Imbalan Pasca-Kerja Laporan Tahunan TBLA 2012

L a p o r a n Ta h u n a n 2 0 1 2 A n n u a l R e p o r t 2 0 1 2 154 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 Figures are Presented in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 96 - Mutasi liabilitas imbalan kerja jangka panjang adalah sebagai berikut: Movements of the long-term employee benefits liability are as follows: 2012 2011 Saldo liabilitas imbalan kerja jangka panjang Long-term employee benefits liability awal tahun 57.375 48.910 at beginning of the year Beban imbalan kerja jangka panjang Long-term employee benefits expense tahun berjalan Catatan 33 11.641 8.569 during the year Note 33 Pembayaran selama tahun berjalan 707 104 Payments made during the year Saldo liabilitas imbalan kerja jangka panjang akhir tahun 68.309 57.375 Balance at the end of the year Asumsi aktuarial utama yang digunakan untuk menghitung imbalan kerja jangka panjang adalah sebagai berikut: Principal actuarial assumptions used in the valuation of the long-term employee benefits are as follows: Tingkat kematian : Commissioners Standard Ordinary CSO - 1980 : Mortality rate Umur pensiun normal : 55 tahun55 years old : Normal pension age Tingkat kenaikan gaji : 7 per tahun7 per annum : Salary increase rate Tingkat bunga diskonto : 7 per tahun pada tahun 2012 dan : Discount rate 6 per tahun pada tahun 2011 7 per annum in 2012 and 6 per annum in 2011 Tingkat pengunduran diri : 1 per tahun antara usia 18 sampai dengan 44 tahun lalu menurun menjadi 0 per tahun antara usia 45 sampai dengan 54 tahun : WithdrawalResignation rate 1 per annum at age 18 up to 44 years old, then decrease to 0 per annum at age 45 up to 54 years old 36. Pajak Penghasilan 36. Income Tax 2012 2011 Pajak kini Current tax Perusahaan 33.568 58.500 The Company Entitas anak Subsidiaries BDP 13.097 13.404 BDP BTLA 10.970 10.318 BTLA BNIL 6.596 8.086 BNIL ABM 7.641 7.075 ABM BSA - 2.982 BSA Jumlah 71.872 100.365 Subtotal Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 1.785 17.768 The Company Entitas anak Subsidiaries ABM 332 72 ABM BTLA 172 29 BTLA MMM - 192 MMM BSA 2.468 89 BSA BNCW 5.424 1.666 BNCW AKG 64 834 AKG BDP 107 99 BDP BNIL 1.003 1.369 BNIL BPG 121 - BPG Jumlah 4.522 18.444 Subtotal Jumlah 67.350 118.809 Total L a p o r a n Ta h u n a n 2 0 1 2 A n n u a l R e p o r t 2 0 1 2 155 PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 Angka-angka Disajikan dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2012 and 2011 Figures are Presented in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 97 - Pajak Kini Current Tax Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut: A reconciliation between income before tax per consolidated statements of comprehensive income and taxable income of the Company is as follows: 2012 2011 Laba sebelum pajak menurut laporan Income before tax per consolidated statements laba rugi komprehensif konsolidasian 311.117 539.936 of comprehensive income Laba sebelum pajak entitas anak - bersih 132.201 163.798 Income before tax of the subsidiaries - net Laba sebelum pajak Perusahaan 178.916 376.138 Income before tax of the Company Perbedaan temporer: Temporary differences: Penyusutan aset sewaan 27.305 11.971 Depreciation of leased assets Imbalan kerja jangka panjang - bersih 8.869 6.862 Long-term employee benefits - net Beban bunga sewa pembiayaan 1.115 2.251 Interest on lease liabilities Pembentukan cadangan kerugian penurunan Provision for impairment losses nilai persediaan - 364 of inventories Beban cicilan sewa pembiayaan 11.110 15.991 Lease installment payments Perbedaan penyusutan komersial dan Difference between commercial and fiscal fiskal 35.103 94.299 depreciation Jumlah - bersih 8.924 88.842 Net Perbedaan tetap: Permanent differences: Representasi 8.466 6.864 Representation Pendapatan bunga yang sudah dikenakan Interest income already subjected to pajak final 10.819 1.823 final tax Lain-lain 202 166 Others Jumlah - bersih 2.151 5.207 Net Laba kena pajak Perusahaan 167.841 292.503 Taxable income of the Company Rincian beban dan utang pajak kini Grup adalah sebagai berikut: The Group’s current tax expense and payable are as follows: 2012 2011 Beban pajak kini Current tax expense Perusahaan 33.568 58.500 The Company Entitas anak Subsidiaries BDP 13.097 13.404 BDP BTLA 10.970 10.318 BTLA BNIL 6.596 8.086 BNIL ABM 7.641 7.075 ABM BSA - 2.982 BSA Jumlah 71.872 100.365 Subtotal Dikurangi pembayaran pajak dimuka Less prepaid taxes Pajak penghasilan Income taxes Pasal 22 1.216 291 Article 22 Pasal 23 1.071 2.334 Article 23 Pasal 25 81.715 62.683 Article 25 Jumlah 84.002 65.308 Subtotal Utang pajak kini 12.130 35.057 Current tax payable