Pembiayaan Bermasalah Analisis aplikasi produk murabahah pada pembiayaan hunian syariah PT. Bank Muamalat Indonesia, Tbk.

29 disepakati bersama dengan pembayaran ditangguhkan satu bulan sampai satu tahun. Persetujuan tersebut juga meliputi cara pembayaran sekaligus. 24 c. Menurut Adiwarman Karim, bahwa cara pembayaran murabahah dapat dilakukan baik dalam bentuk lump sum sekaligus maupun dalam bentuk angsuran. 25 d. Dan menurut Sutan Remy Sjahdeini, murabahah adalah jasa pembiayaan dengan mengambil bentuk transaksi jual-beli dengan cicilan. 26 Berdasarkan definisi dari beberapa pakar perbankan syariah maupun secara fiqih, dapat penulis ketahui murabahah ataupun bai’al murabahah sebutan lain murabahah adalah jual beli suatu barang tertentu antara penjual dan pembeli di mana harga jualnya terdiri dari harga pokok ditambah nilai keuntungan yang telah disepakati di akad awal. Penyerahan barang dilakukan pada saat transaksi, sementara pembayarannya dilakukan secara tangguh atau dicicil. Ditangguhkan disini maksudnya, pembeli baru membayar pada waktu jatuh tempo dengan harga jual sebesar harga pokok ditambah keuntungan yang disepakati. Melalui akad murabahah, nasabah dapat memenuhi kebutuhannya untuk memperoleh dan memiliki barang yang dibutuhkan tanpa harus menyediakan uang tunai terlebih dahulu, dengan kata lain nasabah tetap 24 Warkum Sumitro, Asas-asas Perbankan Islam dan Lembaga Terkait : BMI dan Takaful di Indonesia, Jakarta: PT.Raja Grafindo Persada, 2004, Edisi Revisi, h.37 25 Adiwaraman A. Karim, Bank Islam : Analisis Fiqh dan Keuangan, Ed.1, h.161 26 Sutan Remy Sjahdeini, Perbankan Islam dan Kedudukannya dalam Tata Hukum Perbankan Indonesia, Jakarta : Pustaka Grafiti, 1999, Cet.1, h.64 30 memperoleh pembiayaan murabahah dari Bank untuk pengadaan barang tersebut. Sedangkan bai bitsaman ajil adalah jual beli dengan pembayaran di akhir yang berbeda dengan murabahah yaitu jual beli dengan pembayaran cicilan. 27

7. Landasan Syariah dan Hukum Murabahah

Landasan syariah murabahah yaitu : a. Al Quran Al Quran surat An-Nisa ayat 29                           Artinya : “Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu, sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.” An-Nisa : 29 28 b. Hadis Nabi SAW ﻋ ﻦ ﺻ ِﻟﺎ ِﺢ ﺑ ِﻦ ﺻ ﻬﻴ ٍﺐ ﻋ ﻦ ﹶﺍ ِﺑ ﻴِﻪ : ﹶﻗ ﹶﻝﺎ ﺭ ﺳ ﻮ ﹸﻝ ِﷲﺍ ﺻ ﱠﻠ ُﷲﺍ ﻰ ﻋ ﹶﻠﻴِﻪ ﻭ ﺳﱠﻠ ﻢ ﹶﺛ ﹶﻠ ﹲﺚ ِﻓﻴ ِﻬ ﻦ ﹾﻟﺍ ﺒﺮ ﹶﻛ ﹸﺔ ﹾﻟﺍ ﺒﻴ ﻊ ِﺍ ﹶﻟ ﹶﺍ ﻰ ﺟ ٍﻞ ﻭ ﹾﻟﺍ ﻤﹶﻘ ﺭﺎ ﺿ ﹸﺔ ﻭ ﹶﺍﺧ ﹶﻼ ِﻝ ﹶﻁ ﹾﻟﺍ ِﺒﺮ ِﺑ ﺸﻟﺎ ِﻌﻴ ِﺮ ِﻟ ﹾﻠ ﺒﻴ ِﺖ ﹶﻻ ِﻟﹾﻠﺒ ﻴِﻊ ﻪﺟﺎﻣ ﻦﺑﺍ ﻩﻭﺭ 27 Syafi’i Antonio, Muhammad. Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik. h.86 28 Departemen Agama RI. al Qur’an dan Terjemahnya Bandung: CV Penerbit Jumanatul Ali Art, 2005, h.83