bank CIMB Tahun 2010 11.060 - 11.060 Subordinated Bonds I CIMB Year 2010 Jumlah Aset Keuangan 11.060 3.958 15.018 Total Financial assets 2012 Level 1 Level 2 Total Aset Keuangan Financial assets Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laporan laba rugi Financial assets at FVPL Aset lancar lain-lain Other current assets Derivatif untuk tujuan lindung nilai - 240 240 Derivatives used for hedging Aset keuangan tersedia untuk dijual AFS financial assets Investasi jangka pendek Short-term investments Obligasi Subordinasi I Bank CIMB Tahun 2010 10.590 - 10.590 Subordinated Bonds I CIMB Year 2010 Jumlah Aset Keuangan 10.590 240 10.830 Total Financial assets 2011 Nilai wajar instrumen keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif adalah berdasarkan kuotasi harga pasar pada tanggal pelaporan. Pasar dianggap aktif apabila kuotasi harga tersedia sewaktu-waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, pedagang efek, perantara efek, kelompok industri atau badan penyedia jasa penentuan harga, atau badan pengatur, dan harga tersebut mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Kuotasi harga pasar yang digunakan untuk aset keuangan yang dimiliki oleh Grup adalah harga penawaran bid price terkini. Instrumen keuangan seperti ini termasuk dalam hirarki Tingkat 1. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 1 terdiri dari investasi dalam Obligasi Subordinasi I CIMB Niaga Tahun 2010 yang diklasifikasikan sebagai surat berharga tersedia untuk dijual. The fair value of financial instruments traded in active markets is based on quoted market prices at the reporting date. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available from an exchange, dealer, or broker, industry group pricing service, or regulatory agency, and those prices represent actual and regularly occurring market transaction on an arm’s lengths basis. The quoted market price used for financial assets held by the Group is the current bid price. These instruments are included in Level 1. Instruments included in Level 1 consist of Subordinated Bonds I CIMB Niaga Year 2010 which is classified as available-for- sale. Nilai wajar instrumen keuangan yang tidak diperdagangkan di pasar aktif ditentukan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian ini memaksimalkan penggunaan data pasar yang dapat diobservasi yang tersedia dan sesedikit mungkin mengandalkan estimasi spesifik yang dibuat oleh entitas. Jika seluruh input signifikan yang dibutuhkan untuk menentukan nilai wajar dapat diobservasi, maka instrumen tersebut termasuk dalam hirarki Tingkat 2. Instrumen yang termasuk dalam hirarki Tingkat 2 adalah tagihan derivatif yang timbul dari transaksi forward. The fair value of financial instruments that are not traded in an active market is determined by using valuation techniques. These valuation techniques maximize the use of observable market data where it is available and rely as little as possible on entity’s specific estimates. If all significant inputs required to fair value an instrument are observable, the instrument is included in Level 2. Instrument included in Level 2 consist of derivative receivable from forward transactions.